试卷代号：2047 座位号■■ 中央广播电视大学2013一2014学年度第一学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题 2014年1月 题 号 二 三 四 五 六 总 分 分 数 得 分 评卷人 一、填空题（每空1分，共8分》 1.商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括 和 ,其中， 是商业银行的最高权力机构。 2.按照资金来源渠道划分，商业银行的狭义负债可以细分为存款负债、借入负债和 3.商业银行衡量和分析风险的主要方法有比率分析法、 和 4.根据我国《金融企业会计制度规定》，金融机构必须提供的财务报表有资产负债表、 、利润分配表。 得 分 评卷人 二、名词解释（每题4分，共12分） 1.备用信用证 2.预期收入理论 3.质押贷款 200
试卷代号 座位号IT] 中央广播电视大学 4学年度第一学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理试题 2014 年1 |题号|一|二|三|四|五|六|总分| |分数 I I I I I I I |得分|评卷人| 一、填空题(每空 1分，共 8分} I I I 1.商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括 ，其中， 是商业银行的最高权力机构。 2. 商业 银 行 3. 行 衡 量 析 风 法 有 4. 根据 金融企业会 )} 金 融 须 提供 务 报 资 产 、利润分配表。 |得分|评卷人| I I I 1.备用信用证 2. 预期 入理 3. 200 二、名词解释{每题 4分，共 2分)
得分 评卷人 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.商业银行能够把资金从盈余者手里转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的利用， 是商业银行的( )功能。 A,信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务 2.下列哪种风险属于网上银行的业务风险( )。 A.网络故障风险 B.黑客攻击风险 C.技术更新风险 D.市场信誉风险 3.下面几组银行资产按流动性从高至低排序，其中正确的是( A.现金、短期同业拆借、在中央银行存款、短期国债 B.现金、在中央银行存款、短期同业拆借、短期国债 C,现金、短期国债、在中央银行存款、短期同业拆借 D.现金、在中央银行存款、短期国债、短期同业拆借 4,按照人们的生活方式、社会阶层或性格特征等来划分市场的方法叫( )。 A.地理市场细分 B.人口统计细分 C.消费心理细分 D.市场容量细分 5.商业银行流动性资产是指( )个月内可变现的资产。 A.1 B.2 C.3 D.6 得 分 评卷人 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分） 1.我国自行开办的最早的现代商业银行，是1845年开设的东方银行。() 理由： 2.效率效益原则是商业银行设置组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并商业 银行组织机构的重要依据。() 理由： 3.商业银行的中间业务是其资产负债业务的延伸。() 理由： 201
|得分|评卷入| I I I 三、单项选择题{每题 3分，共 5分} 1.商业银行能够把资金从盈余者手里转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的利用， 是商业银行的( )功能。 A. 介B. C. 造D. 融服务 2. 列 哪种风 务风 )。 A. 络故 障风险B. C. 技术更 险D. 场信誉 3. 几组银行 产按 性从 )。 A.现金、短期间业拆借、在中央银行存款、短期国债 B. 现金 银行存款 业拆借 短期 C. 现金 短期 银行 短期 拆借 D. 短期 短期 4. 生活 层或性格特征等 市场 方法 )。 A.地理市场细分 .人口统计细分 C. 费心 分D.市场容 5. 业银行流 产是 )个月内可变现的资产。 A. 1 C. 3 |得分|评卷人| I I I B. 2 D. 6 四、判断题{判断正误并对错误的说明理由;每题 3分，共 5分} 1.我国自行开办的最早的现代商业银行，是 8 4 5年开设的东方银行。( ) 理由 2. 是商 银行 置组织结构 时必须考 虑 基本 撤并商业 银行组织机构的重要依据。( ) 理由 3. 业务是其资产 债业务 ) 理由 201
4.由于目前我国的利率没有市场化，所以国际市场利率的变化还不足以对我国的商业银 行产生利率风险。() 理由： 5.商业银行市场营销的对象可以是有形的商品，也可以是服务和创意。() 理由： 得 分 评卷人 五、简答题（每题10分，共30分】 1.简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。 2。影响银行存款变动的因素主要有哪几种？ 3.商业银行资产负债综合管理理论的核心思想是什么？ 得 分 评卷人 六、论述题（共20分） 试述商业银行资本金的构成要素与含义，以及商业银行对资本金管理的需遵循的原则。 202
4. 以 国 际市 不 足 行产生利率风险。( ) 理由 5. 行市场 是服 ) 理由 |得分|评卷人| I I I 五、简答题{每题 1.简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。 2. 银行存款 素 主要有 3. 商业银行 理论 心思想是什 |得分|评卷人" I I I I 六、论述题{共 试述商业银行资本金的构成要素与含义，以及商业银行对资本金管理的需遵循的原则。 202
