2005-2006学年第二学期《会计电算化》试卷(B) : 期号 二 三 总分 贸 分数 一、核算体系的建立 得分 1、设置以下操作员 评卷人 001一周伦 002一林洁 部 2、建立账套： 1)米套号：666 账套名称：用友软件（考试） 会计启用期：本年本月 : 2)单位名称：南京市大学 3)企类型：商业 行业性质：服份制 账套主管：001周伦 部 4)是否分类：存货、客户需要分类 : 5)编码方案：存货12客户12收发类别11部门2 结算方式2会计科日422222 : 製 6)数据精度：存货数量小数位0 3、献权限： 为02林清赋予6账套总账、采购管理、销售、存货模块的所有权限 : 二、定义各项基础档案 得分 评卷人 部 1、部门档案： 01一财务部02一木地笛售部03一外地销售部04一采购部5一库房 羹 : 2、职档案： : : 职员编号 职员名称 所网部门 0101 周文 01 (试卷第1页共6页)
（试卷 第 1 页 共 6 页） 2005-2006 学年第二学期《会计电算化》试卷（B） 题号 一 二 三 总 分 分数 一、核算体系的建立 1、设置以下操作员： 001—周伦 002—林洁 2、建立账套： 1）账套号：666 账套名称：用友软件（考试） 会计启用期：本年本月 2）单位名称：南京市大学 3）企业类型：商业 行业性质：股份制 账套主管：001 周伦 4）是否分类：存货、客户需要分类 5）编码方案：存货 1 2 客户 1 2 收发类别 1 1 部门 2 结算方式 2 会计科目 4 2 2 2 2 2 6）数据精度：存货数量小数位 0 3、赋权限： 为 002 林洁赋予 666 账套总账、采购管理、销售、存货模块的所有权限 二、定义各项基础档案 1、部门档案： 01—财务部 02—本地销售部 03—外地销售部 04—采购部 05—库房 2、职员档案： 职员编号 职员名称 所属部门 0101 周文 01 得分 评卷人 得分 评卷人 班级 姓名 学号 ················密 ·······················封 ······················ 线············
0201 徐云 02 0301 朱华 03 0401 杨艳 04 0501 何红 05 3、客户分类： 1-省内101-海京102-苏州103-无锡104-其他 2-省外201-广东202-福迷203-新江204-其他 4、客户档案：（开户行、税号、银行账号自行设计录入） 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 101001 东方商厦 东方商厦 i01 101002 南京金感 南京金度 101 201001 广“东进出口公司 “东进出口公司 201 202001 福建聚装公可 福建服装公司 202 5、供应商档案：（开户行、税号、银行账号自行设计录入） 供应商编号 供应商名称 供应简称 所属分类码 001 天津NLY服装公司 ONLY 00 002 上海依都惚公可 依都韶 00 003 G2000公司 C2000 00 004 南京电器批发公司 电器批发 00 6、存货分类 1-服装类101-女装102-男装103-帝装 2-家电类201-电器202-小家电 3办公用品 7、存货档案： 〔试卷第2到共6页)
（试卷 第 2 页 共 6 页） 0201 徐云 02 0301 朱华 03 0401 杨艳 04 0501 何红 05 3、客户分类： 1- 省内 101-南京 102-苏州 103-无锡 104-其他 2- 省外 201-广东 202-福建 203-浙江 204-其他 4、客户档案：（开户行、税号、银行账号自行设计录入） 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 101001 东方商厦 东方商厦 101 101002 南京金鹰 南京金鹰 101 201001 广东进出口公司 广东进出口公司 201 202001 福建服装公司 福建服装公司 202 5、供应商档案：（开户行、税号、银行账号自行设计录入） 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 001 天津ONLY服装公司 ONLY 00 002 上海依都锦公司 依都锦 00 003 G2000公司 G2000 00 004 南京电器批发公司 电器批发 00 6、存货分类： 1- 服装类 101-女装 102-男装 103-童装 2- 家电类 201-电器 202-小家电 3- 办公用品 7、存货档案：
存货编码 存货代码 存货名称 计量单位 存货属性 101001 ONLY OYT恤 件 外期、销售 102001 G2000 G2000毛农 件 外期、销售 103001 ELLE LE童装 件 外购、销售 201001 SONY SONT彩电 台 外期、销售 3001 P P马牌机 台 外期、销售 3002 EPSON PSON打印机 台 外期、销售 3003 DYZ 打印纸 盒 外期、销售、耗用 8、凭证类别；记账凭证 9、结算方式：01-现金结算2-现金支票03-转帐支票04-电礼 10.开户银行：01一工行城北支行一365M49841668651 11、仓库档案： 仓库编码 仓库名称 计价方法 001 服装库 移动加权平均 002 电器库 移动加权平均 003 其他库 移动加权平均 12、收发类别： 1-入库11-采购入库12-受托代销入库13-调拨入库14-盘盈入库15-其他入库 2-出库21-第售出库22-委托代销出库23-调线出库24-盘亏出库25-其他出库 13、采购类型：01一普通采购一11 14、销售类型：01一普通销售一21 得分 三、各系统的启用： 评在人 1.“总账"棋块： 1)选项：雅 总《启用期：12月b出纳凭证不需要“出第签字” :客户往来款和供应商往来故均在“总账”模块核算 2)增加科目：在“应交税金”科目下增加二级明细科目“应交增值税”和 (试卷第3页共6页)
