2019年年度报告 公司代码:600518 公司简称:ST康美 康美药业股份有限公司 2019年年度报告 /337
2019 年年度报告 1 / 337 公司代码：600518 公司简称：ST 康美 康美药业股份有限公司 2019 年年度报告
2019年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记教、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度财务报表进行审计,并出具了保留意见 审计报告(信会师报字[2020第ZA14995号),具体详见公司同日发布的《康美药业股份有限公司 2019年度财务报表出具保留意见的专项说明》(信会师报字[2020第ZA14992号)、《董事会关于 会计师事务所出具保留意见审计报告涉及事项的专项说明》及《监事会关于会计师事务所出具保 留意见审计报告涉及事项的专项说明的意见》 四、公司负责人马兴田、主管会计工作负责人万金成及会计机构负责人(会计主管人员)万金成 声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司2019年度合并财务报表实现净利润 655,207,167.83元,其中归属于上市公司股东的净利润为-4,60,675,038.43元。截止2019年 12月31日,本公司合并财务报表未分配利润为-157,770,843.74元,母公司账面未分配利润为 2,345,454,899.34元 公司拟定2019年度利润分配预案为不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本和其他形式 的分配。本议案已经公司第八届董事会第四次会议审议通过,尚需提交公司股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 v适用口不适用 年报中涉及的未来经营计划是公司基于目前的行业、市场环境制定的公司战略发展规划及业 绩预测,并不构成业绩承诺,敬请投资者保持足够的风险意识 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 2/337
2019 年年度报告 2 / 337 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表进行审计，并出具了保留意见 审计报告（信会师报字[2020]第 ZA14995 号），具体详见公司同日发布的《康美药业股份有限公司 2019 年度财务报表出具保留意见的专项说明》（信会师报字[2020]第 ZA14992 号）、《 董事会关于 会计师事务所出具保留意见审计报告涉及事项的专项说明》及《监事会关于会计师事务所出具保 留意见审计报告涉及事项的专项说明的意见》。 四、 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人万金成及会计机构负责人（会计主管人员）万金成 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2019年度合并财务报表实现净利润 -4,655,207,167.83元，其中归属于上市公司股东的净利润为-4,660,675,038.43元。截止2019年 12月31日，本公司合并财务报表未分配利润为-157,770,843.74元，母公司账面未分配利润为 2,345,454,899.34元。 公司拟定2019年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式 的分配。本议案已经公司第八届董事会第四次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 年报中涉及的未来经营计划是公司基于目前的行业、市场环境制定的公司战略发展规划及业 绩预测，并不构成业绩承诺，敬请投资者保持足够的风险意识。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是
2019年年度报告 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 九、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之三 公司关于公司未来发展的讨论与分析”中(四)“可能面对的风险” 十、其他 口适用V不适用 3/337
2019 年年度报告 3 / 337 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之三 “公司关于公司未来发展的讨论与分析”中（四）“可能面对的风险”。 十、 其他 □适用 √不适用
2019年年度报告 目录 第一节释义 第二节 公司简介和主要财务指标 第三节 公司业务概要 第四节经营情况讨论与分析 第五节 重要事项 7366 第六节普通股股份变动及股东情况… 第七节优先股相关情况 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况. 第九节公司治理 第十节公司债券相关情况 102 第十一节财务报告… 108 第十二节备查文件目录 334 1/337
2019 年年度报告 1 / 337 目录 第一节 释义.....................................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................2 第三节 公司业务概要.....................................................................................................................7 第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................13 第五节 重要事项...........................................................................................................................46 第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................66 第七节 优先股相关情况...............................................................................................................75 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................79 第九节 公司治理...........................................................................................................................98 第十节 公司债券相关情况.........................................................................................................102 第十一节 财务报告.........................................................................................................................108 第十二节 备查文件目录.................................................................................................................334
2019年年度报告 第一节释义 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 中国证监会 中国证券监督管理委员会 广东监管局 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 上海证券交易所 本公司、公司或康美药业 康美药业股份有限公司 L控股股东或康美实业 康美实业投资控股有限公司 实际控制人 指指指指指指指指 马兴田 报告期 2019年 万元、亿元 人民币元、万元、亿元 立信会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 第二节公司简介和主要财务指标 公司信息 公司的中文名称 康美药业股份有限公司 公司的中文简称 ST康美 公司的外文名称 Kangmei Pharmaceutical Co. Ltd 公司的外文名称缩写 KMYY 公司的法定代表人 马兴田 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 万金成(代行) 段小霞 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 0755-33187777 0755-33187777 伐传真 0755-8627577 0755-86275777 电子信 kangmei@kangmei.com.cn kangmei@kangmei.com.cn 2/337
