浙江大华技术股份有限公司 审计报告及财务报表 二O一九年度 chin乡 www.cninfocom.cn
浙江大华技术股份有限公司 审计报告及财务报表 二○一九年度
浙江大华技术股份有限公司 审计报告及财务报表 (2019年01月01日至2019年12月31日止) 目录 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-123 chin乡 www.cninfocom.cn
浙江大华技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-123
审计报告 信会师报字[2020第ZF10121号 浙江大华技术股份有限公司全体股东 审计意见 我们审计了浙江大华技术股份有限公司(以下简称大华股份)财 务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了大华股份2019年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 于大华股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告第1页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师报字[2020]第 ZF10121 号 浙江大华技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了浙江大华技术股份有限公司（以下简称大华股份）财 务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了大华股份 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于大华股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项
关健审计事项 该事项在审计中是如何应对的 一)收入确认 大华股份2019年度营业收入261443065242元,我们针对上述关键审计事项所执行的主要审计程序包括:①了解大华股份 为大华股份利润表重要组成部分,为此我们确定收与收入确认相关的内部控制制度、财务核算制度的设计与执行,并测试其 入确认为关键审计事项。根据大华股份会计政策,运行的有效性:②区别不同的销售类型,结合具体业务的实际情况,检查 公司主要产品来源于安防标准产品、系统集成以及相关合同的约定,评价收入确认是否符合企业会计准则的要求:③执行分 其他劳务等。其中,内销安防标准产品根据销售合析性复核,判断销售收入和毛利率变动的合理性:④执行函证程序:对于 同的约定的交货方式公司将货物发给客户或客户|年度销售金额及年末尚未回款金额向客户进行函证确认,外销收入取得海 上门提货,客户收到货物并验收合格,公司取得客关统计金额证明:⑤对不同类型收入选取样本进行测试:标准产品内销 户收货凭据时确认收入:境内公司外销安防标准产境外子公司境外销售抽样检查产品出库记录、发运单、客户回签记录以及 品于报关出口后确认收入,境外子公司在境外销售回款记录等:标准产品境内公司外销产品出库记录、报关单、提单和回款 安防标准产品在客户收货并验收合格时确认:系统记录等对于系统集成销售,检查产品发货记录、核对发货清单与合同清 集成类销售于验收合格后确认收入:提供劳务在相单、开箱验收、安装调试完成验收报告、回款记录等。国对资产负债表日 关劳务提供时确认收入。详见附注三、(二十三)|前后记录的交易,选取样本,核对出库记录、报关单及其他支持性文件, 所述 以确认收入被记录于恰当的会计期间, (二)应收账款的可回收性 019年末大华股份应收账款原值14.1026941860我们通过如下程序来评估应收账款的可回收性,包括:①了解管理层与信 元,坏账准备余额为1,469,073037.95元 用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的关键财务报告内部控制, 管理层需要就应收账款减值账户的识别,未来客户并评价这些内部控制的设计和运行有效性:②了解公司对于客户信用管理 现金流入的可能性及担保金额的实现作出重大判程序,对逾期债务的催收措施:③对于按照信用风险特征组合计算预期信 断,并且管理层的估计和假设具有不确定性。基于用损失的应收账款,复核管理层对组合的划分,评估基于历史信用损失率 应收账款金额对财务报表整体重大,可回收性涉及当前状况、对未来经济状况的预测等估计的预期信用损失率的合理性。我 未来现金流量估计和判断,为此我们确定应收账款们参考历史审计经验及前瞻性信息,对计提比例的合理性进行评估,并测 的可收回性为关键审计事项 试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性,重新计算预期信用损失计提 金额的准确性:对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本,复核管理层 基于客户的财务状况和资信情况、历史还款记录以及对未来经济状况的预 测等对预期信用损失进行评估的依据。我们将管理层的评估与我们在审计 过程中取得的证据相验证,包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款 情况、前瞻性考虑因素等:④测试资产负债表日后收到的回款:⑤实施函 证程序,并核对函证结果是否相符:⑥分析是否存在无法收回而需要核销 的应收账款金额 审计报告第2页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 2 页 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 大华股份 2019 年度营业收入 26,149,430,652.42 元， 为大华股份利润表重要组成部分，为此我们确定收 入确认为关键审计事项。根据大华股份会计政策， 公司主要产品来源于安防标准产品、系统集成以及 其他劳务等。其中，内销安防标准产品根据销售合 同的约定的交货方式公司将货物发给客户或客户 上门提货，客户收到货物并验收合格，公司取得客 户收货凭据时确认收入；境内公司外销安防标准产 品于报关出口后确认收入，境外子公司在境外销售 安防标准产品在客户收货并验收合格时确认；系统 集成类销售于验收合格后确认收入；提供劳务在相 关劳务提供时确认收入。详见附注三、（二十三） 所述。 我们针对上述关键审计事项所执行的主要审计程序包括：①了解大华股份 与收入确认相关的内部控制制度、财务核算制度的设计与执行，并测试其 运行的有效性；②区别不同的销售类型，结合具体业务的实际情况，检查 相关合同的约定，评价收入确认是否符合企业会计准则的要求；③执行分 析性复核，判断销售收入和毛利率变动的合理性；④执行函证程序：对于 年度销售金额及年末尚未回款金额向客户进行函证确认，外销收入取得海 关统计金额证明；⑤对不同类型收入选取样本进行测试：标准产品内销、 境外子公司境外销售抽样检查产品出库记录、发运单、客户回签记录以及 回款记录等；标准产品境内公司外销产品出库记录、报关单、提单和回款 记录等；对于系统集成销售，检查产品发货记录、核对发货清单与合同清 单、开箱验收、安装调试完成验收报告、回款记录等。⑥对资产负债表日 前后记录的交易，选取样本，核对出库记录、报关单及其他支持性文件， 以确认收入被记录于恰当的会计期间。 （二）应收账款的可回收性 2019年末大华股份应收账款原值14,710,269,418.60 元，坏账准备余额为 1,469,073,037.95 元。 