第四章 第节部门管理 部门管理 部门总账 部门明细账 部门收支分析表 财务管理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 部门管理 部门收支分析表 部门明细账 部门总账
第四章 第二节部门管理 (1)同手工方式一样将部门作为明细科目来设置: 类型级次科目编码科目名称部门核算 损益 5503 管理费用 损益 550301 工资费用 损益 55030101 企划部 损益 55030102 财务部 损益 55030103 制作部 损益 55030104 市场部 损益 550302 折旧费用 损益 55030201 企划部 损益 333323333 55030202 财务部 损益 55030203 制作部 损益 5503024场部 财理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 类型 级次 科目编码 科目名称 部门核算 损益 1 5503 管理费用 损益 2 550301 工资费用 损益 3 55030101 企划部 损益 3 55030102 财务部 损益 3 55030103 制作部 损益 3 55030104 市场部 损益 2 550302 折旧费用 损益 3 55030201 企划部 损益 3 55030202 财务部 损益 3 55030203 制作部 损益 3 55030204 市场部 …… …… …… （1）同手工方式一样将部门作为明细科目来设置：
第四章 第二节部门管理 (2)不将部门作为明细科目设置,即采用本系 统提供的部门核算功能,在会计科目设置中,对部 勹核算的科目选择“部门核算”选项: 类型级次科目编码科目名称部门核算 损益15503 管理费用 损益250301工资费用 损益2550302折旧费用 ●●●●●● 财亦啮理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 （2）不将部门作为明细科目设置，即采用本系 统提供的部门核算功能，在会计科目设置中，对部 门核算的科目选择“部门核算”选项： 类型 级次 科目编码 科目名称 部门核算 损益 1 5503 管理费用 损益 2 550301 工资费用 √ 损益 2 550302 折旧费用 √ …… …… ……
第四章 第二节部门管理 (1)方法同手工记账方式相同,其缺点是按部 门进行统计不便,如统计某部门的费用情况等。适 用于部门和按部门核算的科目不多的单位,也适用 于希望同手工记账方式保持相同的单位。(2)方法 适用于部门和部门核算科目较多的单位或管理要求 较高的单位。 在总账系统中,只要进行了准确的部门核算与 管理设置,系统就可自动生成部门核算与管理的数 据。 财亦啮理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 （1）方法同手工记账方式相同，其缺点是按部 门进行统计不便，如统计某部门的费用情况等。适 用于部门和按部门核算的科目不多的单位，也适用 于希望同手工记账方式保持相同的单位。（2）方法 适用于部门和部门核算科目较多的单位或管理要求 较高的单位。 在总账系统中，只要进行了准确的部门核算与 管理设置，系统就可自动生成部门核算与管理的数 据
第四章 第二节部门管理 、部门总账 部门总账功能可根据指定的部门核算科目和会计 期间,输出该部门核算科目下指定期间内各部门的 期初余额、借贷方发生额及期末余额,也可根据指 定的部门和会计期间,输出该部门下指定期间内对 应各个部门核算科目的期初余额、借贷方发生额及 期末余额 【例54】查询蓝梦公司市场部的部门总账。 财亦啮理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 一、部门总账 部门总账功能可根据指定的部门核算科目和会计 期间，输出该部门核算科目下指定期间内各部门的 期初余额、借贷方发生额及期末余额，也可根据指 定的部门和会计期间，输出该部门下指定期间内对 应各个部门核算科目的期初余额、借贷方发生额及 期末余额。 【例5.4】查询蓝梦公司市场部的部门总账
图U8-总账(演示/教学版)-[部门明细账] 曰系统(S)工具(T)窗口()帮助(玨) 用反ERP 设置打印预览输出「查询定位摘要「转换还原「凭证总账「帮助退出 金额式 部门明细账 部门市场部 月份:2004.01-2004.01 月日凭证导数科目编号科目名称 摘要 借方 贷方 余额 119101 备用金 上年结转 借2,00.00 0110记-0065025其他费用支付市场部电信费6,2000 借6,200.00 当前合计6,20.00 借6,200 当前累计6,20000 借6,200.00 操作:查询完毕后,单击“退出”按钮,返回 “部门总账”窗口。 账套:[666]北京蓝梦有限公司 操作员:赵达(账套主管)业务日期:2004-01:11【用友软个
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门 辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令， 打开“部门总账条件”对话框。 操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门 辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令， 打开“部门总账条件”对话框。 操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门 辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令， 打开“部门总账条件”对话框。 操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门 辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令， 打开“部门总账条件”对话框。 操作：单击“部门”框右侧的参照按钮，选择 “市场部”。 单击“确定”按钮，显示“部门总账” 查询结果。 将光标定在总账的某笔业务上，单击 “明细”按钮，可以联查部门明细账。 查询完毕后，单击“退出”按钮，返回 “部门总账”窗口
