第一章 第九节输入期初数据 输入期初数据 输入总账系统期初数据 输入应收应付款期初数据 输入工资期初数据 输入固定资产原始卡片 财务管理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 输入期初数据 输入固定资产原始卡片 输入工资期初数据 输入应收应付款期初数据 输入总账系统期初数据
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 “期初余额”功能包括两个方面,一方面输入科 目期初余额,即用于年初输入余额或调整余额;另 方面核对期初余额,并进行试算平衡。 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 一、输入总账系统期初数据 “期初余额”功能包括两个方面，一方面输入科 目期初余额，即用于年初输入余额或调整余额；另 一方面核对期初余额，并进行试算平衡
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 1确定方向输入余额 当第一次使用总账系统时,首先应将原系统 的账户余额整理好,编制科目余额表,然后通过 键盘输入到系统中。输入的内容主要包括余额方 向和余额。其主要要求如下: (1)输入余额时必须注意调整有关科目余额 的方向。如果借贷标志不能改变,余额可用“一” 符号表示。 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 三、网络课程制作特色 1.确定方向输入余额 当第一次使用总账系统时，首先应将原系统 的账户余额整理好，编制科目余额表，然后通过 键盘输入到系统中。输入的内容主要包括余额方 向和余额。其主要要求如下： (1) 输入余额时必须注意调整有关科目余额 的方向。如果借贷标志不能改变，余额可用“－” 符号表示。 一、输入总账系统期初数据
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 1确定方向输入余额 (2)只需要录入一级和最低级科目的余额, 中间级科目的余额系统自动计算,以便于检查上 下级科目余额是否相符。 (3)如果年中某月开始建账,需要输入年初 余额或启用月份的月初余额,以及年初到该月的 各月借贷方发生额或累计发生额。例如,假设为7 月份建账,需录入7月初的期初余额以及1-6月的 借、贷方累计发生额,系统自动计算年初余额。 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 三、网络课程制作特色 1.确定方向输入余额 (2) 只需要录入一级和最低级科目的余额， 中间级科目的余额系统自动计算, 以便于检查上 下级科目余额是否相符。 (3) 如果年中某月开始建账，需要输入年初 余额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的 各月借贷方发生额或累计发生额。例如，假设为7 月份建账，需录入7月初的期初余额以及1-6月的 借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。 一、输入总账系统期初数据
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 1确定方向输入余额 (4)在录入期初余额时,如果某科目涉及辅 助核算,则必须输入辅助账的期初余额。如部门 核算科目应录入期初部门核算余额。又如,某科 目为数量核算,系统会自动要求录入期初数量余 额 但是,在输入余额和方向时,不能对科目进 行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须 在设置会计科目功能中进行。 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 三、网络课程制作特色 1.确定方向输入余额 (4) 在录入期初余额时，如果某科目涉及辅 助核算，则必须输入辅助账的期初余额。如部门 核算科目应录入期初部门核算余额。又如，某科 目为数量核算，系统会自动要求录入期初数量余 额。 但是，在输入余额和方向时, 不能对科目进 行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须 在设置会计科目功能中进行。 一、输入总账系统期初数据
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 2试算平衡 期初余额输入后,必须进行上下级科目间余 额的试算平衡和一级科目余额试算平衡,以保证 初始数据的正确性,检验过程由计算机自动进行。 【例235】根据例26中表2-3资料,以及表2 23表2-24表2-25和表2-26输入期初余额并进行 试算平衡。 项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘” 项目余额 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 三、网络课程制作特色 2.试算平衡 期初余额输入后，必须进行上下级科目间余 额的试算平衡和一级科目余额试算平衡，以保证 初始数据的正确性, 检验过程由计算机自动进行。 【例2.35】根据例2.6中表2-3资料，以及表2- 23表2-24表2-25和表2-26输入期初余额并进行 试算平衡。 项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘” 项目余额。 一、输入总账系统期初数据