管理层需要就应收账款减值账户的识别，未来客户 现金流入的可能性及担保金额的实现作出重大判 断，并且管理层的估计和假设具有不确定性。基于 应收账款金额对财务报表整体重大，可回收性涉及 未来现金流量估计和判断，为此我们确定应收账款 的可收回性为关键审计事项。 我们通过如下程序来评估应收账款的可回收性，包括：①了解管理层与信 用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的关键财务报告内部控制， 并评价这些内部控制的设计和运行有效性；②了解公司对于客户信用管理 程序，对逾期债务的催收措施；③对于按照信用风险特征组合计算预期信 用损失的应收账款，复核管理层对组合的划分，评估基于历史信用损失率、 当前状况、对未来经济状况的预测等估计的预期信用损失率的合理性。我 们参考历史审计经验及前瞻性信息，对计提比例的合理性进行评估，并测 试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性，重新计算预期信用损失计提 金额的准确性；对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本，复核管理层 基于客户的财务状况和资信情况、历史还款记录以及对未来经济状况的预 测等对预期信用损失进行评估的依据。我们将管理层的评估与我们在审计 过程中取得的证据相验证，包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款 情况、前瞻性考虑因素等；④测试资产负债表日后收到的回款；⑤实施函 证程序，并核对函证结果是否相符；⑥分析是否存在无法收回而需要核销 的应收账款金额
四、其他信息 大华股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息 包括大华股份2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此 过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制财务报表时,管理层负责评估大华股份的持续经营能力 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督大华股份的财务报告过程 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策,则通常认为错报是重大的。 审计报告第3页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 3 页 四、 其他信息 大华股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括大华股份 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估大华股份的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督大华股份的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作 (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对大华股份持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致大华股份不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就大华股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用) 审计报告第4页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 4 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对大华股份持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致大华股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就大华股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项 立信会计师事务所 中国注册会计师:钟建栋 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:杜娜 中国海 二O二O年四月二日 审计报告第5页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 5 页 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：杜娜 中国•上海 二〇二〇年四月二日
浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 附注五 期末余额 上年年末余额 货币资金 3,084,428,97043 4,160,153,847.06 结算备付金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,385,693,417.06 13241,196380.65 10,191,372,77738 应收款项融资 预付款项 128.1820994 126891259.00 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 408.776,610.17 398,170,76940 买入返售金融资产 3,839810,7043 3,035,579,70914 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 17,329.58 578.733.057.27 其他流动资产 556,311,770.08 流动资产 975441.222.61 2127884991436 发放货款和垫款 可供出售金融资产 82970,22700 其他债权投资 长期应收款 (十一) 长期股权投资 (十二) 490.73123685 185872.021.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 67,213,489.43 投资性房地产 (十四) 336,181589.99 346,831,37655 固定资产 (十五) l,522,463,368.8 1,407,471,30.83 在建工程 435,757,406.90 226,191,587.11 生产性生物资产 油气资产 11.758785.31 372467409.09 开发支出 商誉 (十八) 42.685490.30 109745412 37,117918.55 递延所得税资产 668,058558 其他非流动资产 (二十一 605,835.50 16,277,60561 非浇动资产合计 6,589,208,990.32 5.071.749.863.79 26,350,599,778 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 报表第1页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 1 页 浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 （一） 3,084,428,970.43 4,160,153,847.