第四章 第一节出纳管理 出纳管理 支票管理 现金和银行存款总账 现金和银行存款日记账 资金日报表 财务管理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 出纳管理 资金日报表 现金和银行存款日记账 现金和银行存款总账 支票管理
第四章 第一节出纳管理 、支票管理 为了加强企业的银行支票管理,出纳人员通常需 要建立支票登记簿,以便详细登记支票的领用人 领用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设 置的“选项”中已选择“支票控制”,并在结算方 式设置中已设置“票据结算”标志,在“会计科目” 中已指定为银行账的科目才能使用支票登记簿 当出纳签字的凭证涉及银行科目时,系统要求 输入支票登记信息。当出纳签字凭证涉及多个银行 科目时,系统要求逐一输入支票登记信息,以便分 别建立相应的支票登记簿。 财亦啦理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 一、支票管理 为了加强企业的银行支票管理，出纳人员通常需 要建立支票登记簿，以便详细登记支票的领用人、 领用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设 置的“选项”中已选择“支票控制”，并在结算方 式设置中已设置“票据结算”标志，在“会计科目” 中已指定为银行账的科目才能使用支票登记簿。 当出纳签字的凭证涉及银行科目时，系统要求 输入支票登记信息。当出纳签字凭证涉及多个银行 科目时，系统要求逐一输入支票登记信息，以便分 别建立相应的支票登记簿
第四章 第一节出纳管理 、支票管理 当支票登记簿中的报销日期为空时,表示该支票 未报销。已报销的支票不能修改。当支票业务发生 后,经办人持原始单据(如发票)判到财务部门报销,会 计人员据此填制记账凭证。当输入该凭证时,系统 要求输入该支票的结算方式和支票号,在输入完该 凭证后,系统自动在支票登记簿中将该号支票写上 报销日期,该支票即为已报销。 【例5.1】登录支票信息:1月25日,开出转账支 票一张,金额178900元用于支购买客货两用汽车和 手提电脑(支票号1239)。 财亦啦理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 一、支票管理 当支票登记簿中的报销日期为空时，表示该支票 未报销。已报销的支票不能修改。当支票业务发生 后，经办人持原始单据(如发票)到财务部门报销，会 计人员据此填制记账凭证。当输入该凭证时，系统 要求输入该支票的结算方式和支票号，在输入完该 凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上 报销日期，该支票即为已报销。 【例5.1】登录支票信息：1月25日，开出转账支 票一张，金额178 900元用于支购买客货两用汽车和 手提电脑（支票号1239）
U8-总账(演示/教学版)-[支票登记] 曰系统(S)工具(T)窗口(望)帮助() 用反ERP 设置打印预览输出「增加保存删除_批删「定位过滤「帮助退出 科目:人民币户(100201) 支票张数:4(其中:已报3未报1 领用日期 领用部门领用人 支票号 预计金额 用途 2004.01.03 梅眉 1234 3.0000支付产品推广费 2004.01.05 李纳 10,000.00提取现金 2004.01.08 李斯奇1235 1,800.00支付本月租房费 2004.01.25 1239 178,90.00购买客货两用汽车及手提 预计未报金额178,9000 操作:单击“保存”按钮,保存记录。 科目截止余额借173598.83(含未记账凭证) 账套:[666]北京蓝梦有限公司 操作员:李纳 业务日期:2004-01:0【用友软伦
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“支票 登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。 选择“人民币户(100201)”科目，单击 “确定”按钮，进入“支票登记”窗口。 在“支票登记”窗口中，单击“增加” 按钮，增加一空白行。 输入领用日期、领用部门、支票号、用 途等信息。新增记录为未报销记录。 单击“保存”按钮，保存记录
第四章 第一节出纳管理 二、现金和银行存款总账 现金和银行存款总账查询不仅可以查询到总账科 目(一级科目)的年初余额、各月发生额、累计发 生额和月末余额,而且还可以查询到各级现金和银 行存款科目的年初余额、各月发生额、累计发生额 和月末余额。在传统管理模式下,由出纳负责登记 查询现金和银行存款日记账,而总账由会计主管负 责登记、査询。在实现企业管理信息化以后,出纳 有必要了解现金和银行存款的总账信息,以便于对 现金和银行存款进行有效的控制和管理。 财亦啦理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 二、现金和银行存款总账 现金和银行存款总账查询不仅可以查询到总账科 目（一级科目）的年初余额、各月发生额、累计发 生额和月末余额，而且还可以查询到各级现金和银 行存款科目的年初余额、各月发生额、累计发生额 和月末余额。在传统管理模式下，由出纳负责登记、 查询现金和银行存款日记账，而总账由会计主管负 责登记、查询。在实现企业管理信息化以后，出纳 有必要了解现金和银行存款的总账信息，以便于对 现金和银行存款进行有效的控制和管理
