北京久其软件股份有限公司2019年年度报告全文.pdf_大学文库

北京久其软件股份有限公司2019年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人赵福君、主管会计工作负责人邱安超及会计机构负责人(会计主管人员)丁丹声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告,公司董事会、监事会对相关事项的详细说明详见本报告“第五节重要事项五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期非标准审计报告的说明”, 请投资者注意阅读。本报告中涉及的对公司未来年度计划及发展规划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者理解计划、预测与承诺之间的差异,注意投资风险。公司当前暂不存在重大经营风险,但不排除因下述风险事项影响公司的日常经营成果,敬请广大投资者注意投资风险。 1、宏观经济与政策风险公司的客户主要为政府部门以及建筑、交通、通信等行业知名大型企事业单位,客户行业分布较广,公司业务与宏观经济波动及行业周期有一定的相关性。目前新冠肺炎疫情已经对全球经济造成严重影响,未来疫情如何发展仍存在不确定性,如果经济增速放缓或出现衰退,可能存在因客户需求变化导致公司经营业绩下滑的风险。此外,近年来国家大力推动软件行业自主创新发展,国家及地方政府密集出台了多项税收优惠、财政资金扶持政策,若相关产业政策发生调整,可能会对公司的经营和盈利产生不利影响公司将持续深耕行业市场、加强技术创新驱动,积极应对宏观经济波动与政策变化。 2、行业竞争风险软件和信息技术服务行业存在技术创新迭代速度快、市场参与主体多、市场竞争激烈等特点。在大数据、云计算、人工智能、区块链等新一代信息技术应用莲勃发展的当下,企业的技术研发创新能力、产业生态构建与运营能力至关重要如果公司不能自主适应技术更新、 2 chin乡 www.cninfocom.cn

北京久其软件股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人赵福君、主管会计工作负责人邱安超及会计机构负责人(会计主管人员)丁丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告，公司董事会、监事会对相关事项的详细说明详见本报告“第五节重要事项五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期非标准审计报告的说明”，请投资者注意阅读。本报告中涉及的对公司未来年度计划及发展规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。公司当前暂不存在重大经营风险，但不排除因下述风险事项影响公司的日常经营成果，敬请广大投资者注意投资风险。 1、宏观经济与政策风险公司的客户主要为政府部门以及建筑、交通、通信等行业知名大型企事业单位，客户行业分布较广，公司业务与宏观经济波动及行业周期有一定的相关性。目前新冠肺炎疫情已经对全球经济造成严重影响，未来疫情如何发展仍存在不确定性，如果经济增速放缓或出现衰退，可能存在因客户需求变化导致公司经营业绩下滑的风险。此外，近年来国家大力推动软件行业自主创新发展，国家及地方政府密集出台了多项税收优惠、财政资金扶持政策，若相关产业政策发生调整，可能会对公司的经营和盈利产生不利影响。公司将持续深耕行业市场、加强技术创新驱动，积极应对宏观经济波动与政策变化。 2、行业竞争风险软件和信息技术服务行业存在技术创新迭代速度快、市场参与主体多、市场竞争激烈等特点。在大数据、云计算、人工智能、区块链等新一代信息技术应用蓬勃发展的当下，企业的技术研发创新能力、产业生态构建与运营能力至关重要。如果公司不能自主适应技术更新

北京久其软件股份有限公司2019年年度报告全文市场环境及客户需求的变化,可能存在因竞争优势减弱而导致核心竞争力下降和经营业绩不能达到预期目标的风险。对此,公司将始终加强对新技术的研究与实践,不断完善产品及解决方案,满足客户不断变化的需求,同时持续加大研发投入,建立健全人才激励机制,提高核心竞争力 3、业务发展风险 2014年至2017年期间,公司通过内部孵化和投资并购的方式扩大业务范围,意在探求传统软件产业与新一代信息技术之间的融合与创新,完善产品与解决方案,打造业务生态体系。然而经过几年的发展,部分孵化或并购主体呈现出经营效益不佳的情况,其能否形成公司新的利润增长点仍存在不确定性;同时一些创新商业模式(如互联网金融信息服务)面临较大的监管政策变化风险。对此,公司将围绕深度聚焦主业发展的战略规划,适时关停并转部分业务,还渐化解业务发展风险,集中优势资源强化主业的核心竞争力。 4、应收账款回收风险由于媒介代理业务规模增加,公司数字传播业务的应收款规模和预付的媒体资源成本扩大。但受宏观经济波动、社会信用机制缺失等因素的影响,业务资金周转或面临挑战。若大额应收款出现逾期或无法回收,可能导致公司应收账款回收风险。对此,公司已进一步完善应收款回收机制,增强风险管控措施,防范资金周转带来的经营风险 5、应收保理款坏账风险截至2019年12月31日,公司保理业务应收保理款原值为13,27413万元,其中逾期金额1110万元,已计提坏账金额7,14015万元。针对应收保理款逾期的情况,公司已诉诸司法途径。公司在维权过程中,发现逾期债务人北京中新能业世纪科技有限公司与北京华科光辉科技有限公司存在造假嫌疑,并且据悉其实际控制人已因涉嫌多起债务纠纷被公安机关立案,久金保亦按要求向公安机关提交了相关证据材料。公司已收缩保理业务规模并进一步强化对在途应收保理款的跟踪管理。此外,亦不排除公司将通过适时剥离该业务及资产的方式以降低应收保理款坏账及相关法律纠纷对上市公司的不利影响。 6、商誉减值风险截至2019年12月31日,公司商誉账面价值为57,489.84万元,主要系公司2015年收购华夏电通和2017年收购瑞意恒动所致。若前述被并购企业经营效益不佳,出现减值迹象,则不排除继续计提商誉减值准备的风险,从而影响公司整体经营业绩。对此,公司会持续加强 chin乡 www.cninfocom.cn

