石河子大学教案 课程名称证券投资学 任课班级会计09-1,2 任课教师杨元贵 经贸学院会计系 2011一一2012学年第二学期
石 河 子 大 学 教 案 课程名称 证 券 投 资 学 任课班级 会计 09-1，2 任课教师 杨元贵 经贸 学院 会计 系 2011——2012 学年 第二学期
2012年3月6日 教学目的 通过本节学习，掌握证券投资的基本概念及证券市场的 构成。 教学内容 、 基本概念 1.投资概念：（广义和狭义） 2.证券概念 (1)证券含义 (2)证券特征 3.证券投资的实质 3.投资与投机 (1)投资与投机的区别 (2)证券投机的作用 4.投资过程 二、证券市场的产生与发展 1.证券的特征(4点) 2.证券市场的特征 3.证券市场参与者 4.证券市场的分类 教学重 本节重点是让学生对本课程有一个初步认识。 点、难点 教学方法采取多媒体教学。尽可能举例说明，以调 及教学方 动学生的学习兴趣。 法 作业、 思 教材上的案例分析 考题（讨 论题) 题后记 由于证券市场在近两年发展迅速，很多学生对此都非常 感兴趣。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第1页
2012 年 3 月 6 日 教学目的 通过本节学习，掌握证券投资的基本概念及证券市场的 构成。 教学内容 一、基本概念 1．投资概念：（广义和狭义） 2．证券概念 （1）证券含义 （2）证券特征 3．证券投资的实质 3．投资与投机 （1）投资与投机的区别 （2）证券投机的作用 4．投资过程 二、证券市场的产生与发展 1．证券的特征（4 点） 2．证券市场的特征 3．证券市场参与者 4．证券市场的分类 教学重 点、难点 及教学方 法 本节重点是让学生对本课程有一个初步认识。 教学方法采取多媒体教学。尽可能举例说明，以调 动学生的学习兴趣。 作业、思 考题（讨 论题） 教材上的案例分析 题后记 由于证券市场在近两年发展迅速，很多学生对此都非常 感兴趣。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 1 页
2012年3月8日 教学目的通过本节学习，掌握证券市场的发展、功能及运作 教学内容 1.证券市场的产生与发展 (1)我国证券市场的产生与发展 (2)国际证券市场的产生与发展 (3)证券市场的功能 主要包括六大功能 2.发行市场的含义和构成 (1)含义 (2)构成 (3)特征 3.发行分类 4、证券发行市场结构 (1)证券发行者 (2)证券投资者 (3)中介机构 教学重 本节无重点和难点。 点、难点 及教学方 教学方法采取多媒体教学。在讲课过程中尽可能将 法 当前最新的内容介绍给学生。 作业、 考题（讨 教材上的案例分析 论题) 题后记 学生学习较认真。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第2页
2012 年 3 月 8 日 教学目的 通过本节学习，掌握证券市场的发展、功能及运作 教学内容 1．证券市场的产生与发展 （1）我国证券市场的产生与发展 （2）国际证券市场的产生与发展 （3）证券市场的功能 主要包括六大功能 2．发行市场的含义和构成 （1）含义 （2）构成 （3）特征 3．发行分类 4、证券发行市场结构 （1）证券发行者 （2）证券投资者 （3）中介机构 教学重 点、难点 及教学方 法 本节无重点和难点。 教学方法采取多媒体教学。在讲课过程中尽可能将 当前最新的内容介绍给学生。 作业、思 考题（讨 论题） 教材上的案例分析 题后记 学生学习较认真。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 2 页
2012年3月13日 教学目的 通过本节学习，掌握证券市场的发行与运作 教学内容 1. 股票发行市场 (1)发行条件 (2)发行方式 包括：认购证方式、全额预缴款方式、与储蓄存单 挂钩方式、上网发行方式、对一般投资者上网发行与对 法人配售结合方式、向二级市场投资者配售方式等 (3)证券发行管理制度 包括：注册制与核准制 (4)股票发行价格 包括：类型、影响因素、定价方法（市盈率法、净 资产倍率法、竞价确定法、贴现现金流量定价法、协商 定价法) (5)发行程序 2、债券发行市场 (1)发行目的：(2)发行条件：(3)发行方式：(4)偿 还方式 教学重 点、难点 股票发行方式与发行价格是本节的重点和难点。 及教学方 教学方法采取多媒体教学方式，并穿插视频来解释 法 说明 业、 考题（讨 我国发行方式演变的意义？ 论题) 题后记 本节课内容与经济法联系较多，内容上不是很好理解。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第3页
