试卷代号：2047 座位口 中央广播电视大学2012一2013学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理试题 2013年7月 题 号 二 三 四 五 六 总分 分 数 得 分 评卷人 一、填空题（每空1分，共8分）】 1.从商业银行发展的历史来看，主要有两种模式， 和 2.商业银行狭义的表外业务按照性质可以划分为 担保、金 融衍生工具和 四类。 3.从业务技术的角度分析，网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导 致的 风险和基于虚拟金融服务品种形成的 风险。 4。在银行业中，主要的细分方案有：地理市场细分、 、消费心 理细分、 和利益细分。 得 分 评卷人 二、名词解释（每题4分，共12分） 1.票据贴现 2.资本性债券 3.股权资本 194
试卷代号 0 4 座位号 中央广播电视大学 3学年度第二学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理试题 2013 年7 |题号|一|二|三|四|五|六|总分| |分数 I I I I I I I |得分|评卷人|擅一填空题{每空 1分，共 8分} l __ lJ 1.从商业银行发展的历史来看，主要有两种模式， 2. 商业银行 表外业 性 质 融衍生工具和四类。 3. 务技术 的角 度分 上银 息 技 致的-一一一-风险和基于虚拟金融服务品种形成的一一一一风险。 4. 地 理 理细分、和利益细分. |得分|评卷人| I I I 1.票据贴现 2. 本性债券 3. 194 二、名词解释{每题 4分，共 2分}
得分 评卷人 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1,商业银行的管理机构掌握着银行的经营管理权，直接对( )负责。 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.董事长 2.影响商业银行银行存款的外部因素有( )。 A.同业竞争 B.存款利率 C.银行服务 D.银行信誉 3.下列结算方式中，属于同城结算方式的是()。 A.支票结算 B.托收 C.汇兑结算 D.信用证结算 4.如果一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量迅速增加，该产品处于()。 A.导人阶段 B.成长阶段 C.成熟阶段 D.衰落阶段 5.下列指标中，用以分析商业银行安全性的指标是()。 A.存贷款比率 B.中长期贷款比率 C.资产利用率 D.拆借资金比率 得 分 评卷人 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）】 1,商业银行的信用创造，要受中央银行存款准备金比率、自身现金准备率及贷款付现率 的制约，商业银行的信用创造能力与上述比率成反比。() 理由： 2.在我国，自然人也可以成为股份制商业银行的股东。() 理由： 3.为了解决国有商业银行的不良资产，我国先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产 管理公司，其处置不良贷款的损失主要由中国人民银行承担。() 理由： 195
得分|评卷人 三、单项选择题{每题 3分，共 5分} 1.商业银行的管理机构掌握着银行的经营管理权，直接对( )负责。 A. 会B.董事会 c. 事长 2. 业银 A. 业竞争B. c. 银行 3. 列结算 城结 )。 A.支票结算 .托收 c. 兑结 证结 4. 个银行产 随着市场对 步接 量迅 增加 该产 )。 A.导人阶段 .成长阶段 c. 熟 阶 衰落 阶 5. 银行安全性 )。 A. 存贷 率B. 长期贷款 c. 资产利 拆借资金 得分|评卷人 四、判断题{判断正误并对错误的说明理由;每题 3分，共 5分} 1.商业银行的信用创造，要受中央银行存款准备金比率、自身现金准备率及贷款付现率 的制约，商业银行的信用创造能力与上述比率成反比。( ) 理由 2. 在我 人也 股份 业银 ) 理由 3. 解决 华融 管理公司，其处置不良贷款的损失主要由中国人民银行承担。( ) 理由: 195
4.商业银行资本的增加能够降低银行经营风险，因此，资本金越多越好。() 理由： 5.通过利润表，可以了解商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。 () 理由： 得 分 评卷人 五、简答题（每题10分，共30分） 1.商业银行贷款五级分类的内容是什么？ 2.财务顾问业务的主要类型有哪些？ 3.商业银行利率风险的主要表现是什么？ 得 分 评卷人 六、论述题（共20分】 试述商业银行的资产负债比例管理的主要含义、指标及其对银行的影响。 196
4. 行资 加能够 行经 本金 越好 ) 理由: 5. 通过利 以 了 商业 上交税金 提取盈余公积 利润 余方 五、筒答题{每题 0分，共 0分} 1.商业银行贷款五级分类的内容是什么? 2. 财务顾 要类型有 哪 3. 商业银行 现是什 |得分|评卷人| I I I 六、论述题{共 0分) 试述商业银行的资产负债比例管理的主要含义、指标及其对银行的影响。 196