（试卷 第 3 页 共 6 页） 存货编码 存货代码 存货名称 计量单位 存货属性 101001 ONLY ONLY T 恤 件 外购、销售 102001 G2000 G2000 毛衣 件 外购、销售 103001 ELLE ELLE 童装 件 外购、销售 201001 SONY SONY 彩电 台 外购、销售 3001 HP HP 品牌机 台 外购、销售 3002 EPSON EPSON 打印机 台 外购、销售 3003 DYZ 打印纸 盒 外购、销售、耗用 8、凭证类别：记账凭证 9、结算方式：01-现金结算 02-现金支票 03-转帐支票 04-电汇 10、开户银行：01--工行城北支行—365449841668651 11、仓库档案： 仓库编码 仓库名称 计价方法 001 服装库 移动加权平均 002 电器库 移动加权平均 003 其他库 移动加权平均 12、收发类别： 1- 入库 11-采购入库 12-受托代销入库 13-调拨入库 14-盘盈入库 15-其他入库 2- 出库 21-销售出库 22-委托代销出库 23-调拨出库 24-盘亏出库 25-其他出库 13、采购类型：01—普通采购—11 14、销售类型：01—普通销售—21 三、各系统的启用： 1.“总账”模块： 1）选项： a 总账启用期：12 月 b 出纳凭证不需要“出纳签字” c 客户往来款和供应商往来款均在“总账”模块核算 2）增加科目：在“应交税金”科目下增加二级明细科目“应交增值税”和 得分 评卷人
三级明细“进项税”、“销项税额” 2.“采购管理"横块1 1)建账向导：采期模块启用月份一2 2)期初记账（本单位不存在“期初暂估采购”和“在途采购） 3.“销售臂理"模块： 1)建账向导：先发货后开票 4,“存货核算“模块 1)迷账向导：暂估方式为单到回神 2)求入期初数据： 仓库编码 存货织码 数量 单价 001 101001 300 250 001 102001 700 380 001 103001 620 325 002 201001 50 3400 002 3001 12 12000 002 3002 25 3000 003 3003 100 125 3)录入完毕，检查无误，单击“记账” 4)根据实际入账情况设置“存货科日”和“对方科目”（也可以暂时不做设臀，在生成 凭证时统一录入) 得分 四、日常操作 评径人 采购祺块： 1.从天钟0NY服装公司采购入101001存货400件，单价：235元，入货001仓车， 入车类别：11，采胸类型01 2.从南京电器批发公可采购入201001存货10件，单价：3000元，全部入货002仓库， (试卷第4页共6页》
（试卷 第 4 页 共 6 页） 三级明细“进项税额”、“销项税额” 2.“采购管理”模块： 1）建账向导：采购模块启用月份—12 2）期初记账（本单位不存在“期初暂估采购”和“在途采购”） 3.“销售管理”模块： 1）建账向导：先发货后开票 4.“存货核算“模块： 1）建账向导：暂估方式为 单到回冲 2）录入期初数据： 仓库编码 存货编码 数量 单价 001 101001 300 250 001 102001 700 380 001 103001 620 325 002 201001 50 3400 002 3001 12 12000 002 3002 25 3000 003 3003 100 125 3）录入完毕，检查无误，单击“记账” 4）根据实际入账情况设置“存货科目”和“对方科目”（也可以暂时不做设置，在生成 凭证时统一录入） 四、日常操作 采购模块： 1. 从天津 ONLY 服装公司采购入 101001 存货 400 件，单价：235 元，入货 001 仓库， 入库类别：11，采购类型：01 2. 从南京电器批发公司采购入 201001 存货 10 件，单价：3000 元，全部入货 002 仓库， 得分 评卷人
入库类别：1山3001存货12件，单价：11500元采购类型：01 3.从上#依都锦公司采胸入103001存货150件，单价：325元，入货001仓年， 入车类别：11，采胸类型：01 4.从G2000公可采购入102001存货120件，单价：360元，入货001仓库，入库 类别：11，采胸类型：01 5.收到天津0NLY服装公司专用发票5699874，数量不变，单价成为：220元 6.收到南京电器批发公司专用发票5611733，数量不变，单价改为：201001 3100元 3001 12000元 7.收到上海依都锦公司专用发票815523，数量、单价均不变 8.收到G2000公司专用发票7155240，数量、单价均不变 9.将上述“采购入库单”和“专用发票”进行结算 销售棋块： 1.外地第售部销售给广东进出口公司201001存货10作，单价：4000元，出货 仓库：002，钥售类型：01 3001存货12件，单价：20000元 2.参国牛成相对应专用发泵 3.