2012 年 3 月 13 日 教学目的 通过本节学习，掌握证券市场的发行与运作 教学内容 1．股票发行市场 （1）发行条件 （2）发行方式 包括：认购证方式、全额预缴款方式、与储蓄存单 挂钩方式、上网发行方式、对一般投资者上网发行与对 法人配售结合方式、向二级市场投资者配售方式等 （3）证券发行管理制度 包括：注册制与核准制 （4）股票发行价格 包括：类型、影响因素、定价方法（市盈率法、净 资产倍率法、竞价确定法、贴现现金流量定价法、协商 定价法） （5）发行程序 2、债券发行市场 （1）发行目的；（2）发行条件；（3）发行方式；（4）偿 还方式 教学重 点、难点 及教学方 法 股票发行方式与发行价格是本节的重点和难点。 教学方法采取多媒体教学方式，并穿插视频来解释 说明。 作业、思 考题（讨 论题） 我国发行方式演变的意义？ 题后记 本节课内容与经济法联系较多，内容上不是很好理解。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 3 页
2012年3月15日 教学目的 通过本节学习，掌握证券市场的发行与运作 教学内容 1、证券交易所 (1)定义及特征 (2)组织形式 (3)证券上市制度 (4)证券交易所的运行系统 (5)证券交易原则与交易规则 (6)行情表阅读 (7)证券交易所的功能 2、场外交易市场 (1)定义及特征 (2)参加者和交易对象 (3)场外交易市场功能 (4)场外交易市场类型 包括：柜台交易、二板市场、三板市场、四板市场 教学重 证券上市制度是本节的重点和难点。 点、难点 教学方法采取多媒体教学，并穿插视频来解释说明： 及教学方 法 作业、思 考题（讨 如何理解场外交易市场的积极意义 论题) 题后记 本节课内容较多，跨度大，内容上不是很好理解。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第4页
2012 年 3 月 15 日 教学目的 通过本节学习，掌握证券市场的发行与运作 教学内容 1、证券交易所 （1）定义及特征 （2）组织形式 （3）证券上市制度 （4）证券交易所的运行系统 （5）证券交易原则与交易规则 （6）行情表阅读 （7）证券交易所的功能 2、场外交易市场 （1）定义及特征 （2）参加者和交易对象 （3）场外交易市场功能 （4）场外交易市场类型 包括：柜台交易、二板市场、三板市场、四板市场 教学重 点、难点 及教学方 法 证券上市制度是本节的重点和难点。 教学方法采取多媒体教学，并穿插视频来解释说明。 作业、思 考题（讨 论题） 如何理解场外交易市场的积极意义 题后记 本节课内容较多，跨度大，内容上不是很好理解。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 4 页
2012年3月20日 教学目的 掌握证券市场的发行与运作及证券投资工具一一股票 教学内容 1、证券交易方式 (1)现货交易：(2)信用交易：(3)期货交易 2、证券交易的程序 包括：开户、委托、竞价成交、结算、过户登记 3、股票概述 (1)股票定义 (2)股票的性质 要式证券：证权证券：资本证券：综合权利证券。 (3)股票的特征 永久性：参与性：受益性：流动性：价格波动性和 风险性 4、股票的分类 5、我国现行的股权结构 按投资主体的性质不同，分为国家股、法人股、公 众股、外资股 了解2006年的股权分置改革。 教学重 点、难点 证券交易方式是本节的重点和难点 及教学方 教学方法采取多媒体教学，并穿插视频来解释说明 法 作业、 考题（讨 论题) 题后记 最好课后让学生到证券营业部实地体验一下。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第5页
