第三章 第一节销售及收款业务核算 销售及收款业务核算 销售业务核算 收款业务核算 财务管理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 销售及收款业务核算 收款业务核算 销售业务核算
第三章 第一节销售及收款业务核算 单独使用应收款系统,进行应收款核算与管理 首先使用应收账款系统输入发票和往来业务单据, 通过系统自动生成记账凭证,然后将记账凭证传递 到总账系统中。 财亦啮理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 单独使用应收款系统，进行应收款核算与管理。 首先使用应收账款系统输入发票和往来业务单据， 通过系统自动生成记账凭证，然后将记账凭证传递 到总账系统中。 三、网络课程制作特色
第三章 第一节销售及收款业务核算 、销售业务核算 为了企业销售部门根据合同约定,按销售产品的 名称、数量、单价、金额等向购货单位开具的销货 发票,作为单据录入到应收系统,并对此进行审核。 【例41】对以下蓝梦公司2004年1月份的销售业 务进行单据处理 财亦啮理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 一、销售业务核算 为了企业销售部门根据合同约定，按销售产品的 名称、数量、单价、金额等向购货单位开具的销货 发票, 作为单据录入到应收系统，并对此进行审核。 【例4.1】对以下蓝梦公司2004年1月份的销售业 务进行单据处理
第三章 第一节销售及收款业务核算 、销售业务核算 ①12日,市场部付海涛向北京育才技术学校售出 电子商务讲座600套,单价25元,货税款尚未收到 (发票号z114,客户代码:9,行业性质:事业单 位,电话:99999999,开户银行:工行丰台支行 账号89117-17,邮政编码:100099)。 借:应收账款(1131) 17550 贷:主管业务收入一电子商务讲座(510102)15000 应交税金一应交增值税(销项税额)(21710103 2550 财亦啮理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 一、销售业务核算 ① 12日，市场部付海涛向北京育才技术学校售出 电子商务讲座600套，单价25元，货税款尚未收到 （发票号Z114，客户代码：9，行业性质：事业单 位，电话：99999999，开户银行：工行丰台支行， 账号89117-17，邮政编码：100099）。 借：应收账款（1131） 17 550 贷：主管业务收入─电子商务讲座（510102） 15 000 应交税金─应交增值税（销项税额）（21710103） 2 550
第三章 第一节销售及收款业务核算 、销售业务核算 ②14日,市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批: 多媒体课件50套,单价58元;多媒体开发工具1套,单价 8000元;网页制作工具1套,单价1200元;多媒体教程50 套,单价32元。货税款以不带息商业承兑汇票方式结算(票 号:8806;期限,三个月)。 借:应收票据(1111) 16029 贷:主管业务收入一多媒体课件(510105)2900 主管业务收入一多媒体开发工具(510103)8000 主管业务收入一网页制作工具(510104)1200 主管业务收入一多媒体教程(510101)1600 应交税金一应交增值税(销项税额)(21710102) 2329 财亦啮理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 一、销售业务核算 ② 14日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批： 多媒体课件50套，单价58元；多媒体开发工具1套，单价 8000元；网页制作工具1套，单价1200元；多媒体教程50 套，单价32元。货税款以不带息商业承兑汇票方式结算（票 号：8806；期限，三个月）。 借：应收票据（1111） 16 029 贷：主管业务收入─多媒体课件（510105） 2 900 主管业务收入─多媒体开发工具（510103）8 000 主管业务收入─网页制作工具（510104） 1 200 主管业务收入─多媒体教程（510101） 1 600 应交税金─应交增值税（销项税额）（21710102） 2 329
第三章 第一节销售及收款业务核算 、销售业务核算 1填制销售发票 填制销售发票,就是对向购货单位开具的销售 发票进行录入。在进行单据录入前,首先确定单据 名称、单据类型以及方向。然后根据业务内容录入 有关信息。录入时首先用代码录入客户名称,与客 户相关内容由系统自动显示;其次进行货物名称、 数量和金额等内容的录入;最后保存退出。 如果该购货单位、付款条件、部门、业务员是 新增的,应先进行增加客户档案的操作。 财亦啮理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 一、销售业务核算 三、网络课程制作特色 1.填制销售发票 填制销售发票，就是对向购货单位开具的销售 发票进行录入。在进行单据录入前，首先确定单据 名称、单据类型以及方向。然后根据业务内容录入 有关信息。录入时首先用代码录入客户名称，与客 户相关内容由系统自动显示；其次进行货物名称、 数量和金额等内容的录入；最后保存退出。 如果该购货单位、付款条件、部门、业务员是 新增的，应先进行增加客户档案的操作
4U8-应收款管理(演示/教学版)一[销售发票] 电系统(S)工具(S)窗口(望)帮助(H) 用反ERP 打印预览输出「复制增加修改删除保存放弃审核「増行删行「首张上张下张末张「刷新「帮助退出 销售专用发票 打印模版销 业务类型 销售类型 开票日期2004-01-12发票号00002订单号 发货单号 客户简称育才学校 客户地址 电话9999999 币种 开户银行工行丰台支行 账号89117-17 税号 汇率 销售部门市场部业务员付海涛付款条件 备注 税率 序号仓库名称存货编码存货名称规格型号主计量数量报价含税单价|无税单价无税金额税额 0005电子商务讲座 套60000:0:000100 2345 合计 操作:根据示例进行单据录入,录入完毕后, 单击“保存”按钮,即可保存当前新增的单据。 账套:[66北京蓝梦有限公司「操作员:钱有财业务日期:200-01-1521:55【用友软件】