外地前售都销售给福建服装公司101001存货100件，单价：320元，出货 仓库：001，前售类型：01102001存货50件，单价：420元 103001存货75件，单价：400元 4.参照生成相对应专用发票 5.木地销售都委托东方商厦代销101001存货30件，单价：360元，出货 仓库：001，销售类型：01102001存货20件，单价：460元，出货仓库：001 103001存货25件，单价：420元，出货仓库：001 3002存货5件，单价：3200元，出货仓车：002 3003存货20件，单价：160元，出货仓率：003 6.本地第售部委托南京金鹰代消101001存货15件，单价：360元，出货 仓库：001，销作类型：01102001存货18件，单价：460元，货仓年：001 3001存货6件，单价：22000元，出货仓库：002 (试卷第5真共6页》
（试卷 第 5 页 共 6 页） 入库类别：11 3001 存货 12 件，单价：11500 元 采购类型：01 3. 从上海依都锦公司采购入 103001 存货 150 件，单价：325 元，入货 001 仓库， 入库类别：11，采购类型：01 4. 从 G2000 公司采购入 102001 存货 120 件，单价：360 元，入货 001 仓库，入库 类别：11，采购类型：01 5. 收到天津 ONLY 服装公司专用发票 5699874，数量不变，单价改为：220 元 6. 收到南京电器批发公司专用发票 5611733，数量不变，单价改为：201001 3100 元 3001 12000 元 7. 收到上海依都锦公司专用发票 8455243，数量、单价均不变 8. 收到 G2000 公司专用发票 7155240，数量、单价均不变 9. 将上述“采购入库单”和“专用发票”进行结算 销售模块： 1. 外地销售部销售给广东进出口公司 201001 存货 10 件，单价：4000 元，出货 仓库：002，销售类型：01 3001 存货 12 件，单价：20000 元 2. 参照生成相对应专用发票 3. 外地销售部销售给福建服装公司 101001 存货 100 件，单价：320 元，出货 仓库：001，销售类型：01 102001 存货 50 件，单价：420 元 103001 存货 75 件，单价：400 元 4. 参照生成相对应专用发票 5. 本地销售部委托东方商厦代销 101001 存货 30 件，单价：360 元，出货 仓库：001，销售类型：01 102001 存货 20 件，单价：460 元，出货仓库：001 103001 存货 25 件，单价：420 元，出货仓库：001 3002 存货 5 件，单价：3200 元，出货仓库：002 3003 存货 20 件，单价：160 元，出货仓库：003 6. 本地销售部委托南京金鹰代销 101001 存货 15 件，单价：360 元，出货 仓库：001，销售类型：01 102001 存货 18 件，单价：460 元，出货仓库：001 3001 存货 6 件，单价：22000 元，出货仓库：002
3002存货3件，单价：3200元，出货仓车：02 7.收到东方商厦委托代销笛算单：101001存货12件：102001存货8件： 1D0D1存货10件：302存货1件：3003存货16件 8.收到南京金鹰委托代销箔算单：101001存货10件：102001存货9件： 301存货2件：3002存货1件 存贷模块 1.从001仓库调搜101001存货3件：102001存资10件： 103D1存货6件至003仓库，出年类型：23入年类型13 五、期末处理 “采购棋块 1.箔帐 “钠售”模块 1给怅 “存贷”棋块 1单据记张 2期末处理 3.生成凭证《只合并生成结转销售成木的凭证)4结怅 ■总账”棋块 1填制凭证： 1)果期商品合计价改：95950元，进项供额：1183引15元，应付米款合计：8142615元 2)销售商品合计收入款：43500元，销项税阁：74103元，应度张款合计：510003元 2审楼凭证：（总账填制的凭迁和白存货传递过来的凭证） 3.记账：〔总账填制的凭证和山存货传运过米的凭迁) 〔试参第6到共6到)
（试卷 第 6 页 共 6 页） 3002 存货 3 件，单价：3200 元，出货仓库：002 7. 收到东方商厦委托代销结算单：101001 存货 12 件；102001 存货 8 件； 103001 存货 10 件；3002 存货 1 件；3003 存货 16 件 8. 收到南京金鹰委托代销结算单：101001 存货 10 件；102001 存货 9 件； 3001 存货 2 件；3002 存货 1 件 存货模块 1.从 001 仓库调拨 101001 存货 3 件；102001 存货 10 件； 103001 存货 6 件至 003 仓库，出库类型：23 入库类型 13 五、期末处理 “采购”模块 1.结帐 “销售”模块 1.结帐 “存货”模块 1.单据记账 2.期末处理 3.生成凭证（只合并生成一张结转销售成本的凭证） 4.结帐 “总账”模块 1. 填制凭证： 1）采购商品合计价款：695950 元，进项税额：118311.5 元，应付账款合计：814261.5 元 2）销售商品合计收入款：435900 元，销项税额：74103 元，应收账款合计：510003 元 2. 审核凭证：（总账填制的凭证和由存货传递过来的凭证） 3. 记账：（总账填制的凭证和由存货传递过来的凭证）