2012 年 3 月 20 日 教学目的 掌握证券市场的发行与运作及证券投资工具——股票 教学内容 1、证券交易方式 （1）现货交易；（2）信用交易；（3）期货交易 2、证券交易的程序 包括：开户、委托、竞价成交、结算、过户登记 3、股票概述 （1）股票定义 （2）股票的性质 要式证券；证权证券；资本证券；综合权利证券。 （3）股票的特征 永久性；参与性；受益性；流动性；价格波动性和 风险性 4、股票的分类 5、我国现行的股权结构 按投资主体的性质不同，分为国家股、法人股、公 众股、外资股 了解 2006 年的股权分置改革。 教学重 点、难点 及教学方 法 证券交易方式是本节的重点和难点。 教学方法采取多媒体教学，并穿插视频来解释说明。 作业、思 考题（讨 论题） 题后记 最好课后让学生到证券营业部实地体验一下。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 5 页
2012年3月22日 教学目的 通过本节学习，掌握股票价格与价值的确定 教学内容 1、股票价格与价值 (1)股票价值：包括票面价值、账面价值、清算价值 内在价值 (2)股票交易价格 ①股票交易价格的形成 股票价格=预期收益/市场收益率 ②股票交易价格的影响因素 包括企业内部因素、外部因素、政治因素和投机性 因素 2.股票的理论价格：未来收益的现值 3、股票价格的修正—除息和除权 (1)除息：除去交易中股票领取现金股息的权利 (2)除权：除去交易中股票配送股票的权利 注意除权基准价的确定方法 教学重 股票理论价格的确定和除权基准价的确定为本节的 点、难点 及教学方 重点和难点。 法 教学方法采取多媒体教学的方式。 作业、 思 考题（讨 如何看待股票价格的波动： 论题) 题后记 本节课计算较多，掌握上有一定难度 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第6页
2012 年 3 月 22 日 教学目的 通过本节学习，掌握股票价格与价值的确定 教学内容 1、股票价格与价值 （1）股票价值：包括票面价值、账面价值、清算价值、 内在价值 （2）股票交易价格 ①股票交易价格的形成 股票价格=预期收益/市场收益率 ②股票交易价格的影响因素 包括企业内部因素、外部因素、政治因素和投机性 因素 2．股票的理论价格：未来收益的现值 3、股票价格的修正——除息和除权 （1）除息：除去交易中股票领取现金股息的权利 （2）除权：除去交易中股票配送股票的权利 注意除权基准价的确定方法 教学重 点、难点 及教学方 法 股票理论价格的确定和除权基准价的确定为本节的 重点和难点。 教学方法采取多媒体教学的方式。 作业、思 考题（讨 论题） 如何看待股票价格的波动？ 题后记 本节课计算较多，掌握上有一定难度 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 6 页
2012年4月3日 教学目的 通过本节学习，掌握股票价格指数的作用及编制方法： 认股权证 教学内容 一、股票价格指数 1.股票价格指数的作用 衡量整个股票市场的发展趋势，有利于投资者进行 投资决策。 2.股票价格指数的编制方法 (1)简单算术平均法： (2)加权算术平均法： (3)调整算术平均法 3.世界上几种权威的股价指数 4.上海证券交易所股价指数 5.深圳证券交易所股价指数 二、认股权证 1.定义 2.认股权证的要素 包括认股数量、认股价格和认股期限 3.认股权证的价值 教学重 股票价格指数的编制方法为本节的重点、难点。 点、难点 教学方法采取多媒体教学的方式。 及教学方 法 作业、思 考题（讨 2006年股改时发行认股权证的意义 论题) 题后记 对权证的理解较难 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第7页
2012 年 4 月 3 日 教学目的 通过本节学习，掌握股票价格指数的作用及编制方法； 认股权证 教学内容 一、股票价格指数 1．股票价格指数的作用 衡量整个股票市场的发展趋势，有利于投资者进行 投资决策。 2．股票价格指数的编制方法 （1）简单算术平均法； （2）加权算术平均法； （3）调整算术平均法 3．世界上几种权威的股价指数 4．上海证券交易所股价指数 5．深圳证券交易所股价指数 二、认股权证 1．定义 2．认股权证的要素 包括认股数量、认股价格和认股期限 3．认股权证的价值 教学重 点、难点 及教学方 法 股票价格指数的编制方法为本节的重点、难点。 教学方法采取多媒体教学的方式。 作业、思 考题（讨 论题） 2006 年股改时发行认股权证的意义 题后记 对权证的理解较难 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 7 页