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 2,385,693,417.06 应收账款 （三） 13,241,196,380.65 10,191,372,777.38 应收款项融资 （四） 1,086,017,357.90 预付款项 （五） 128,182,099.47 126,891,259.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （六） 408,776,610.17 398,170,769.40 买入返售金融资产 存货 （七） 3,839,810,704.33 3,035,579,709.14 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 （八） 630,717,329.58 578,733,057.27 其他流动资产 （九） 556,311,770.08 402,255,078.05 流动资产合计 22,975,441,222.61 21,278,849,914.36 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 （十） 82,970,227.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 （十一） 2,568,442,030.19 1,861,485,568.28 长期股权投资 （十二） 490,731,236.85 185,872,021.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 （十三） 67,213,489.43 投资性房地产 （十四） 336,181,589.99 346,831,376.55 固定资产 （十五） 1,522,463,368.83 1,407,471,330.83 在建工程 （十六） 435,757,406.90 226,191,587.11 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十七） 411,758,785.31 372,467,409.09 开发支出 商誉 （十八） 42,685,490.30 109,745,412.21 长期待摊费用 （十九） 37,311,198.19 37,117,918.55 递延所得税资产 （二十） 668,058,558.83 425,319,406.98 其他非流动资产 （二十一） 8,605,835.50 16,277,605.61 非流动资产合计 6,589,208,990.32 5,071,749,863.79 资产总计 29,564,650,212.93 26,350,599,778.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表(续) 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 期末余额 上年年末余额 流动负债: 短期借款 400,323,88890 1,851,709,561.83 央银行借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(二十三) 3860260230 衍生金融负债 应付票据 07292,79507 367158610479 90,253,501.81 3,789,729.59420 (二十六) 375,521,79582 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 (二+t) 15823683593 1,124,358.61194 应交税费 十八 35747137 59947804981 (二十九) l,163,915,713.24 1,051,537,094.97 付手续费及佣 应付分保账款 持有待售负债 内到期的非流动负债 三十) 25,500,000.00 7123310793 7084563951 流动负债合计 12,531,260,38901 125664515055 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 三十二) 179.000.000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 303,670,88750 193,761,170.12 递延收益 (三十四) l17210,761.34 58,693,53340 递延所得税负债 二十) 50.56509568 501379697%6 其他非流动负债 32,275,367.74 399,096,28089 〖非流动负债合计 134734.10472 所有者权益 股本 (三十六 3,003,713,23000 2996195000 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 (三十七) 1.882.855,11953 1,501,180,862.83 减:库存股 (三十八) 1,05758425831 807,733,58600 其他综合收益 (三十九) 10,337,164.41 专项储备 四十) 1,553,691,005.92 1,246,369,430.91 未分配利润 四十一) 1024802365454 7670983,11633 归属于母公司所有者权益合计 618,758,918.48 数股东权益 331068375 506 所膏者权益合计 15976.167.711.66 1290326567343 负债和所有者权益总计 29,564,650,21293 6,350599,778.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第2页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 2 页 浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表（续） 2019 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 （二十二） 400,323,888.90 1,851,709,561.83 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （二十三） 38,602,602.30 衍生金融负债 应付票据 （二十四） 3,807,292,795.07 3,671,586,104.79 应付账款 （二十五） 4,290,253,501.81 3,789,729,594.20 预收款项 （二十六） 375,521,795.82 343,297,891.20 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （二十七） 1,582,368,359.30 1,124,358,611.94 应交税费 （二十八） 813,357,471.37 599,478,049.81 其他应付款 （二十九） 1,163,915,713.24 1,051,537,094.97 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （三十） 