试卷代号：2047 座位号■ 中央广播电视大学2011一2012学年度第一学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题 2012年1月 题 号 二 三 四 五 六 ，分 分 数 得分 评卷人 一、填空题（每空1分，共8分）】 1.从经营风险上看，我国2001年以前的商业银行贷款分为 和 ,其中，后三者统称为不良贷款。 2.资本性债券是介于银行存款负债和股票之间的负债业务，通常被称为银行的 3.银行产品的生命周期有四个阶段： 成长阶段 衰退阶段。 4.骆驼评级制度是从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及 五个方面对商业银行进行检查。 得 分 评卷人 二、名词解释（每题4分，共12分】 1.保证贷款 2.信用证业务 3.在险价值法 258
试卷代号 座位号仁口 中央广播电视大学 11 2学年度第一学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理试题 2012 年1 |题号 - 四l |分数 I I 1-1 I r I |得分 l评卷人|.L.... 一、填空题{每空 1分，共 8分} I I 1.从经营风险上看，我国 0 0 1年以前的商业银行贷款分为 和，其中，后三者统称为不良贷款。 2. 本性债券是 股票 之 间 的 3. 期 有 长 阶 衰退阶段。 4. 本充足度 五个方面对商业银行进行检查。 |得分|评卷人| I I I 1.保证贷款 2. 证业务 3. 258 二、名词解释(每题 4分，共 2分)
得分 评卷人 三、单项选择题（每题3分，共15分）】 1.下列各项，不属于政府对商业银行监管内容的是()。 A.外汇交易 B.资本充足 C.市场淮入 D.信用程度 2.下列结算方式中，属于同城结算方式的是( )。 A.支票结算 B.汇兑结算 C.托收 D.信用证结算 3.下列各项，属于网上银行系统风险的是()。 A,网络故障风险 B.市场信誉风险 C.流动性风险 D.法律风险 4.商业银行的核心资本充足率不能低于()。 A.4% B.5% C.8% D.10% 5.下列各项，属于商业银行二级储备的是() A.同业存款 B.在央行存款 C.同业短期拆借 D.库存现金 259
|得分 l评卷人| I I I 三、单项选择题{每题 1.下列各项，不属于政府对商业银行监管内容的是( )。 A. 外汇 B. c.市场准入 D. 2. 方式 属 于 城结 方式 )。 A. 票结 B. 兑结 C. 托收 D. 结算 3. 各项 上银 统风 )。 A. B. 信誉风 C. 流动 D.法律风险 4. 商业银行 核心 本充 不能 )。 A. 4% B.5% c. 8% D. 10% 5. 各项 商业银行 ) A.同业存款 B. 行存 C. 拆借 存现 259
得 分 评卷人 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分） 1.中央银行最后贷款人的职能主要是解决那些陷于破产、清算的银行。( 理由： 2。目前我国商业银行资产业务中，比重最大的是贷款和证券投资。( 理由： 3.借助于表外业务，银行除了能够有效的防范和转移风险之外，还能够扩大其信用规模。 ( 理由： 4.商业银行在人民银行备付金存款、库存现金与各项存款之比不得低于8%。( 理由： 5.衡量银行的安全性，主要是看经营面临的风险程度，贷款风险比率、拆借资金比率、存 贷款比率都是衡量商业银行安全性的重要指标。( 理由： 得 分 评卷人 五、简答题（每题10分，共30分）》 1,商业银行组织机构的设置原则是什么？ 2.影响银行存款变动的原因主要有哪些？ 3.利率敏感性与利率敏感性缺口的主要内容是什么？ 得分 评卷人 六、论述题（共20分） 试述商业银行资本金的构成要素以及商业银行对资本金管理的需遵循的原则。 260
得分|评卷人「 四、判断题(判断正误并对错误的说明理由;每题 3分，共 5分) 1.中央银行最后贷款人的职能主要是解决那些陷于破产、清算的银行。( ) 理由: 2. 业银行资产业务 证券 ) 理由: 3. 助 于表外 能够 转移 之外 扩大其信 理由: 4. 银行 行备付金存款 存款 ( ) 理由: 5. 衡量 安全 营 面 临 的 资金 贷款比率都是衡量商业银行安全性的重要指标。( ) 理由: 得分!评卷人 五、简答题{每题 0分，共 0分} 1.商业银行组织机构的设置原则是什么? 2. 银行存款 3. 敏感性 率敏 容是什 得分 i评卷人 六、论述题(共 0分) 试述商业银行资本金的构成要素以及商业银行对资本金管理的需遵循的原则。 260
试卷代号：2047 中央广播电视大学2011一2012学年度第一学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2012年1月 一、填空题（每空1分，共8分）】 1.正常贷款 逾期贷款 呆滞贷款 呆账贷款 2.附属资本 3.导入阶段 成熟阶段 4.资产流动性 二、名词解释（每题4分，共12分）】 1.保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以第三人承诺在借款人不 能偿还贷款时，按约定承担一半保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。 2.信用证业务是由银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一 定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。 3.在险价值法是商业银行风险管理的主要方法之一，它是计算在概率给定的情况下，银 行的投资组合价值在下一阶段最多可能损失多少的方法。 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.D 2.A 3.A 4.A 5.C 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分】 1.错误。中央银行最后贷款人的职能主要是解决银行出现的暂时流动性困难，而不是那 些陷于破产、清算的银行。 2.正确。 3.正确。 4,错误。商业银行在人民银行备付金存款、库存现金与各项存款之比不得低于4%。 5.错误。贷款风险比率和拆借资金比率的确是衡量商业银行安全性的指标，但存贷款比 率是衡量商业银行资金流动性状况的指标。 261