第四章 第二节部门管理 二、部门明细账 部门明细账功能可根据指定的部门核算科目和会 计期间,输出该部门核算科目在指定期间内分部门 的明细账,也可根据指定的部门和会计期间,输出 该部门在指定期间内对应各个部门核算科目的明细 账,还可通过指定部门核算科目及部门和会计期间, 输出该科月该部门下指定期间内的明细账。部门明 细账的具体格式有金额式、原币金额式、数量金额 式和原币数量式四种。 【例5.5】查询蓝梦公司市场部的部门多栏式明细 账。 财亦啮理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 二、部门明细账 部门明细账功能可根据指定的部门核算科目和会 计期间，输出该部门核算科目在指定期间内分部门 的明细账，也可根据指定的部门和会计期间，输出 该部门在指定期间内对应各个部门核算科目的明细 账，还可通过指定部门核算科目及部门和会计期间， 输出该科月该部门下指定期间内的明细账。部门明 细账的具体格式有金额式、原币金额式、数量金额 式和原币数量式四种。 【例5.5】查询蓝梦公司市场部的部门多栏式明细 账
联查凭证 文件(E)查看()工具(T)帮助(H) 用反ERP 打印预览输出查询明细流量备查首张上张下张末张|帮助退出 记账凭证 记字0005 制单日期:2004.01.1C 附单据数:1 摘要 科目名称 借方金额 贷方金额 皮付市场部电信费管理费用/其他费用 620000 皮付市场部电信费银行存款/人民币尸 票号 数量 日期 单价 合计 620000 备注颅目 操作:查询完毕后,单击“退出”按钮,返回 客户 “部门多栏账”窗口 记账赵达 审核 HTPw,wT<
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 操作：执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部 门明细账”｜“部门多栏式明细账”命令，打 开“部门多栏明细账条件”对话框。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“5502 管 理费用”选项。单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。选择月 份范围“2004.01”—“2004.01”。单击“金额分析”单选按钮。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“5502 管 理费用”选项。单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。选择月 份范围“2004.01”—“2004.01”。单击“金额分析”单选按钮。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“5502 管 理费用”选项。单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。选择月 份范围“2004.01”—“2004.01”。单击“金额分析”单选按钮。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“5502 管 理费用”选项。单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。选择月 份范围“2004.01”—“2004.01”。单击“金额分析”单选按钮。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“5502 管 理费用”选项。单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。选择月 份范围“2004.01”—“2004.01”。单击“金额分析”单选按钮。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“5502 管 理费用”选项。单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。选择月 份范围“2004.01”—“2004.01”。单击“金额分析”单选按钮。 操作：单击“确认”按钮，即可显示“部门多 栏账”查询结果。 将光标定在多栏账的某笔业务上，单击 “凭证”按钮，可以联查该笔业务的凭证。 查询完毕后，单击“退出”按钮，返回 “部门多栏账”窗口
第四章 第二节部门管理 、部门收支分析表 为了加强对各部门收支情况的管理和业绩的考 核,系统提供部门收支情况分析功能,可对所有部 门及其核算科目的计划指标数、发生额、余额按部 门或科目进行分析。在进行统计分析时,系统将科 目、部门的期初、借方、贷方、余额一一列出,并 与计划指标数进行比较分析。 例5.6】生成蓝梦公司的部门收支分析表。 财亦啮理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 三、部门收支分析表 为了加强对各部门收支情况的管理和业绩的考 核，系统提供部门收支情况分析功能，可对所有部 门及其核算科目的计划指标数、发生额、余额按部 门或科目进行分析。在进行统计分析时，系统将科 目、部门的期初、借方、贷方、余额一一列出，并 与计划指标数进行比较分析。 【例5.6】生成蓝梦公司的部门收支分析表
四U8-总账(演示/教学版)[部门收支分析] 曰系统(S)工具(T)窗口(望)帮助() 用反ERP- 设置打印预览输出「过滤「帮助退出 金额式 部门收支分析表 2004.01-2004.01 全部收入科目费用科目 科目编码 科目名称 统计方合计1企划部|2财务部8制作部|4市场部 方式向金额金额金额金额金额 119101备用金 期初借2,00.00 2,0000 借方 贷方 期末借2,00.00 2,000.00 550201 工资费用 期初借 借方 贷方 期末借 550202 折旧费用 期初借 操作:单击“退出”按钮。 账套:[666]北京蓝梦有限公司 操作员:钱有财 业务日期:2004-01:17【用友软个
第四章 财务管理系统应用 第二节 部门管理 操作：执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部 门收支分析”命令，打开“部门收支分析条 件——选择分析科目”对话框。 操作：单击“双向下”按钮 ，选择所有的部门 核算科目。 操作：单击“下一步”按钮，打开“部门收支 分析条件——选择分析部门”对话框。 单击“双向下”按钮，选择所有的部门。 单击“下一步”按钮，打开“部门收支 分析条件——选择分析月份”对话框。 输入“起始月份”和“终止月份”均为 “2004.01”。 单击“完成”按钮，显示“部门收支分 析表”查询结果。 单击“退出”按钮