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 以业务①为例。 操作：进入应收系统。执行“日常处理”｜ “应收单据处理”｜“应收单据录入”命令， 打开“单据类别”对话框。 操作：进入应收系统。执行“日常处理”｜ “应收单据处理”｜“应收单据录入”命令， 打开“单据类别”对话框。 操作：进入应收系统。执行“日常处理”｜ “应收单据处理”｜“应收单据录入”命令， 打开“单据类别”对话框。 操作：选择单据名称“销售发票”；单据类型 “销售专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“销售专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“销售发票”；单据类型 “销售专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“销售专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“销售发票”；单据类型 “销售专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“销售专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“销售发票”；单据类型 “销售专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“销售专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“销售发票”；单据类型 “销售专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“销售专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“销售发票”；单据类型 “销售专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“销售专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“销售发票”；单据类型 “销售专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“销售专用发票”录入 窗口。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据
第三章 第一节销售及收款业务核算 、销售业务核算 2.票据管理 如果企业发生了应收票据业务,并将应收票据 科目设置成为带有客户往来辅助核算的科目,则可 以在应收系统中对银行承兑汇票和商业承兑进行管 理,记录该票据详细信息,并进行票据处理,包括 票据贴现、背书、计息、结算、转出等情况。 财亦啮理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 一、销售业务核算 三、网络课程制作特色 2.票据管理 如果企业发生了应收票据业务，并将应收票据 科目设置成为带有客户往来辅助核算的科目，则可 以在应收系统中对银行承兑汇票和商业承兑进行管 理，记录该票据详细信息，并进行票据处理，包括 票据贴现、背书、计息、结算、转出等情况
U8-应收款管理(演示/教学版)-[票据登记簿] 电系统(S)工具(S)窗口(y)帮助(H) 用反ERP 打印预览输出「增加『删除「查询刷新贴现背书转岀结算计息「帮助退出 票据管理 票据总数:1张 总金额:16,029.00 总余额:16,029.00 序号收到日期种类编号承兑单位「承兑银行背书单位背书金额票面金额票面利率 112004-01-14商业承兑汇票8806天津海达公司 16,029.00 操作:单击“退出”按钮,返回。 账套:[6北京蓝梦有限公司操作员:钱有财 业务日期:2004-01-152:05【用友软件
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 操作：进入应收系统。执行“日常处理”｜ “票据管理”命令，打开“票据查询”对话框。 以业务②为例。 操作：进入应收系统。执行“日常处理”｜ “票据管理”命令，打开“票据查询”对话框。 操作：在“票据查询”对话框中，单击“确认” 按钮，进入“票据管理”窗口。 操作：在“票据管理”窗口中，单击“增加” 按钮，打开“票据增加”对话框。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作： 在“票据增加”对话框中，根据示例进行单据录 入，录入完毕后，单击“确认”按钮，即可保存当前新增 的单据。 操作：单击“确认”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：单击“退出”按钮，返回
第三章 第一节销售及收款业务核算 、销售业务核算 3.审核销售发票 审核销售发票,就是在单据保存后对其正确性 进一步审核确认。此操作应在单据录入完毕后进行。 审核人和制单人可以是同一个人。单据被审核后, 将从单据处理功能中消失,但可通过单据查询查看 此单据。 财亦啮理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第一节 销售及收款业务核算 一、销售业务核算 三、网络课程制作特色 3.审核销售发票 审核销售发票，就是在单据保存后对其正确性 进一步审核确认。此操作应在单据录入完毕后进行。 审核人和制单人可以是同一个人。单据被审核后， 将从单据处理功能中消失，但可通过单据查询查看 此单据
