上海新阳半导体材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 上海新阳半导体材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 各位董事 受公司经营班子委托,我向各位作公司2016年度财务决算报告,公司年度财务报 表已经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,请各位董事审议。 .2016年度经营情况 2016年合并报表数据见下表 单位:万元 项目 2015年合并2016年合并 增长额 增长率 营业收入 3684802 41,383.53 4535.51 12.31% 营业利润 4,481.16 5295.97 81481 18.18% 利润总额 4.849.53 5963.84 1,114.31 2298% 净利润 4232.63 5,439.94 1,207.31 28.52% 合并报表分析: 1)2016年度,上海新阳的净利润上升,主要原因如下 〉营业收入增长4,535.51万元,比上年增长12.31%。其中母公司销售增长较快, 子公司考普乐和新阳海斯销售都有增长; 营业利润增长814.81万元,比上年増长18.18%,主要是销售上升所致; 持有到期的投资收益189.11万元 投资东莞计提投资减值损失664.69万元 投资联营企业2016年度确认的投资亏损340.09万元 1/6
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016 年度财务决算报告 1 / 6 上海新阳半导体材料股份有限公司 2016 年度财务决算报告 各位董事： 受公司经营班子委托，我向各位作公司 2016 年度财务决算报告，公司年度财务报 表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，请各位董事审议。 一．2016 年度经营情况 2016 年合并报表数据见下表： 单位：万元 项目 2015 年合并 2016 年合并 增长额 增长率 营业收入 36,848.02 41,383.53 4,535.51 12.31% 营业利润 4,481.16 5,295.97 814.81 18.18% 利润总额 4,849.53 5,963.84 1,114.31 22.98% 净利润 4,232.63 5,439.94 1,207.31 28.52% 合并报表分析： 1) 2016 年度，上海新阳的净利润上升，主要原因如下： 营业收入增长 4,535.51 万元，比上年增长 12.31%。其中母公司销售增长较快， 子公司考普乐和新阳海斯销售都有增长； 营业利润增长 814.81 万元，比上年增长 18.18%，主要是销售上升所致; 持有到期的投资收益 189.11 万元; 投资东莞计提投资减值损失 664.69 万元; 投资联营企业 2016 年度确认的投资亏损 340.09 万元
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016年母公司报表数据见下表 单位:万元 项目 2015年母公司2016年母公司 增长额 增长率 营业收入 14.554.89 17,45889 2,904.00 1995% 营业利润 231.17 683.75 452.59 195.78% 利润总额 55568 1,375.20 819.52 147.48% 净利润 513.34 1,435.60 922.27 179.66% 2016年度母公司报表分析: 2016年度,母公司实现营业收入17,458.89万元,比上年度增长19.95%;营业利 润683.75万元,比上年度增长195.78%;利润总额1,375.20万元,比上年度增长 147.48%;净利润1,435.6万元,比上年度增长179.66% 营业收入比上年度增加2,904万元,增长19.95%。其中:化学品增加2,205.46万 元,增长17.55%;设备及配件销售增加710.21万元,增长44.78%。 2.营业利润比上年度增加452.59万元,增长195.78%;利润总额增加819.52万元, 增长147.48%;净利润增加922.27万元,增长179.66%。主要原因是: 1)销售收入和毛利率上升增加利润额2,608万元。 2)期间费用增加1,605.76万元,其中 销售费用增加231万元,主要是因为薪资、销售服务费用增加和销售折让返 利减少轧抵所致; 管理费用增加1,314万元。其中研发费用增加872.06万元,薪资奖金增加 396万元, 财务费用增加60万元,主要是因为因对外投资导致资金减少,利息收入减 少,贷款利息增加所致。 3.计提资产减值损失增加448万元,主要是对东莞精硏的投资计提减值损失664.69 万元。 4.因投资上海新昇还处于建设期,本年度形成的投资亏损358万元。 扣除投资减值损失和投资亏损1,022万元,上海新阳母公司本年度实现的主营业务 净利润比上年度有大幅度增长。 2/6