2019 年年度报告 2 / 337 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司或康美药业 指 康美药业股份有限公司 控股股东或康美实业 指 康美实业投资控股有限公司 实际控制人 指 马兴田 报告期 指 2019 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 康美药业股份有限公司 公司的中文简称 ST康美 公司的外文名称 Kangmei Pharmaceutical Co., Ltd 公司的外文名称缩写 KMYY 公司的法定代表人 马兴田 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 万金成（代行） 段小霞 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 0755-33187777 0755-33187777 传真 0755-86275777 0755-86275777 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn kangmei@kangmei.com.cn
019年年度报 、基本情况简介 公司注册地址 东省普宁市揭神路东侧 公司注册地址的邮政编码 515300 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@kangmei.com.ci 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址htt/ww.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 上海证券交易所 ST康美 600518 康美药业 债券 上海证券交易所 15康美债 122354 债券 上海证券交易所 18康美01 143730 债券 上海证券交易所 18康美04 143842 优先股 上海证券交易所 康美优1 360006 六、其他相关资料 信会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务所(境内)办公地址 上海市黄浦区南京东路61号4楼 签字会计师姓名李萍、钟焕秀 七近三年主要会计数据和财务指标 ()主要会计数据 单位:元币种:人民币 2018年 本期比上年 主要会计数据 调整前 营业收入 17,065,079,139.45 归属于上市公司 -4,660,675,038.43 374,492,320.97 1,135,188,498.44 1,416,723,879. 2,149,836,281.41 3/337
2019 年年度报告 3 / 337 三、 基本情况简介 公司注册地址 广东省普宁市揭神路东侧 公司注册地址的邮政编码 515300 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST康美 600518 康美药业 债券 上海证券交易所 15康美债 122354 - 债券 上海证券交易所 18康美01 143730 - 债券 上海证券交易所 18康美04 143842 - 优先股 上海证券交易所 康美优1 360006 - 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 李萍、钟焕秀 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年 同期增减(%) 2017年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 11,445,545,810.05 17,065,079,139.45 19,356,233,375.88 -32.93 16,173,969,211.76 17,578,618,640.66 归属于上市公司 -4,660,675,038.43 374,492,320.97 1,135,188,498.44 -1,344.53 1,416,723,879.75 2,149,836,281.41
019年年度报 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -4,864,889,333.9 336,695,493.06 1,020.992,905.66-1,544.89 1343,641.222.62 2,076.753,624.28 常性损益的净利 经营活动产生的 2,882,044,986.08 305,616,727.44 3,191,529,57631 843.03-4.840.052.6064 -4,840,052,606.46 现金流量净额 2018年末 本期末比上 2017年末 F同期末增 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司 20,515,274,013.61 25,985,494,460.99 25,985494,460.99 -21.0526.964,742,16244 28,413,344.515.00 股东的净资产 总资产64,586,227501173144685451746297.5657-1.063,554137120165,292951,3252 (二)主要财务指标 2018年 本期比上年同期增减 主要财务指 019年 调整后 调整前 调整后调整前 基本每股收益(元/股) 0.1840 -3,376.82 稀释每股收益(元/股) 0.0300 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 1.0310 0.1610 -4,6950.2290.3740 加权平均净资产收益率(%) 0.63 44减少24.64个百分点 4.81 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 0.47 减少22.55个百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 口适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 )同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资 产差异情况 口适用√不适用 4/337
2019 年年度报告 4 / 337 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 -4,864,889,333.99 336,695,493.06 1,020,992,905.66 -1,544.89 1,343,641,222.62 2,076,753,624.28 经营活动产生的 现金流量净额 2,882,044,986.08 305,616,727.44 -3,191,529,576.31 843.03 -4,840,052,606.46 -4,840,052,606.46 2019年末 2018年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2017年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司 股东的净资产 20,515,274,013.61 25,985,494,460.99 25,985,494,460.99 -21.05 26,964,742,162.44 28,413,344,515.00 总资产 64,586,228,755.01 73,144,484,535.45 74,627,937,566.57 -11.70 63,554,733,715.20 65,292,951,329.52 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减 (%) 2017年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） -0.9896 0.0302 0.1840 -3,376.82 0.2397 0.3880 稀释每股收益（元／股） -0.9896 0.0300 0.1830 -3,398.67 0.2408 0.3880 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -1.0310 0.0226 0.1610 -4,661.95 0.2249 0.3740 加权平均净资产收益率（%） -21.20 0.63 3.44 减少24.64个百分点 4.81 7.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -22.08 0.47 3.01 减少22.55个百分点 4.51 7.39 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资 产差异情况 □适用 √不适用
