试卷代号：2047 座位号■ 中央广播电视大学2007一2008学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题 2008年7月 题号 二 三 四 五 六 总分 分 数 得 分 评卷人 一、填空题（每空1分，共8分） 1.在分支行制下，总行对分支机构的管理方式可分为 三种类型。 2.结算方式可分为 两种方式。 3.商业银行的资本金由 组成。 4.资产的流动性是指商业银行资产变现的能力和 得 分 评卷人 二、名词解释（每题4分，共12分） 1.协定帐户 2.资产负债比例管理 3.全面风险管理 262
试卷代号:2047 座位号[工 中央广播电视大学2007-2008学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题 2008年 7月 题 号 四 五 六 总 分 分 数 得 分 评卷人 一、填空题 (每空 1分，共 8分 ) 1.在 分 支 行 制 下，总 行 对 分 支 机 构 的 管 理 方 式 可 分 为 三种类型 。 2.结算方式可分为 两种方式。 3.商业银行的资本金由 组成 。 4.资产的流动性是指商业银行资产变现的能力和 得 分 评卷人 二、名词解释(每题 4分 .共 12分 ) 3 262 .协定帐户 .资产负债比例管理 .全面风险管理
得分 评卷人 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.下列哪项不属于担保贷款种类？() A.保证贷款 B.票据贴现 C.抵押贷款 D.质押贷款 2.按照人民银行规定，商业银行各项贷款期末余额与各项存款期末余额之比不得超过 A.85% B.75% C.50% D.60% 3.下列反映资产与负债关系比例的指标是( A.杠杆比率 B.拆借资金率 C.生息资产率 D.各项贷款与总资产比率 4.如果银行资产负债率的利率敏感度比例等于1，表明该行面临的利率风险() A.减少 B.增加 C.等于零 D.不变 5.商业银行流动性资产是指( )个月内可变现的资产。 A.1 B.2 C.3 D.6 得 分 评卷人 四、判断正误并说明理由（每题3分，共15分） 1,金融债券发行的目的主要是要筹集中长期资金，因此其利率一般高于同期的存款利 率。 2.汇票实质上是出票人和收款人为同一人的票据。 3.利率敏感性缺口小于零时，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债。 4.商业银行资本的增加能够降低银行经营风险，因此，资本金越多越好。 5.通过利润表，可以了解商业银行上缴税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。 263
得 分 评卷人 三、单项选择题 (每题 3分 ，共 15分) 1.下列哪项不属于担保贷款种类?( ) A.保证贷款 B.票据贴现 C。抵押贷款 D.质押贷款 2.按照人 民银行规定 ，商业银行各项贷款期末余额与各项存款期末余额之 比不得超过 A. 8 5写 C. 50% B. 7 5% D. 60% 3.下列反映资产与负债关系比例的指标是( ) A.杠杆比率 B.拆借资金率 C.生息资产率 D.各项贷款与总资产 比率 4.如果银行资产负债率的利率敏感度 比例等于 1，表明该行面临的利率风险( A.减少 B.增加 C.等于零 D.不变 5.商业银行流动性资产是指( )个月内可变现的资产。 A.1 B. 2 C. 3 D. 6 得 分 评卷人 四、判断正误并说明理由(每题 3分，共 15分) 金融债券发行的目的主要是要筹集中长期资金，因此其利率一般高于同期的存款利 率 2.汇票实质上是出票人和收款人为同一人的票据。 3.利率敏感性缺口小于零时，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债。 4.商业银行资本的增加能够降低银行经营风险 ，因此 ，资本金越多越好。 5.通过利润表，可以了解商业银行上缴税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。 263
得分 评卷人 五、简答题（每题10分，共30分】 1.商业银行负债业务作用体现在哪些方面？ 2.简述网上银行产生的原因。 3.简述银行对信用风险的管理包括哪些方面。 得分 评卷人 六、论述题（共20分）】 试述在险价值法的内容及其优缺点。 264
得 分 评卷人 五、简答题(每题 10分 ，共 30分 ) 1.商业银行负债业务作用体现在哪些方面? 2.简述 网上银行产生的原因。 3.简述银行对信用风险的管理包括哪些方面。 得 分 评卷人 六、论述题(共 20分 ) 试述在险价值法的内容及其优缺点 。 264