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 2试算平衡 表2-232004年1月份其他应收款(部门核算期初余额一览表 部门编码 部门名称 方向 本币期初余额 4 市场部 借借 2000 合计 2000 表2-242004年1月份其他应收款(个人核算期初余额一览表 日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向本币期初余额 2003123记18市场部付海涛出差借款借 1800 合计 借 1800 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 2.试算平衡 表2-23 2004年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表 一、输入总账系统期初数据 部门编码 部门名称 方 向 本币期初余额 4 市场部 借 2 000 合计 借 2 000 表2-24 2004年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表 日期 凭证号数 部门名称 个人名称 摘 要 方向 本币期初余额 2003.12.3 1 记-18 市场部 付海涛 出差借款 借 1 800 合计 借 1 800
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 2试算平衡 表2252004年1月份应收账款期初余额一览表 会计科目:1131应收账款 余额:借160000元 类型编号单据日期客 单据单据 户 科目 摘要 方向 金额 部门业务员 普通P111200310-创1131件产品1套借100000场部付海涛 销售101软 发票1 25 业 发票21120010911销售网站内借600000场部付海涛 专用 10 达 容1部分 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 2.试算平衡 表2-25 2004年1月份应收账款期初余额一览表 一、输入总账系统期初数据 表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 单据 类型 单据 编号 单据日期 客 户 科目 摘 要 方 向 金额 部门 业务员 普通 发票 P111 1 2003-10- 25 创 业 1131 销售101软 件产品1套 借 100 000.00 市场部 付海涛 专用 发票 Z1111 2003-11- 10 海 达 1131 销售网站内 容1部分 借 60 000.00 市场部 付海涛 会计科目：1131应收账款 余额：借160 000元
第一章 第九节输入期初数据 、输入总账系统期初数据 2试算平衡 表2262004年1月份应付账款期初余额一览表 会计科目:2121应付账款 余额:贷222300元 单据单据单据日期应科目 类型编号 摘要 方金额 向 部门业务员 专用c332003-09海212购买CD 发票3 20 达1RW光盘片贷2223000市场部李斯奇 3705片 财亦啮理系统应用
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 2.试算平衡 表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 一、输入总账系统期初数据 表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 单据 类型 单据 编号 单据日期 供 应 商 科目 摘 要 方 向 金额 部门 业务员 专用 发票 C333 3 2003-09- 20 海 达 212 1 购买CDRW光盘片 3705片 贷 222 300.00 市场部 李斯奇 会计科目：2121应付账款 余额：贷222 300元
型期初余额录入 用反ERP- 设置打印预览输出方向刷新「试算查找对账清零帮助退出 期初余额 期初:2004年01月 口末级科目口非末级科目口辅助科目 科目名称 方币别 向计量 期初余额 现金 6,7570 银行存款 人民币户 期初对账 98.83 美元户 应收票据 Y核对总账上下级 开始 应收账款 Y核对总账与部门账 退出 00.00 坏账住备 Y核对总账与客户往来账 00.00 预付账款 其他应收款 Y核对总账与供应商往来账 0.00 备用金 Y核对总账与个人往来账 00.00 应收个人款 00.00 物资采贴 Y核对总账与项目账 原材料 50.00 「cDRW光盘片 期初对账完毕 显示对账错误 00.00 CD-R光盘片 操作:如果对账后发现有错误,可单击“显示 软盘 对账错误”按钮,系统对账中发现的问题显示 4U.UUI
第一章 财务管理系统应用 第九节 输入期初数据 操作：执行“设置”｜“期初余额”命令，进 入“期初余额录入”窗口。 (1) 输入期初数据。 操作：在“期初余额录入”窗口中，将光标定 在“现金”科目上，输入期初余额“6775.7” 。 操作：双击“其他应收款——备用金”部门核 算科目的“期初余额”栏，进入“部门核算期 初”对话框。 操作：在“部门核算期初”对话框中，单击 “增加”按钮。 操作：双击“部门”所在单元格后，单击参照 按钮，打开“部门参照”对话框。 操作：在“部门参照”对话框中，双击选择市 场部。 操作：选择金额方向，并输入期初金额“2000” ， 单击“退出”按钮，返回“期初余额录入”窗 口。 操作：选择金额方向，并输入期初金额“2000” ， 单击“退出”按钮，返回“期初余额录入”窗 口。 操作：选择金额方向，并输入期初金额“2000” ， 单击“退出”按钮，返回“期初余额录入”窗 口。 操作：重复以上步骤，继续输入其他期初余额 信息。 操作：所有余额输入完毕后，单击“试算”按 钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是 否平衡。 (2) 期初数据试算平衡。 操作：单击“确认”按钮，返回。 操作：进入“期初余额”窗口后，单击“对账” 按钮。 操作：单击“开始”按钮，对当前期初余额进 行对账。 操作：如果对账后发现有错误，可单击“显示 对账错误”按钮，系统对账中发现的问题显示 出来