试卷代号 中央广播电视大学 11 2 0 2学年度第一学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2012 年1 一、填空题{每空 1分，共 8分} 1.正常贷款逾期贷款呆滞贷款呆账贷款 2. 3. 段 成熟 阶段 4. 资产 二、名词解释(每题 4分，共 2分} 1.保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以第三人承诺在借款人不 能偿还贷款时，按约定承担一半保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。 2. 用证业务是 银行 指示 人 开立 →定 定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。 3. 价值法是 银行风险管 主要 方法之 概率给定 行的投资组合价值在下一阶段最多可能损失多少的方法。 三、单项选择题{每题 3分，共 5分) l. D 2.A 3. A 4.A 5. C 四、判断题(判断正误并对错误的说明理由;每题 3分，共 5分} 1.错误。中央银行最后贷款人的职能主要是解决银行出现的暂时流动性困难，而不是那 些陷于破产、清算的银行。 2. 3. 正确 4. 商业银行在人 存现 不得 于4% 5. 错误 贷款风 拆借资金 是衡量商业银行 但存贷款 率是衡量商业银行资金流动性状况的指标。 261
五、简答题（每题10分，共30分】 1.答：在设置商业银行组织机构时，应遵循以下原则： (1)精千合理原则。所谓精干，是指银行设置的各职能部门要与银行经营活动的需要相适 应，避免机构繁杂、层次重叠；银行职员的配备应与承担的任务相适应，要因事设人，不要因人 设事。所谓合理，是要本着实际需要的原则，该设的一定要设，该辙的也一定要撤。(2.5分) (2)分工协调原则。银行各部门间必须分工明确、各司其职，并注重相互间的协调与配合。 这样才能充分发挥各部门的综合功能，从而取得经营管理的整体效应。(2.5分)》 (3)幅度层次原则。管理辐度是指银行各级管理人员直接领导和管理的下级单位或人员 的数量界限。管理层次是指银行内部行政及业务指挥系统的梯级。管理幅度大，管理层次就 少；管理层次多，管理幅度就小，因此商业银行机构设置时要寻找二者的最佳结合点。(2.5 分) (4)效率效益原则。商业银行组织机构的设立，应该保证银行以最少的劳动投入实现其经 营目标。(2.5分) 2.答：影响银行存款变动的原因主要为内部和外部两大类： (1)影响银行存款的外部因素： ①经济发展水平和经济周期(1分) ②银行同业的竞争(1分) ③中央银行的货币政策(1分) ④金融法规(1分) ⑤人们的储蓄习惯和收入、支出预期(1分) (2)影响银行存款的内部因素： ①存款计划与实施(1分) ②存款利率(1分) ③银行服务(1分) ④银行的实力和信誉(1分) ⑤银行的社会联系(1分) 3.答：(1)利率敏感性是指银行资产的利息收人与负债的利息支出受市场利率变化影响 的大小，以及他们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利 率的变化而变化，那么他们就是利率敏感性资产和负债：相反，利率固定的资产与负债就不是 利率敏感性的。(4分) 262
五、筒答题{每题 0分，共 0分) 1.答:在设置商业银行组织机构时，应遵循以下原则: (1)精干合理原则。所谓精干，是指银行设置的各职能部门要与银行经营活动的需要相适 应，避免机构繁杂、层次重叠;银行职员的配备应与承担的任务相适应，要因事设人，不要因人 设事。所谓合理，是要本着实际需要的原则，该设的一定要设，该撒的也一定要撤。 5分) (2) 工协 行各 须分 注重相 配合 这样才能充分发挥各部门的综合功能，从而取得经营管理的整体效应。 5分) (3) 幅度 次原 幅度是指银行 级管理人 领 导 下级单位 的数量界限。管理层次是指银行内部行政及业务指挥系统的梯级。管理幅度大，管理层次就 少;管理层次多，管理幅度就小，因此商业银行机构设置时要寻找二者的最住结合点。 分) (4) 效率 业银行组织机 应该保证银行 最少 动投入 现其 营目标。 2. 银行存 主要 两大 (1)影响银行存款的外部因素: ①经济发展水平和经济周期(1分) ②银行同业的竞争(1分) ③中央银行的货币政策。分) ④金融法规(1分) ⑤人们的储蓄习惯和收入、支出预期(1分) (2) ①存款计划与实施。分) ②存款利率(l分) ③银行服务。分) ④银行的实力和信誉。分) ⑤银行的社会联系(1分) 3. (1)利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响 的大小，以及他们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利 率的变化而变化，那么他们就是利率敏感性资产和负债;相反，利率固定的资产与负债就不是 利率敏感性的。 4分) 262