试卷代号：2047 中央广播电视大学2007一2008学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2008年7月 一、填空题（每空1分，共8分） 1.直隶型 区域型 管辖行型 2.现金结算 转帐结算 3.核心资本 附属资本 4.成本 二、名词解释（每题4分，共12分） 1.协定帐户是银行对自动转帐服务帐户的进一步创新发展，它是一种存款按照约定可以 在储蓄存款帐户、支票存款帐户和货币市场互助基金帐户之间自动转帐的帐户。 2.资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产控制， 保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。 3.全面风险管理是指对整个机构内各个层次的业务单位、各个种类的风险的通盘管理， 这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资 产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险在依据统一的标准进 行测量和加总，并依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.B 2.B 3.A 4.C 5.A 四、判断正误并说明理由（每题3分，共15分） 1.正确。 265
试卷代号 :2047 中央广播电视大学2007-2008学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题答案及评分标准 (供参考) 2008年 7月 一、填空题 (每空 1分 ，共 8分) 1.直隶型 区域型 管辖行型 2.现金结算 转帐结算 3.核心资本 附属资本 4.成本 二、名词解释(每题 4分，共 12分) 1.协定帐户是银行对自动转帐服务帐户的进一步创新发展，它是一种存款按照约定可以 在储蓄存款帐户 、支票存款帐户和货币市场互助基金帐户之间自动转帐的帐户。 2.资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产控制， 保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法 。 3.全面风险管理是指对整个机构内各个层次的业务单位、各个种类的风险的通盘管理， 这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险 以及包含这些风险的各种金融资产与资 产组合，承担这些风险的各个业务单位纳人到统一的体系中，对各类风险在依据统一的标准进 行测量和加总 ，并依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。 三、单项选择题(每题 3分，共 15分) 1. B 2. B 3. A 4. C 5. A 四、判断正误并说明理由(每题 3分，共 15分) 1.正确。 265
2.错误。汇票可以通过背书进行转让，所以汇票的持票人可以是收款人，也可以不是收 款人，出票人和收款人并不一定是同一人。 3.正确。 4.错误。商业银行资本金的增加，一方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的 盈利产生负面影响。股权成本一般高于负债、资本量过大会使银行财务杠杆比率下降，所以资 本的增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行安全稳健 经营，因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平，并不是越多越好。 5.错误。利润表是反映商业银行在一定时期内经营成果的动态报表，它反映了商业银行 在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面情况 的报表是利润分配表。 五、简答题（每题10分，共30分】 1.①负债业务为商业银行提供了重要的资金来源。②一定规模的负债是商业银行生存的 基础。③负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构。④负债业务为商业 银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段。⑤负债业务的开展有利于银行与客 户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。 2.①计算机网络技术和互联网的飞速发展是网上银行产生和发展的技术基础。②互联网 安全保密技术逐步完善，为网上银行发展提供了安全保障。③电子商务的发展创造了网上银 行广阔的市场前景。④服务成本的降低以及经济全球化、金融国际化背景下银行业沉重的竞 争压力是网上银行产生并得以发展的根本原因。 3.①信用风险评级。②建立风险管理信息系统。③谨慎的信贷决策。④信贷检查。⑤设 立信用限额。⑤资产组合管理。 六、论述题（共20分】 在险价值(VAR)是指在概率给定的情况下，银行的投资组合价值在下一阶段最多可能损 失多少。在正态分布的情况下，在险价值公式为： VAR=μ，6t0.s 其中，为初期投资额，4为特定资产的日（或周、年）回报率的均值，6则代表资产回报率 的标准差，（为持有该项资产的期间。 266
