丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件(第一版) 应收款管理系统日常业务 处理 LSKJ 84 根据高教社王剑盛主编的《会计电算化》教材制作
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (第一版) … … … … … … 根据高教社王剑盛主编的《会计电算化》教材制作 应收款管理系统日常业务 处理 8.4
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 、应收单据处理 应收单据处理指企业进行单据录入和单据管理的工 作。通过单据录入和单据管理,可记录各种应 收业务单据的内容,查阅各种应收业务单据, 完成应收业务管理的日常工作。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 一、应收单据处理 应收单据处理指企业进行单据录入和单据管理的工 作。通过单据录入和单据管理，可记录各种应 收业务单据的内容，查阅各种应收业务单据， 完成应收业务管理的日常工作
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 如果同时使用应收款管理系统和销售管理系统,则 发票和代垫费用产生的应收单据由销售系统录 入,在应收款管理系统可以对这些单据进行审 核、弃审、查询、核销、制单等功能。此时, 在应收款管理系统需要录入的单据仅限于应收 单。如果没有使用销售管理系统,则各类发票 和应收单均应在应收款管理系统录入 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 如果同时使用应收款管理系统和销售管理系统，则 发票和代垫费用产生的应收单据由销售系统录 入，在应收款管理系统可以对这些单据进行审 核、弃审、查询、核销、制单等功能。此时， 在应收款管理系统需要录入的单据仅限于应收 单。如果没有使用销售管理系统，则各类发票 和应收单均应在应收款管理系统录入
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (一)应收单据录入 应收单的实质是一张凭证,用于记录销售业务之外 所发生的各种其他应收业务。应收单表头中的 信息相当于凭证中的一条分录的信息,表头科 目为核算该客户所欠款项的一个科目。应收单 表头科目必须是应收系统的受控科目。应收单 表体信息可以不输入,不输入的情况下点击保 存按钮系统会自动形成一条方向相反、金额相 等的记录。表体中的一条记录也相当于凭证中 的一条分录。当输入了表体内容后,表头、表 体中的金额合计应借、贷方相等。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 (一)应收单据录入 应收单的实质是一张凭证，用于记录销售业务之外 所发生的各种其他应收业务。应收单表头中的 信息相当于凭证中的一条分录的信息，表头科 目为核算该客户所欠款项的一个科目。应收单 表头科目必须是应收系统的受控科目。应收单 表体信息可以不输入，不输入的情况下点击保 存按钮系统会自动形成一条方向相反、金额相 等的记录。表体中的一条记录也相当于凭证中 的一条分录。当输入了表体内容后，表头、表 体中的金额合计应借、贷方相等
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 操作要点: 在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理 /应收单据录入”,选择单据类别及方向,确认 后进入应收单据处理界面。点击〖增加〗按钮, 则可新增应收单据。输入各个栏目信息后,点 击〖保存〗按钮将其保存。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 操作要点： 在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理 /应收单据录入”，选择单据类别及方向，确认 后进入应收单据处理界面。点击〖增加〗按钮， 则可新增应收单据。输入各个栏目信息后，点 击〖保存〗按钮将其保存
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (二)应收单据审核 操作要点: 1方法之 在“应收单据录入”主界面,可通过〖首张〗 〖上张〗、〖下张〗、〖末张〗按钮查找所需 要审核的单据,也可通过〖定位〗按钮,查询 需要审核的单据,找到后,点击〖审核〗按钮 审核单据。如果正在查看某张单据,则可以直 接单击区审核〗图标将当前单据审核。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 (二)应收单据审核 操作要点： 1.方法之一， 在“应收单据录入”主界面，可通过〖首张〗、 〖上张〗、〖下张〗、〖末张〗按钮查找所需 要审核的单据，也可通过〖定位〗按钮，查询 需要审核的单据，找到后，点击〖审核〗按钮 审核单据。如果正在查看某张单据，则可以直 接单击〖审核〗图标将当前单据审核
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2方法之二, 在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理 /应收单据审核”,系统弹出“单据过滤条件” 对话框,系统默认为全部未审核单据。若点击 〖批审〗按钮,系统将对选定范围的单据进行 成批审核并在完成后提示“本次审核成功发票 X张,本次审核成功应收单X张”;若点击〖确 认〗按钮,则进入“应收单据列表”界面,手 工选择单据进行审核,可点击区全选〗按钮选 定单据,然后点击〖审核〗按钮,系统进行审 核并提供审核情况报告,如图8-21所示。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 2.方法之二， 在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理 /应收单据审核”，系统弹出“单据过滤条件” 对话框，系统默认为全部未审核单据。若点击 〖批审〗按钮，系统将对选定范围的单据进行 成批审核并在完成后提示“本次审核成功发票 X张，本次审核成功应收单X张”；若点击〖确 认〗按钮，则进入“应收单据列表”界面，手 工选择单据进行审核，可点击〖全选〗按钮选 定单据，然后点击〖审核〗按钮，系统进行审 核并提供审核情况报告，如图8-21所示
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 单据处理 用反ERP 打印预览输出增加删除全选全消审核弃审』过滤定停 提示 记录总数:2 应收单据 选择|审核人单据日期|单据类型 单排 据号 客 本次审核选中单据[2]张 币金额 明20013其他应收单00西新 李明2006-01-16销售专用发票00000西新 本次审核成功单据[2]张 合计 本次审核未成功单据0张2 53,00 确认 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 友情提示: 1当选项中设置审核日期的依据为单据日期时,若 发现该单据日期所在会计月已经结账,则系统 将提示不能审核该单据,除非修改审核方式为 业务日期。 2不能在已结账月份中进行审核及弃审处理。已经 审核过的单据不能进行重复审核;未经审核的 单据不能进行弃审处理。已经做过后续处理 (如核销、转账、坏账、汇兑损益等)的单据 不能进行弃审处理 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 友情提示： 1.当选项中设置审核日期的依据为单据日期时，若 发现该单据日期所在会计月已经结账，则系统 将提示不能审核该单据，除非修改审核方式为 业务日期。 2.不能在已结账月份中进行审核及弃审处理。已经 审核过的单据不能进行重复审核；未经审核的 单据不能进行弃审处理。已经做过后续处理 （如核销、转账、坏账、汇兑损益等）的单据 不能进行弃审处理
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (三)应收单据复制 若新增的单据与已录入单据相似,可通过单据复制 功能,提高单据录入的效率。在“应收单据录 入”主界面,查找到被复制单据,点击〖复制〗 按钮,即可将当前界面的单据复制到新增单据 上,在新增单据上修改相关栏目后再将其保存。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 (三)应收单据复制 若新增的单据与已录入单据相似，可通过单据复制 功能，提高单据录入的效率。在“应收单据录 入”主界面，查找到被复制单据，点击〖复制〗 按钮，即可将当前界面的单据复制到新增单据 上，在新增单据上修改相关栏目后再将其保存