北京久其软件股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 市场环境及客户需求的变化，可能存在因竞争优势减弱而导致核心竞争力下降和经营业绩不能达到预期目标的风险。对此，公司将始终加强对新技术的研究与实践，不断完善产品及解决方案，满足客户不断变化的需求，同时持续加大研发投入，建立健全人才激励机制，提高核心竞争力。 3、业务发展风险 2014 年至 2017 年期间，公司通过内部孵化和投资并购的方式扩大业务范围，意在探求传统软件产业与新一代信息技术之间的融合与创新，完善产品与解决方案，打造业务生态体系。然而经过几年的发展，部分孵化或并购主体呈现出经营效益不佳的情况，其能否形成公司新的利润增长点仍存在不确定性；同时一些创新商业模式（如互联网金融信息服务）面临较大的监管政策变化风险。对此，公司将围绕深度聚焦主业发展的战略规划，适时关停并转部分业务，逐渐化解业务发展风险，集中优势资源强化主业的核心竞争力。 4、应收账款回收风险由于媒介代理业务规模增加，公司数字传播业务的应收款规模和预付的媒体资源成本扩大。但受宏观经济波动、社会信用机制缺失等因素的影响，业务资金周转或面临挑战。若大额应收款出现逾期或无法回收，可能导致公司应收账款回收风险。对此，公司已进一步完善应收款回收机制，增强风险管控措施，防范资金周转带来的经营风险。 5、应收保理款坏账风险截至 2019 年 12 月 31 日，公司保理业务应收保理款原值为 13,274.13 万元，其中逾期金额 11,110 万元，已计提坏账金额 7,140.15 万元。针对应收保理款逾期的情况，公司已诉诸司法途径。公司在维权过程中，发现逾期债务人北京中新能业世纪科技有限公司与北京华科光辉科技有限公司存在造假嫌疑，并且据悉其实际控制人已因涉嫌多起债务纠纷被公安机关立案，久金保亦按要求向公安机关提交了相关证据材料。公司已收缩保理业务规模并进一步强化对在途应收保理款的跟踪管理。此外，亦不排除公司将通过适时剥离该业务及资产的方式以降低应收保理款坏账及相关法律纠纷对上市公司的不利影响。 6、商誉减值风险截至 2019 年 12 月 31 日，公司商誉账面价值为 57,489.84 万元，主要系公司 2015 年收购华夏电通和 2017 年收购瑞意恒动所致。若前述被并购企业经营效益不佳，出现减值迹象，则不排除继续计提商誉减值准备的风险，从而影响公司整体经营业绩。对此，公司会持续加强

北京久其软件股份有限公司2019年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况口适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况口适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 522,75832057576838800.17755838155211,246,214920 归属于上市公司股东的净利润 5922155661-2389570965989705374904563818364 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 57137,311.79-35612,8563787,590631.0340,00965144 经营活动产生的现金流量净额 21306349602-659893275812,781,25417434283191.58 上述财务指标或其加总数是否与公司己披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九、非经常性损益项目及金额单位:元项目 2019年金额(208年金额217年金测说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的 1,600,629.02-974,670.2128,135291.28 冲销部分) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除57875125821701461274823/要系报告期收到政府补助减少所致外) 主要系报告期募集资金理财规委托他人投资或管理资产的损益 12,597,703691232122890377:8627 模减少所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务主要系报告期执行新金融工具外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性准则,将原可供出售金融资产金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损的权益工具投资调整至其他 132.31799 益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交非流动金融资产核算,以公允易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得价值计量且其变动计入当期损的投资收益益 chin乡 www.cninfocom.cn

北京久其软件股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 522,758,320.57 576,838,800.17 755,838,155.21 1,246,214,920.23 归属于上市公司股东的净利润 -59,221,556.61 -23,857,096.59 89,705,374.90 45,638,183.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -57,137,311.79 -35,612,856.37 87,590,631.03 40,009,651.44 经营活动产生的现金流量净额 -213,063,496.02 -65,989,327.58 12,781,254.17 434,283,191.58 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,600,629.02 -974,670.21 28,135,291.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,871,818.75 16,258,217.01 14,612,748.28 主要系报告期收到政府补助减少所致委托他人投资或管理资产的损益 12,597,703.69 23,212,289.03 770,852.79 主要系报告期募集资金理财规模减少所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -132,317.99 0.00 0.00 主要系报告期执行新金融工具准则，将原可供出售金融资产中的权益工具投资调整至其他非流动金融资产核算，以公允价值计量且其变动计入当期损益