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016 年度财务决算报告 2 / 6 2016 年母公司报表数据见下表 单位：万元 项目 2015 年母公司 2016 年母公司 增长额 增长率 营业收入 14,554.89 17,458.89 2,904.00 19.95% 营业利润 231.17 683.75 452.59 195.78% 利润总额 555.68 1,375.20 819.52 147.48% 净利润 513.34 1,435.60 922.27 179.66% 2016 年度母公司报表分析： 2016 年度，母公司实现营业收入 17,458.89 万元，比上年度增长 19.95%；营业利 润 683.75 万元，比上年度增长 195. 78%；利润总额 1,375.20 万元，比上年度增长 147.48%； 净利润 1,435.6 万元，比上年度增长 179.66%。 1． 营业收入比上年度增加 2,904 万元，增长 19.95%。其中：化学品增加 2,205.46 万 元，增长 17.55%；设备及配件销售增加 710.21 万元，增长 44.78%。 2． 营业利润比上年度增加 452.59 万元，增长 195.78%；利润总额增加 819.52 万元， 增长 147.48%；净利润增加 922.27 万元，增长 179.66%。主要原因是： 1) 销售收入和毛利率上升增加利润额 2,608 万元。 2) 期间费用增加 1,605.76 万元，其中： 销售费用增加 231 万元，主要是因为薪资、销售服务费用增加和销售折让返 利减少轧抵所致； 管理费用增加 1,314 万元。其中研发费用增加 872.06 万元，薪资奖金增加 396 万元， 财务费用增加 60 万元，主要是因为因对外投资导致资金减少，利息收入减 少，贷款利息增加所致。 3． 计提资产减值损失增加 448 万元 ，主要是对东莞精研的投资计提减值损失 664.69 万元。 4． 因投资上海新昇还处于建设期，本年度形成的投资亏损 358 万元。 扣除投资减值损失和投资亏损 1,022 万元，上海新阳母公司本年度实现的主营业务 净利润比上年度有大幅度增长
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 二、2016年末财务状况 2016年合并报表数据 单位:万元 项目 2015年合并2016年末合并增长额 增长率 总资产 115995.99 47,010.3031.014.31 26.74% 归属于上市公司 股东的所有者权 90,56838 24187.643361926 37.12% 益(万元 2016年末公司总资产比上年度上升31,014.31万元,增长26.74%,主要原因是流 动资产增加 1)流动资产增加31,689.53万元,其中 货币资金增加25,530.72万元,主要是定向增发募集资金增加所致 应收票据增加1,042.43万元; 应收账款净额增加712.46万元; 预付账款减少391.47万元; 应收利息增加278.77万元,主要是计提募集资金定存利息 其他应收款净额减少2,540.73万元,主要是收回东莞精研暂借款; 存货净额增加2,792.14万元,主要是设备存货增加所致; 一年内到期的流动资产增加3,690.38万元,主要是员工持股计划优先级资 金 其他流动资产增加574.84万元,主要是待抵扣的进项税金增加所致 2)非流动资产减少675.22万元,其中 ≯可供岀售金融资产减少664.69万元,是对东莞精硏的投资计提了諴值损失; 持有至到期投资净额减少4,000万元,科目调整到1年内到期的流动资产; 长期股权投资增加2,643.68万元,主要是投资上海新昇、新阳硅密和当年 形成的投资亏损轧抵所致; 固定资产增加1,018.93万元,主要是考普乐的资产完工转入 在建工程减少377万元 无形资产摊销后净额减少167.43万元; 3/6
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016 年度财务决算报告 3 / 6 二、2016 年末财务状况 2016 年合并报表数据 单位：万元 2016 年末公司总资产比上年度上升 31,014.31 万元，增长 26.74%，主要原因是流 动资产增加。 1) 流动资产增加 31,689.53 万元，其中： 货币资金增加 25,530.72 万元，主要是定向增发募集资金增加所致； 应收票据增加 1,042.43 万元； 应收账款净额增加 712.46 万元； 预付账款减少 391.47 万元； 应收利息增加 278.77 万元，主要是计提募集资金定存利息； 其他应收款净额减少 2,540.73 万元，主要是收回东莞精研暂借款； 存货净额增加 2,792.14 万元，主要是设备存货增加所致； 一年内到期的流动资产增加 3,690.38 万元，主要是员工持股计划优先级资 金； 其他流动资产增加 574.84 万元，主要是待抵扣的进项税金增加所致。 2) 非流动资产减少 675.22 万元，其中： 可供出售金融资产减少 664.69 万元，是对东莞精研的投资计提了减值损失； 持有至到期投资净额减少 4,000 万元，科目调整到 1 年内到期的流动资产； 长期股权投资增加 2,643.68 万元，主要是投资上海新昇、新阳硅密和当年 形成的投资亏损轧抵所致； 固定资产增加 1,018.93 万元，主要是考普乐的资产完工转入； 在建工程减少 377 万元； 无形资产摊销后净额减少 167.43 万元； 项目 2015 年合并 2016 年末合并 增长额 增长率 总资产 115,995.99 147,010.30 31,014.31 26.74% 归属于上市公司 股东的所有者权 益（万元） 90,568.38 124,187.64 33,619.26 37.12%