2019年年度报告 二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资 产差异情况 口适用√不适 三)境内外会计准则差异的说明: 口适用√不适 九、2019年分季度主要财务数据 单位:元币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3月份) (46月份) (7-9月份) 0-12月份) 营业收入 4901,637,810.853,231,035,018.782,214,594,327.761,098278652 归属于上市公司股东的净利润 220,878,213.70-135,378,107.48 4,693,848,987.12 归属于上市公司股东的扣除非经常 17094000116653.68.0-5.02,497.94-4.81407,162.05 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净 673,948,510.001,522,484,592.831,096,718,534.03-411,106,650.78 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 口适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2019年金额附注(如适用)2018年金额 2017年金额 非流动资产处置损益 七 645,846,026.88 -695,106.52 58,709,402.31 71 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与公司正常 经营业务密切相关,符合国家政策规定 七 83,385,075.79 1,483,447.9640,016,861.12 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 5/337
2019 年年度报告 5 / 337 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资 产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2019 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 4,901,637,810.85 3,231,035,018.78 2,214,594,327.76 1,098,278,652.66 归属于上市公司股东的净利润 220,878,213.70 -135,378,107.48 -52,326,157.53 -4,693,848,987.12 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 170,914,008.01 -163,653,682.01 -58,072,497.94 -4,814,077,162.05 经营活动产生的现金流量净额 673,948,510.00 1,522,484,592.83 1,096,718,534.03 -411,106,650.78 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 645,846,026.88 七、66、 七、 71 -695,106.52 58,709,402.31 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 83,385,075.79 七、65、 七、 72、 71,483,447.96 40,016,861.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费
2019年年度报告 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 呆值业务外,持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益,以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外,持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益,以及处置交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 6/337
2019 年年度报告 6 / 337 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 / 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取 得的投资收益 / 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益
2019年年度报告 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -521,331,427.68 21,787,22.18-8,415,.818.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 1,610,725,90 18,677.51 2,734,966.19 所得税影响额 2,074,653.53 11,222,967.86 14,492,821.80 04,214,295.56 37,796,827.91 73,082,657.13 十一、采用公允价值计量的项目 口适用√不适用 十二、其他 口适用√不适用 第三节公司业务概要 、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内公司从事的主要业务、经营模式及主要业绩驱动因素未发生重大变化 (一)主要业务 公司以中药饮片生产、销售为核心,实施中医药全产业链一体化运营模式。业务体系涵盖上游的道 地中药材种植与资源整合:中游的中药材专业市场经营,中药饮片、中成药制剂、保健食品、化学药品 及医疗器械的生产与销售,现代医药物流系统:下游的集医疗机构资源、智慧药房、OTC零售、连锁药 店、直销、医药电商、移动医疗等于一体的全方位多层次营销网络。公司作为目前国内中医药产业领域 业务链条较完整、医疗健康资源较丰富、整合能力较强的企业之一,已形成较完整的大健康产业版图布 局和产业体系的基本构建。 公司主要生产和经营产品为中药饮片、西药、保健食品及食品、中成药、医疗器械等 (二)经营模式 1、采购模式 (1)中药材采购模式 公司药材采购部门统一负责中药饮片原材料的采购。每年年初,公司的药材采购部门根据中药材的 贸易量及中药饮片的年度生产计划、存货消耗状况和合理周转期,核定各类物资的合理库存定额,综合 7/337
2019 年年度报告 7 / 337 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -521,331,427.68 七、72、 七、 73、 -21,787,223.18 -8,415,818.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -1,610,725.90 18,677.51 -2,734,966.19 所得税影响额 -2,074,653.53 -11,222,967.86 -14,492,821.80 合计 204,214,295.56 37,796,827.91 73,082,657.13 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内公司从事的主要业务、经营模式及主要业绩驱动因素未发生重大变化。 （一） 主要业务 公司以中药饮片生产、销售为核心，实施中医药全产业链一体化运营模式。业务体系涵盖上游的道 地中药材种植与资源整合；中游的中药材专业市场经营，中药饮片、中成药制剂、保健食品、化学药品 及医疗器械的生产与销售，现代医药物流系统；下游的集医疗机构资源、智慧药房、OTC零售、连锁药 店、直销、医药电商、移动医疗等于一体的全方位多层次营销网络。公司作为目前国内中医药产业领域 业务链条较完整、医疗健康资源较丰富、整合能力较强的企业之一，已形成较完整的大健康产业版图布 局和产业体系的基本构建。 公司主要生产和经营产品为中药饮片、西药、保健食品及食品、中成药、医疗器械等。 （二） 经营模式 1、 采购模式 （1）中药材采购模式 公司药材采购部门统一负责中药饮片原材料的采购。每年年初，公司的药材采购部门根据中药材的 贸易量及中药饮片的年度生产计划、存货消耗状况和合理周转期，核定各类物资的合理库存定额，综合