26,993,755.57 25,500,000.00 其他流动负债 （三十一） 71,233,107.93 70,845,639.51 流动负债合计 12,531,260,389.01 12,566,645,150.55 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （三十二） 153,500,000.00 179,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 （三十三） 303,670,887.50 193,761,170.12 递延收益 （三十四） 117,210,761.34 58,693,533.40 递延所得税负债 （二十） 50,565,095.68 50,137,969.76 其他非流动负债 （三十五） 432,275,367.74 399,096,280.89 非流动负债合计 1,057,222,112.26 880,688,954.17 负债合计 13,588,482,501.27 13,447,334,104.72 所有者权益： 股本 （三十六） 3,003,713,230.00 2,997,621,930.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十七） 1,882,855,119.53 1,501,180,862.83 减：库存股 （三十八） 1,057,584,258.31 807,733,586.00 其他综合收益 （三十九） 12,308,276.23 10,337,164.41 专项储备 盈余公积 （四十） 1,553,691,005.92 1,246,369,430.91 一般风险准备 未分配利润 （四十一） 10,248,023,654.54 7,670,983,116.33 归属于母公司所有者权益合计 15,643,007,027.91 12,618,758,918.48 少数股东权益 333,160,683.75 284,506,754.95 所有者权益合计 15,976,167,711.66 12,903,265,673.43 负债和所有者权益总计 29,564,650,212.93 26,350,599,778.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江大华技术股份有限公司 母公司资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产 货币资金 890,598,7356 6l1,190,23601 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,572,702.92 应收账款 8450,364,51505 8,575,923.04 应收款项融资 41,427,88819 预付款项 30.50143144 6.772.044.53 其他应收款 (四)5,138830.912646,9546586303 124,904,72901 120,181,267.85 持有待售资产 年内到期的非流动资产 53,952,526.19 0.793.13780 其他流动资产 21,919,487.88 24.858.98278 流动资产合计 1555500260213396015796 非流动资产 债权投资 可供出售金融资产 80,496,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 137284.59467 160,299,143.83 长期股权投资 3,523259061.783,00163942855 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 62,979,387 殳资性房地产 87,756,594.11 183.321.198 固定资产 96,363,63838 在建工程 203,836,99896 151,072,585.67 生产性生物资产 油气资产 168,215,377.39 70,879,74704 开发支 商誉 长期待摊费用 6,687,122.32 8,927,25854 递延所得税资产 131,503,37244 40.821,902.57 其他非流动资产 1.964.757.00 929,380.00 非流动资产合计 0396513014314750283 资产总计 20.532,896,7390317654,350,441 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第3页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 3 页 浙江大华技术股份有限公司 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 890,598,735.62 611,190,236.01 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （一） 952,572,702.92 应收账款 （二） 8,450,364,515.05 4,598,575,923.04 应收款项融资 （三） 841,427,888.19 预付款项 30,501,431.44 26,772,044.53 其他应收款 （四） 5,138,830,912.64 6,954,655,863.03 存货 124,904,729.01 120,181,267.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 53,952,526.19 50,793,137.80 其他流动资产 21,919,487.88 24,858,982.78 流动资产合计 15,552,500,226.02 13,339,600,157.96 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 80,496,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 137,284,594.67 160,299,143.83 长期股权投资 （五） 3,523,259,061.78 3,001,639,428.55 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 62,979,387.68 投资性房地产 187,756,594.11 183,321,198.72 固定资产 536,909,246.66 496,363,638.38 在建工程 203,836,998.96 151,072,585.67 生产性生物资产 油气资产 无形资产 168,215,377.39 170,879,747.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 26,687,122.32 28,927,258.54 递延所得税资产 131,503,372.44 40,821,902.57 其他非流动资产 1,964,757.00 929,380.00 非流动资产合计 4,980,396,513.01 4,314,750,283.30 资产总计 20,532,896,739.03 17,654,350,441.26 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：