试卷代号：2047 中央广播电视大学2013一2014学年度第一学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2014年1月 一、填空题（每空1分，共8分） 1.股东大会 董事会 股东大会 2.结算中负债 3.概率分布法 外推法 4.利润表 现金流量表 二、名词解释（每题4分，共12分）】 1.备用信用证，是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种 特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付 本利。 2.预期收人理论认为，商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。 因此，银行应根据借款人的预期收人来安排贷款的期限、方式，或根据可转换资产的变现能力 来购买相应的资产。如果借款人的预期收人明显，银行可发放长期贷款：反之，如果一项贷款 的预期收人不可靠，即使期限较短也不宜发放。 3.质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的不动 产或权利作为质物发放的贷款。 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.A 2.D 3.B 4.C 5.A 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分】 1.(×) 理由：我国自行开办的最早的现代商业银行，是1896年在上海设立的中国通商银行。东 方银行是由英国人开设的，不是我国自行开办的。 203
试卷代号 中央广播电视大学 4学年度第一学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 〈供参考〉 2014 年1 一、填空题{每空 1分，共 8分} 1.股东大会董事会股东大会 2. 3. 法 外推法 4. 二、名词解释{每题 4分，共 2分} 1.备用信用证，是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种 特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付 本利。 2. 预期 入理 业银行 流动 还或 因此，银行应根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式，或根据可转换资产的变现能力 来购买相应的资产。如果借款人的预期收入明显，银行可发放长期贷款 F反之，如果一项贷款 的预期收入不可靠，即使期限较短也不宜发放。 3. 贷款 华人 方式 借款人 第 三 产或权利作为质物发放的贷款。 三、单项选择题{每题 3分，共 5分) LA 2.D 3. B 4. C 5.A 四、判断题{判断正误并对错误的说明理由;每题3分，共 5分} 1. ( X ) 理由 t我国自行开办的最早的现代商业银行，是 6年在上海设立的中国通商银行。东 方银行是由英国人开设的，不是我国自行开办的。 203
2.(√) 3.(√) 4.(×) 理由：尽管我国的利率还没有市场化，但是国际货币市场和国际汇率的变动，也会在很大 程度上影响我国的利率风险。这是因为，第一，我们首先开放的是外币利率：第二，经济全球化 和国际资本的流动。 5.(W) 五、简答题（每题10分，共30分）》 1.答：(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产。 (2)分离不良资产，交由专门机构处理。 (3)培育资产重组的中介机构和中介专家。 (4)充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产 规模。 (5)债权全部或部分转股权。 (6)直接的资本注入。 (7)破产清算。 (8)利用信贷资产衍生产品，降低风险。 (共10分，漏答每个要点扣1分，全部答错不得分。)》 2.答：影响银行存款的主要因素可分为内部和外部两大类： (1)影响银行存款的外部因素： ①经济发展水平和经济周期。 ②银行同业的竞争。 ③中央银行的货币政策。 ④金融法规。 ⑤人们的储蓄习惯和收人、支出预期。 (2)影响银行存款的内部因素： ①存款计划与实施。 ②存款利率。 204
2. (.J) 3. (.J) 4. (X) 理由 z尽管我国的利率还没有市场化，但是国际货币市场和国际汇率的变动，也会在很大 程度上影响我国的利率风险。这是因为，第一，我们首先开放的是外币利率z第二，经济全球化 和国际资本的流动。 5. (、j) 五、简答题{每题 0分，共 0分} 1.答:(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产。 (2) 处理 (3) 介机构 (4) 场将银行 产打 售或部分 券化 规模。 (5) 债权 部或 (6) 直接 (7)破产清算。 (8) 贷资 降低 (共 0分，漏答每个要点扣 1分，全部答错不得分。〉 2. 主要 外部两大 (1)影响银行存款的外部因素: ①经济发展水平和经济周期。 ②银行同业的竞争。 ③中央银行的货币政策。 ④金融法规。 ⑤人们的储蓄习惯和收入、支出预期。 〈幻影响银行存款的内部因素: ①存款计划与实施。 ②存款利率。 204