上海新阳半导体材料股份有限公司 016年度财务决算报告 长期待摊费用增加477.8万元,主要是考普乐装修费用增加 递延所得税资产增加147.58万元; ≯其他非流动资产增加245.90万元,主要是芯封公司预付的工程款 2016年末归属上市公司股东的所有者权益合计为124,187.64万元,比年初增加 3,619.26万元,上升37.12%。主要原因:2016年增加净利润5,439.94万元,增加股 本974.67万股,资本公积增加27,282.06万元,专项储备减少49.55万元 2016年度现金流量情况 2016年合并现金流量表 单位:万元 科目名称 2015年度2016年度 增加额 增长 经营活动产生的现金流 量净额 547.58 684781 739539135057% 投资活动产生的现金流 15060.27 24,318.07 -9257.80 61.47% 量净额 筹资活动产生的现金流 量净额 9533.69 2353662 14002.93 4688% 现金及现金等价物净增 12.148.72 加额 -6,062.93 608579 200.38% 期末现金及现金等价物 3,44885 9,534.64 6,085.79 176.46% 2016年合并现金流量表分析: 2016年现金及现金等价物增加12,148.72万元,分类情况如下 1.经菅活动产生的现金流量净额增加7,395.39万元,主要原因是: )本报告期销售增加,经营活动的现金流入增加15,214万元 2)本报告期经营活动现金流出增加7,818.6万元,其中: 购买商品提供劳务支付的现金增加10,657.26万元; 支付给职工的薪资增加720.27万元; 支付的税费增加344.98万元; 支付的其他与经营活动有关的现金减少3,903.91万元 2.投资活动现金流量净额增加-9,257.8万元,主要原因是 )投资活动现金流入增加405.9万元,主要是收回东莞精硏借款和利息收入所致 2)投资活动的现金流出增加9,663.72万元,其中: 4/6
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016 年度财务决算报告 4 / 6 长期待摊费用增加 477.8 万元，主要是考普乐装修费用增加； 递延所得税资产增加 147.58 万元； 其他非流动资产增加 245.90 万元，主要是芯封公司预付的工程款。 2016 年末归属上市公司股东的所有者权益合计为 124,187.64 万元，比年初增加 33,619.26 万元，上升 37.12%。主要原因：2016 年增加净利润 5,439.94 万元，增加股 本 974.67 万股，资本公积增加 27,282.06 万元，专项储备减少 49.55 万元。 三．2016 年度现金流量情况 2016 年合并现金流量表 单位：万元 科目名称 2015 年度 2016 年度 增加额 增长% 经营活动产生的现金流 量净额 -547.58 6,847.81 7,395.39 1350.57% 投资活动产生的现金流 量净额 -15,060.27 -24,318.07 -9,257.80 61.47% 筹资活动产生的现金流 量净额 9,533.69 23,536.62 14,002.93 146.88% 现金及现金等价物净增 加额 -6,062.93 6,085.79 12,148.72 200.38% 期末现金及现金等价物 余额 3,448.85 9,534.64 6,085.79 176.46% 2016 年合并现金流量表分析： 2016 年现金及现金等价物增加 12,148.72 万元，分类情况如下： 1. 经营活动产生的现金流量净额增加 7,395.39 万元，主要原因是： 1) 本报告期销售增加，经营活动的现金流入增加 15,214 万元； 2) 本报告期经营活动现金流出增加 7,818.6 万元，其中： 购买商品提供劳务支付的现金增加 10,657.26 万元； 支付给职工的薪资增加 720.27 万元； 支付的税费增加 344.98 万元； 支付的其他与经营活动有关的现金减少 3,903.91 万元。 2. 投资活动现金流量净额增加-9,257.8 万元，主要原因是： 1) 投资活动现金流入增加 405.9 万元，主要是收回东莞精研借款和利息收入所致； 2) 投资活动的现金流出增加 9,663.72 万元，其中：
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 投资支付的现金增加9,729.07万元,主要是募集资金定存19,200万元和本报 告期投资子公司2,529.07万元,去年同期投资子公司12,000万元; 购建固定资产增加1,199.93万元; 支付其他投资活动减少1,265.28万元,主要是处置孙子公司的货币资金减少和 去年发生东莞精硏借款轧抵所致。 3.筹资活动现金流量净额14,002.93万元,其中 1)本报告期筹资活动的现金流入34,083.80万元,主要是定向增发资金和银行 贷款增加所致 2)本报告期筹资活动的现金流出增加了20,080.87万元,主要是偿还债务、分 红及支付员工持股计划款项所致 2016年母公司现金流量表 单位:万元 科目名称 2015年度2016年度 增加额 增长% 经营活动产生的现金流 80.43 量净额 3,525.94 3445.51428392% 投资活动产生的现金流 14020.85 23,465.94 -9445.10-67.36% 量净额 筹资活动产生的现金流 量净额 8.10527 2313381150285418542% 现金及现金等价物净增 5835.15 3,213.24 9,0483815507% 加额 期末现金及现金等价物 1,09837 4311.61 32132429255% 2016年母公司现金流量表分析: 2016年母公司现金及现金等价物净增加额9,048.38万元,分类情况如下 经营性活动产生的现金流量净额增加3,445.51万元,较2015年增长4,283.92%; 主要原因是:经营活动现金流入增加4,353.45万元;经营活动现金流出增加907.94 万元,主要是购买商品增加4,274.44万元,支付的其他项目减少3,366.5万元。 2.投资活动产生的现金流量净额增加-9,445.1万元。 1)投资活动现金流入增加419.8万元,主要是利息收入增加 2)投资支付增加9,864.9万元,主要原因是 定向增发资金定存支出19,200万元; 投资上海新昇半导体2,000万元,投资芯封1,650万元,投资硅密529.07 5/6
