第三章 第二节采购及付款业务核算 采购及付款业务核算 采购业务核算 付款业务核算 财务管理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 采购及付款业务核算 付款业务核算 采购业务核算
第三章 第二节采购及付款业务核算 单独使用应付系统,首先直接输入发票和往来业 务单据,处理往来业务,然后自动生成记账凭证,再 将记账凭证传递到总账系统中。 财亦啦理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 单独使用应付系统，首先直接输入发票和往来业 务单据，处理往来业务,然后自动生成记账凭证，再 将记账凭证传递到总账系统中。 三、网络课程制作特色
第三章 第二节采购及付款业务核算 、采购业务核算 企业购入材料物资后,会计人员应将销货方开具 的销货发票作为单据录入到应付系统,并对此进行 审核。 财亦啦理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 一、采购业务核算 企业购入材料物资后, 会计人员应将销货方开具 的销货发票作为单据录入到应付系统，并对此进行 审核
第三章 第二节采购及付款业务核算 、采购业务核算 【例45】对蓝梦公司2004年1月份的采购业务进 行单据处理。 17日,市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购 入多媒体开发工具5套,单价6500元,货税款暂欠 (发票号C111),商品已验收入库 借:库存商品多媒体开发工具(124303)32500 应交税金应交增值税(进项税额)(21710101) 5525 贷:应忖账款(2121) 8025 财亦啦理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 一、采购业务核算 【例4.5】对蓝梦公司2004年1月份的采购业务进 行单据处理。 17日，市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购 入多媒体开发工具5套，单价6 500元，货税款暂欠 （发票号C111），商品已验收入库。 借：库存商品─多媒体开发工具（124303） 32 500 应交税金─应交增值税（进项税额）（21710101） 5 525 贷：应付账款（2121） 38 025
第三章 第二节采购及付款业务核算 、采购业务核算 1填制采购发票 财亦啦理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 一、采购业务核算 三、网络课程制作特色 1.填制采购发票
U8-应付款管理(演示/教学版)-[采购发票] 想系统(S)工具(S)窗口(y)帮助(H) 用反ERP 打印预览输岀丨复制增加修改删除保存放弃丨增行删行丨首张上张下张末张丨刷新丨帮助退出 采购专用发票 显示模版采购专用发票 业务类型普通采购 发票类型专用发票 发票号00000000 开票日期2004-01-17 供货单位萤火虫 代垫单位萤火虫 采购类型 税率17.00 部门名称市场部 业务员李斯奇 外币名称人民币汇率 发票日期 付款条件 备注购多媒体开发工具 匚序号「存货编码」存货名称规格型号」主计量数量原币单价原币金额 「10060多媒体开发工具 套 5.006500.0000 32500.00 合计 操作:根据示例进行单据录入,录入完毕后, 单击“保存”按钮,即可保存当前新增的单据。 账套:[6北京蓝梦有限公司操作员:钱有财业务日期:200401-1922:38【用友软件】
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 填制采购发票 操作：进入应付系统。执行“日常处理”｜ “应付单据处理”｜“应付单据录入”命令， 打开“单据类别”对话框。 操作：进入应付系统。执行“日常处理”｜ “应付单据处理”｜“应付单据录入”命令， 打开“单据类别”对话框。 操作：进入应付系统。执行“日常处理”｜ “应付单据处理”｜“应付单据录入”命令， 打开“单据类别”对话框。 操作：选择单据名称“采购发票”；单据类型 “采购专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“采购专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“采购发票”；单据类型 “采购专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“采购专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“采购发票”；单据类型 “采购专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“采购专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“采购发票”；单据类型 “采购专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“采购专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“采购发票”；单据类型 “采购专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“采购专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“采购发票”；单据类型 “采购专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“采购专用发票”录入 窗口。 操作：选择单据名称“采购发票”；单据类型 “采购专用发票”；单据方向“正向”后，单 击“确认”按钮，进入“采购专用发票”录入 窗口。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据。 操作：根据示例进行单据录入，录入完毕后， 单击“保存”按钮，即可保存当前新增的单据
第三章 第二节采购及付款业务核算 、采购业务核算 2审核采购发票 财亦啦理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 一、采购业务核算 三、网络课程制作特色 2.审核采购发票
U8-应付款管理(演示/教学版)-[单据处理] 想系统(S)工具(S)窗口y)帮助(H) 用反ERP 打印预览输出「增加删除「全选全消审核弃审「过滤定位「单据栏目刷新_帮助退出 记录总数:1 应付单据列表 选择」审核人」单据日期_单据类型」单据号「供应商名称「部门「业务员制单人币种」 钱有财2004-01-17采购专用发票0000京萤火虫软件公司市场部李斯奇「钱有财人民币 操作:单击“退出”按钮,返回。 账套:[6北京蓝梦有限公司操作员:钱有财 业务日期:2004-01-1922:41【用友软件】
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 操作：执行“日常处理”｜“应付单据处 理”｜“应付单据审核”命令，打开“过滤条 件”对话框。 审核采购发票 操作：在“单据过滤条件”对话框中，单击 “确认”按钮，进入“应付单据列表”窗口。 操作：在“应收单据列表”窗口中，单击“审 核”按钮，对所选的单据进行审核，或者单击 “全选”按钮，选择所有要审核的单据。 操作：在“应收单据列表”窗口中，单击“审 核”按钮，对所选的单据进行审核，或者单击 “全选”按钮，选择所有要审核的单据。 操作：审核完毕后，打开“提示”对话框，单 击“确认”按钮。 操作：单击“退出”按钮，返回
第三章 第二节采购及付款业务核算 、采购业务核算 3票据管理 如果企业发生了应付票据业务,并将应付票据 科目设置成为带有供应商往来辅助核算的科目,则 可以在应付系统中对银行承兑汇票和商业承兑进行 管理。 财亦啦理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 一、采购业务核算 三、网络课程制作特色 3.票据管理 如果企业发生了应付票据业务，并将应付票据 科目设置成为带有供应商往来辅助核算的科目，则 可以在应付系统中对银行承兑汇票和商业承兑进行 管理
第三章 第二节采购及付款业务核算 二、付款业务核算 付款结算是应付款业务日常处理中的一项重要内 容,是将已支付给供应商的款项,根据有关的付款 结算凭证,作为付款单录入到应付系统,并对采购 发票或应付单进行核销,或将付款金额形成预付款。 在进行付款结算时,主要是通过“单据结算” 功能,完成付款单的增、改、删核销以及形成预付 款的操作 财亦啦理系统应用
第三章 财务管理系统应用 第二节 采购及付款业务核算 二、付款业务核算 付款结算是应付款业务日常处理中的一项重要内 容，是将已支付给供应商的款项，根据有关的付款 结算凭证，作为付款单录入到应付系统，并对采购 发票或应付单进行核销，或将付款金额形成预付款。 在进行付款结算时，主要是通过 “单据结算” 功能，完成付款单的增、改、删核销以及形成预付 款的操作