③银行服务。 ④银行的实力和信誉。 ⑤银行的杜会联系。 (共10分，答对每个要点得1分.) 3.答：(1)偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关 系。偿还期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流动性较差的资 产相搭配，以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常盈利。 (2)目标替代原理，即认为银行经营三性原则中存在一种共同的东西一效用，它们的效 用之和就是银行的总效用。因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个目标进行比较和相加， 也可以使它们互相替代。 (3)分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，诚少坏账损 失。 (4)结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于 长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。 (共10分，答对每个要点名称得1.5分，对每个要点进行适当解释再得1分。) 六、论述题（共20分） 答：(1)商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。 (8分，答对每个要点得2分，对每个要点的含义进行适当解释可得2分。) ①核心资本，又称为一级资本。核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反 映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性的 所有者权益。(4分) ②附属资本，又称为二级资本。附属资本包括为公开储备、资产重估储备、一般储备金或 者一般呆账准备金、混合型债务（债务或者股票）资本工具和长期次级债务，在商业银行的会计 账户上主要反映为各项准备金和发行五年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账 准备金、坏账准备金和投资风险准备金三项。(4分) (2)对商业银行的资本金进行管理，遵循的原则主要包括几个方面： (12分，答对每个要点得2分，对每个要点的含义进行适当解释可再得2分) ①资本金数量必须充足。资本数量充足是指商业银行资本金数量必须达到或超过金融管 205
③银行服务。 ④银行的实力和信誉。 ⑤银行的社会联系。 〈共 0分，答对每个要点得 1分。〉 3. (1 银行资产 在一 度 上保持对称关 系。偿还期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流动性较差的资 产相搭配，以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常盈利。 (2) 替代原 银行经 原则 在一 用之和就是银行的总效用。因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个目标进行比较和相加， 也可以使它们互相替代。 (3) 散化 银行 要在种 个方 分散 免信 少坏 失。 (4) 构对 原理 统一平衡 长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。 〈共 0分，答对每个要点名称得1. 5分，对每个要点进行适当解释再得 1分。〉 六、论述题{共 答:(1)商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。 (8 得2 进行适 解释可得2 ①核心资本，又称为一级资本。核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反 映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性的 所有者权益。 ②附属资本，又称为二级资本。附属资本包括为公开储备、资产重估储备、一般储备金或 者一般呆账准备金、混合型债务(债务或者股票〉资本工具和长期次级债务，在商业银行的会计 账户上主要反映为各项准备金和发行五年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账 准备金、坏账准备金和投资风险准备金三项。 4分) (2) 金进 原则 要包括几个方 (1 2分，答对每个要点得 2分，对每个要点的含义进行适当解释可再得 2分) ①资本金数量必须充足。资本数量充足是指商业银行资本金数量必须达到或超过金融管 205
理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。(4分) ②资本金的结构要合理。资本构成合理是指银行现有的资本或新增的资本构成成分，要 符合金融管理当局关于资本金构成的要求。(4分) ③资本金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持 畅通和稳定。银行的资本金来源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依赖于资本市场的 发达程度，又取决于银行的经营效益：内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应在 努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下 合理的留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。(4分) 206
理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 4分〉 ②资本金的结构要合理。资本构成合理是指银行现有的资本或新增的资本构成成分，要 符合金融管理当局关于资本金构成的要求。 4分〉 ③资本金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持 畅通和稳定.银行的资本金来源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依赖于资本市场的 发达程度，又取决于银行的经营效益 z内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应在 努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下 合理的留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。 4分) 206