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016 年度财务决算报告 5 / 6 投资支付的现金增加 9,729.07 万元，主要是募集资金定存 19,200 万元和本报 告期投资子公司 2,529.07 万元，去年同期投资子公司 12,000 万元； 购建固定资产增加 1,199.93 万元； 支付其他投资活动减少 1,265.28 万元，主要是处置孙子公司的货币资金减少和 去年发生东莞精研借款轧抵所致。 3. 筹资活动现金流量净额 14,002.93 万元，其中： 1) 本报告期筹资活动的现金流入 34,083.80 万元，主要是定向增发资金和银行 贷款增加所致； 2) 本报告期筹资活动的现金流出增加了 20,080.87 万元，主要是偿还债务、分 红及支付员工持股计划款项所致。 2016 年母公司现金流量表： 单位：万元 科目名称 2015 年度 2016 年度 增加额 增长% 经营活动产生的现金流 量净额 80.43 3,525.94 3,445.51 4,283.92% 投资活动产生的现金流 量净额 -14,020.85 -23,465.94 -9,445.10 -67.36% 筹资活动产生的现金流 量净额 8,105.27 23,133.81 15,028.54 185.42% 现金及现金等价物净增 加额 -5,835.15 3,213.24 9,048.38 155.07% 期末现金及现金等价物 余额 1,098.37 4,311.61 3,213.24 292.55% 2016 年母公司现金流量表分析： 2016 年母公司现金及现金等价物净增加额 9,048.38 万元，分类情况如下： 1. 经营性活动产生的现金流量净额增加 3,445.51 万元，较 2015 年增长 4,283.92%； 主要原因是：经营活动现金流入增加 4,353.45 万元；经营活动现金流出增加 907.94 万元，主要是购买商品增加 4,274.44 万元，支付的其他项目减少 3,366.5 万元。 2. 投资活动产生的现金流量净额增加-9,445.1 万元。 1) 投资活动现金流入增加 419.8 万元，主要是利息收入增加； 2) 投资支付增加 9,864.9 万元，主要原因是： 定向增发资金定存支出 19,200 万元； 投资上海新昇半导体 2,000 万元，投资芯封 1,650 万元，投资硅密 529.07
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 万 购置固定资产的支出减少14.17万元; 本报告期对外投资比上年同期的13,500万元减少 3.筹资活动产生的现金净流量净额增加15,028.54万元。 1)筹资活动现金流入增加31,143.16万元,主要是收到定向增发资金及银行贷款 所致; 2)筹资活动现金流出增加16,114.62万元,主要是偿还债务、回购股份及分配股 利所致。 四.主要财务指标 2016年度合并报表财务指标: 财务指标 2015年度2016年度增减% 基本每股收益(元/股) 0.28 0.28 加权平均净资产收益率 481% 4.74% -0.07% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)|003 351,266.67% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)492 6.41 30.22% 流动比率 2.15 4.22 96.28% 速动比率 1.78 3.66 105.62% 资产负债率 21.80%14.5%%-721% 上海新阳半导体材料股份有限公司 2017年4月20日 6/6
上海新阳半导体材料股份有限公司 2016 年度财务决算报告 6 / 6 万元； 购置固定资产的支出减少 14.17 万元； 本报告期对外投资比上年同期的 13,500 万元减少。 3. 筹资活动产生的现金净流量净额增加 15,028.54 万元。 1) 筹资活动现金流入增加 31,143.16 万元，主要是收到定向增发资金及银行贷款 所致； 2) 筹资活动现金流出增加 16,114.62 万元，主要是偿还债务、回购股份及分配股 利所致。 四. 主要财务指标 2016 年度合并报表财务指标： 财务指标 2015 年度 2016 年度 增减% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.28 - 加权平均净资产收益率 4.81% 4.74% -0.07% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.03 0.35 1,266.67% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.92 6.41 30.22% 流动比率 2.15 4.22 96.28% 速动比率 1.78 3.66 105.62% 资产负债率 21.80% 14.59% -7.21% 上海新阳半导体材料股份有限公司 2017 年 4 月 20 日