(2)利率敏感性缺口(GAP)等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产(ISA)与利率敏 感性负债(ISL)之间的货币差额，即GAP=ISA一ISL。GAP>0,称为正缺口，意味着利率浮 动资产中有一部分来自固定利率负债：GAP<0,称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自 浮动利率负债；GAP=0,称为零缺口，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。(6分) 六、论述题（共20分） 答：(1)商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。 ①核心资本，又称为一级资本。核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反 映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性的 所有者权益。(4分) ②附属资本，又称为二级资本。附属资本包括为公开储备、资产重估储备、一般储备金或 者一般呆账准备金、混合型债务（债务或者股票）资本工具和长期次级债务，在商业银行的会计 账户上主要反映为各项准备金和发行五年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账 准备金、坏账准备金和投资风险准备金三项。(4分) (2)对商业银行的资本金进行管理，遵循的原则主要包括几个方面：（答对要点得一半分） ①资本金数量必须充足。资本数量充足是指商业银行资本金数量必须达到或超过金融管 理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。(4分) ②资本金的结构要合理。资本构成合理是指银行现有的资本或新增的资本构成成分，要 符合金融管理当局关于资本金构成的要求。根据中国人民银行规定和《中华人民共和国商业 银行法》的要求，我国商业银行的核心资本至少应占全部资本的50%，资本充足率不得低于 8%。(4分) ③资本金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持 畅通和稳定。银行的资本金来源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依赖于资本市场的 发达程度，又取决于银行的经营效益；内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应在 努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下 合理的留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。(4分) 263
(2) 率敏 口(GAP) 等于-个计 银行 率敏 产CISA) 率敏 感性负债(lSL)之间的货币差额，即 GAP>O 着 利 动资产中有一部分来自固定利率负债 O，称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自 浮动利率负债 O，称为零缺口，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。 6分) 六、论述题{共 2 0 答: (1)商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。 ①核心资本，又称为一级资本。核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反 映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性的 所有者权益。 4分) ②附属资本，又称为二级资本。附属资本包括为公开储备、资产重估储备、一般储备金或 者-般呆账准备金、混合型债务(债务或者股票)资本工具和长期次级债务，在商业银行的会计 账户上主要反映为各项准备金和发行五年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账 准备金、坏账准备金和投资风险准备金三项。 4分) (2) 金进行 遵循 主要包括几个方 (答对要点得一半分) ①资本金数量必须充足。资本数量充足是指商业银行资本金数量必须达到或超过金融管 理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 4分) ②资本金的结构要合理。资本构成合理是指银行现有的资本或新增的资本构成成分，要 符合金融管理当局关于资本金构成的要求。根据中国人民银行规定和《中华人民共和国商业 银行法》的要求，我国商业银行的核心资本至少应占全部资本的 %，资本充足率不得低于 8% 0 (4 ③资本金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持 畅通和稳定。银行的资本金来源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依赖于资本市场的 发达程度，又取决于银行的经营效益;内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应在 努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下 合理的留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。 4分) 263