第四章 第一节出纳管理 三、现金和银行存款日记账 现金和银行存款日记账与普通科目明细账是有 区别的,在日记账中要有日合计数,而在明细账中 不要求有日合计数,日记账只能按日期和凭证号排 序,而明细账可以按其他条件排序。在出纳管理下, 现金日记账和银行存款日记账是两个不同的子菜单, 其输出的内容不同,但其功能相同。在进行现金和 银行存款日记账查询时,首先要进行查询条件选择, 然后输出相应的日记账,其主要格式包括:金额式 日记账和外币日记账(即复币式日记账),通过该 功能可输出某一天的现金、银行存款日记账,还可 输出任意一个会计月份的现金、银行存款日记账。 财亦啦理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 三、现金和银行存款日记账 现金和银行存款日记账与普通科目明细账是有 区别的，在日记账中要有日合计数，而在明细账中 不要求有日合计数，日记账只能按日期和凭证号排 序，而明细账可以按其他条件排序。在出纳管理下， 现金日记账和银行存款日记账是两个不同的子菜单， 其输出的内容不同，但其功能相同。在进行现金和 银行存款日记账查询时，首先要进行查询条件选择， 然后输出相应的日记账，其主要格式包括：金额式 日记账和外币日记账（即复币式日记账），通过该 功能可输出某一天的现金、银行存款日记账，还可 输出任意一个会计月份的现金、银行存款日记账
第四章 第一节出纳管理 三、现金和银行存款日记账 1查询日记账 可在“我的账簿”中选择已保存的查询条件, 或设置新的査询条件进行查询。若要查看“包括未 记账凭证”的日记账,可选中“包括未记账凭证” 选项。如果本月尚未结账,查看时显示“当前合 计”、“当前累计”。如果本月结账,则显示“本 月合计”、“本年累计”。双击某行或将光标定在 某行上,可以联查相应的凭证←→总账。 【例5.2】查询蓝梦公司2004年1月份的银行日 记账 财亦啦理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 三、现金和银行存款日记账 三、网络课程制作特色 1.查询日记账 可在“我的账簿”中选择已保存的查询条件， 或设置新的查询条件进行查询。若要查看“包括未 记账凭证”的日记账，可选中“包括未记账凭证” 选项。如果本月尚未结账，查看时显示“当前合 计”、“当前累计”。如果本月结账，则显示“本 月合计”、“本年累计”。双击某行或将光标定在 某行上，可以联查相应的凭证←→总账。 【例5.2】查询蓝梦公司2004年1月份的银行日 记账
U8-总账(演示/教学版)-[总账] 曰系统(S)工具(T)窗口()帮助(玨) 用反ERP 设置打印预览输出查询还原「明細「帮助退出 金额式 银行存款总账 科目1002银行存款 2004年 月日 凭证号数 摘要 借方 贷方 余额 上年结转 借 194,598.83 当前合计 82,750.00 21,0000借 256,348.83 当前累计 82,750.0021,0000 操作:单击“退出”按钮,返回“银行日记账” 窗口。 账套:[666]北京蓝梦有限公司 操作员:李纳 业务日期:2004-01:0E【用友软个
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 操作：执行“出纳”｜“银行日记账”命令， 打开“银行日记账查询条件”对话框。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮， 在下拉列表中选择科目“1002银行存款”。其 余条件不变。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮， 在下拉列表中选择科目“1002银行存款”。其 余条件不变。 操作：单击“确认”按钮，进入“银行日记账” 窗口。 操作：在“账页格式”下拉列表框中，可选择 需要查询的格式。 双击某行或将光标定在某行再单击“凭 证”按钮，可查看相应的凭证。 单击“退出”按钮，返回“银行日记账” 窗口。 单击“总账”按钮，可查看此科目的三 栏式总账。 单击“退出”按钮，返回“银行日记账” 窗口
第四章 第一节出纳管理 三、现金和银行存款日记账 2.打印日记账 使用打印功能,可打印正式现金日记账、银行 存款日记账。现金日记账和银行存款日记账,要每 天登记,做到日清月结,同时还要定期将打印输出 的活页账页装订成册。如果业务较多要每天打印输 出,如果每天业务较少也可按旬打印输出 财亦啦理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 三、现金和银行存款日记账 三、网络课程制作特色 2.打印日记账 使用打印功能，可打印正式现金日记账、银行 存款日记账。现金日记账和银行存款日记账，要每 天登记，做到日清月结，同时还要定期将打印输出 的活页账页装订成册。如果业务较多要每天打印输 出，如果每天业务较少也可按旬打印输出
第四章 第一节出纳管理 四、资金日报表 资金日报表是反映现金、银行存款每日发生额 及余额情况的报表,在企业货币资金管理中占据重 要位置。该功能用于查询某日现金及银行存款科目 的发生额及余额。在查询之前,首先要输入资金日 报的查询条件,然后根据输入的查询条件输出资金 日报。 在输入査询条件时,如果选择多级查询,可以 在一张资金日报表上看到所有资金发生的明细情况 财亦啦理系统应用
第四章 财务管理系统应用 第一节 出纳管理 四、资金日报表 资金日报表是反映现金、银行存款每日发生额 及余额情况的报表，在企业货币资金管理中占据重 要位置。该功能用于查询某日现金及银行存款科目 的发生额及余额。在查询之前，首先要输入资金日 报的查询条件，然后根据输入的查询条件输出资金 日报。 在输入查询条件时，如果选择多级查询，可以 在一张资金日报表上看到所有资金发生的明细情况