2.错误。汇票可以通过背书进行转让，所以汇票的持票人可以是收款人，也可以不是收 款人，出票人和收款人并不一定是同一人。 3.正确。 4.错误。商业银行资本金的增加，一方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的 盈利产生负面影响。股权成本一般高于负债、资本量过大会使银行财务杠杆比率下降，所以资 本的增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行安全稳健 经营，因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平，并不是越多越好。 5.错误。利润表是反映商业银行在一定时期内经营成果的动态报表，它反映了商业银行 在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面情况 的报表是利润分配表。 五、简答题(每题 10分，共 30分) 1.①负债业务为商业银行提供了重要的资金来源。②一定规模的负债是商业银行生存的 基础。③负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构。④负债业务为商业 银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段。⑤负债业务的开展有利于银行与客 户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。 2.①计算机网络技术和互联网的飞速发展是网上银行产生和发展的技术基础。②互联网 安全保密技术逐步完善，为网上银行发展提供了安全保障。③电子商务的发展创造了网上银 行广阔的市场前景。④服务成本的降低以及经济全球化、金融国际化背景下银行业沉重的竞 争压力是网上银行产生并得 以发展的根本原因。 3.①信用风险评级。②建立风险管理信息系统。③谨慎的信贷决策。④信贷检查。⑤设 立信用限额。⑥资产组合管理。 六 、论述题(共 20分 ) 在险价值(VAR)是指在概率给定的情况下，银行的投资组合价值在下一阶段最多可能损 失多少。在正态分布的情况下，在险价值公式为: VAR二wouaS to. 5 其中，。》。为初期投资额，K为特定资产的日(或周、年)回报率的均值，s则代表资产回报率 的标准差，。为持有该项资产的期间。 266
此公式的含义是：在特定资产回报率R服从正态分布的情况下，一定投资额在置信度 1-一Q的范围内，在持有时间t内发生的最大损失。 在险价值法的优点在于： (1)可以用来简单明了的表示市场风险的大小，单位是美元或其他货币，没有任何技术色 彩，没有任何专业背景的投资者和管理者都可以通过VAR值对金融风险进行判断。 (2)可以事前计算风险，不像以往风险管理的方法都是在事后衡量风险大小。 (3)不仅能计算单个金融工具的风险，还能计算由多个金融工具组成的投资组合的风险， 这是传统金融风险管理所不能做到的。 在险价值的局限性表现在： (1)在险价值法衡量的主要是市场风险，如单纯依靠在险价值法，就会忽视其他种类的风 险，如信用风险。 (2)在险价值法的结果表明的只是一定置信度内的最大损失，但是，即使有99%的置信 度，仍会有1%的可能性会造成极大损失。这种情况一旦发生，给经营单位带来的后果就是灾 难性的。 (3)在险价值法并不能预测到投资组合的确切损失程度，也无法捕捉到市场风险与信用风 险之间的相互关系。 267
此公式的含义是 :在特定资产回报率 R服从正态分布的情况下 ，一定投资额 。。在置信度 1--a的范围内，在持有时间 t内发生的最大损失。 在险价值法的优点在于: (1)可以用来简单明了的表示市场风险的大小，单位是美元或其他货币，没有任何技术色 彩，没有任何专业背景的投资者和管理者都可以通过 VAR值对金融风险进行判断。 (2)可以事前计算风险，不像以往风险管理的方法都是在事后衡量风险大小。 (3)不仅能计算单个金融工具的风险，还能计算由多个金融工具组成的投资组合的风险， 这是传统金融风险管理所不能做到的 。 在险价值 的局 限性表现在 : (1)在险价值法衡量的主要是市场风险，如单纯依靠在险价值法，就会忽视其他种类的风 险，如信用风险。 (2)在险价值法的结果表明的只是一定置信度内的最大损失，但是，即使有 99%的置信 度，仍会有 1%的可能性会造成极大损失。这种情况一旦发生，给经营单位带来的后果就是灾 难性的。 (3)在险价值法并不能预测到投资组合的确切损失程度，也无法捕捉到市场风险与信用风 险之间的相互关系。 267