2012年4月5日 教学目的通过木节学习，掌握公司债券的相关知识、债券与股票 的区别、债券的定价、债券投资风险、信用评级 教学内容 、公司债券特点：收益较高、风险相对较大、不参与 企业经营管理。 二、可转换债券 价格影响因素：转换率、转换价格、转换价值、转 换溢价 三、股票与债券的区别 四、债券价格的决定因素：到期值、还本期限、市场利 率 五、债券定价模型 分为：一次还本付息模型、分期还本付息模型、无 息模型。 六、债券收益率曲线与利率的期限结构理论 包括市场预期理论、流动性偏好理论、市场分割理 论。 七、债券投资风险： 八、债券的信用评级 1.评级目的：2.评级程序：3.债券级别的划分 教学重 债券与股票的区别、债券定价模型为本节课的重点 点、难点 和难点。 及教学方 教学方法采取多媒体教学结合课堂举例讲授的方式。 法 作业、思 考题 (讨 学习课后案例资料 论题) 题后记 本节课授课内容较多，难度较大，需要学生课后认 真学习掌握。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第8页
2012 年 4 月 5 日 教学目的 通过本节学习，掌握公司债券的相关知识、债券与股票 的区别、债券的定价、债券投资风险、信用评级 教学内容 一、公司债券特点：收益较高、风险相对较大、不参与 企业经营管理。 二、可转换债券 价格影响因素：转换率、转换价格、转换价值、转 换溢价 三、股票与债券的区别 四、债券价格的决定因素：到期值、还本期限、市场利 率 五、债券定价模型 分为：一次还本付息模型、分期还本付息模型、无 息模型。 六、债券收益率曲线与利率的期限结构理论 包括市场预期理论、流动性偏好理论、市场分割理 论。 七、债券投资风险： 八、债券的信用评级 1．评级目的；2．评级程序；3．债券级别的划分 教学重 点、难点 及教学方 法 债券与股票的区别、债券定价模型为本节课的重点 和难点。 教学方法采取多媒体教学结合课堂举例讲授的方式。 作业、思 考题（讨 论题） 学习课后案例资料 题后记 本节课授课内容较多，难度较大，需要学生课后认 真学习掌握。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 8 页
2012年4月10日 教学目的 通过本节学习，掌握证券投资基金的相关知识 教学内容 ·、投资基金概述 (一)定义：一种信托投资工具 (二)特征：专家运作管理：间接投资方式：投资小、 费用低：组合投资、分散风险：流动性强。 (三)基金与股票、债券的区别 (四)基金的类型 (五)基金的投资限制与投资组合 二、证券投资基金的管理与托管 (一)基金的管理与托管 (二)基金发起人 (三)基金管理人 (四)基金托管人 (五)投资基金的投资原则 (六)基金管理的运行理念 三、证券投资基金的价格决定 (一)基金单位净值的计算 (二)开放式基金的价格决定 (三)封闭式基金的价格决定 教学重 基金的管理与托管为本节的重点。 点、难点 教学方法采取多媒体教学的方法 及教学方 法 作业、思 开放式基金为何成为当今世界基金发展的主流？ 考题（讨 论题) 题后记 因为有部分学生已经从事基金投资，对基金较感兴趣， 提出了一些问题，授课效果较好。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等 第9页
2012 年 4 月 10 日 教学目的 通过本节学习，掌握证券投资基金的相关知识 教学内容 一、投资基金概述 （一）定义：一种信托投资工具 （二）特征：专家运作管理；间接投资方式；投资小、 费用低；组合投资、分散风险；流动性强。 （三）基金与股票、债券的区别 （四）基金的类型 （五）基金的投资限制与投资组合 二、证券投资基金的管理与托管 （一）基金的管理与托管 （二）基金发起人 （三）基金管理人 （四）基金托管人 （五）投资基金的投资原则 （六）基金管理的运行理念 三、证券投资基金的价格决定 （一）基金单位净值的计算 （二）开放式基金的价格决定 （三）封闭式基金的价格决定 教学重 点、难点 及教学方 法 基金的管理与托管为本节的重点。 教学方法采取多媒体教学的方法。 作业、思 考题（讨 论题） 开放式基金为何成为当今世界基金发展的主流？ 题后记 因为有部分学生已经从事基金投资，对基金较感兴趣， 提出了一些问题，授课效果较好。 注：课后记包括学生课堂纪律、教学内容完成情况及教学体会等。 第 9 页