试卷代号：2047 中央广播电视大学2012一2013学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题答案及评分标准 (供参考) 2013年7月 一、填空题（每空1分，共8分】 1.职能分工型模式全能型模式 2.贷款承诺 投资银行业务 3.系统业务 4.人口统计细分 市场容量细分 二、名词解释（每题4分，共12分） 1.票据贴现，是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可 以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。 2.资本性债券是为弥补银行资本不足而发行，是介于银行存款负债和股票资本之间的负 债业务，它对银行收益和资产分配的要求高于优先股和普通股，次于银行存款人，还有到期要 归还的限制，通常被称为银行的附属资本。 3.股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总 资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.B 2.A 3.A 4.B 5.D 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分） 1.(√) 2.(/) 3.(×) 理由：鉴于国有银行不良资产产生的政策性原因和体制性根源，资产管理公司的损失采取 的是账面剥离不良贷款的方式，损失主要由国家财政承担。 197
试卷代号 0 4 中央广播电视大学 3学年度第二学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2013 年7 -、填空题{每空 1分，共 8分} 1.职能分工型模式全能型模式 2. 款承 行业 3. 4. 场容量 二、名词解释{每题 4分，共 2分} 1.票据贴现，是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可 以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。 2. 本性债券是 弥补银行 本不 而发 是介 存款 票资 间 的 债业务，它对银行收益和资产分配的要求高于优先股和普通股，次于银行存款人，还有到期要 归还的限制，通常被称为银行的附属资本。 3. 股权 东产权 所有 银行 资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。 三、单项选择题(每题 3分，共 5分) loB 2. A 3. A 4. B 5. D 四、判断题{判断正误并对错误的说明理由;每题 3分，共 5分) 1.(..)) 2. (..)) 3. (X) 理由:鉴于国有银行不良资产产生的政策性原因和体制性根源，资产管理公司的损失采取 的是账面剥离不良贷款的方式，损失主要由国家财政承担。 197
4.(X) 理由：商业银行资本金的增加，一方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利 产生负面影响。股权成本一般高于负债，资本量过大会使银行财务杠杆比率下降，所以资本的 增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行安全稳健经营， 因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平，并非越多越好。 5.(×) 理由：利润表是反映商业银行在一定时期（月份、年度）内经营成果的动态报表，它反映了 商业银行在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余 方面情况的报表是利润分配表。 五、简答题（每题10分，共30分） 1.答：(1)贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款 本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、 可疑、损失五类的一种管理方法。(5分) (2)正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。(1分) 关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。(1分) 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也可能会造成一些损失。(1分) 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。(1分) 损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能 收回较少的部分。(1分) 2.答：根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类： (1)企业信用等级评定。 (2)固定资产投资项目评估。 (3)资产评估。 (4)债券评级。 (5)投资咨询业务。 (6)综合咨询。企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。 (共10分，漏答每个要点扣1.5分，全部答错不得分。) 198
4. (X) 理由:商业银行资本金的增加，-方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利 产生负面影响。股权成本一般高于负债，资本量过大会使银行财务杠杆比率下降，所以资本的 增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行安全稳健经营， 因此其资本金也必须保持在)个合理和适度的水平，并非越多越好。 5. (X) 理由:利润表是反映商业银行在一定时期(月份、年度〉内经营成果的动态报表，它反映了 商业银行在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余 方面情况的报表是利润分配表。 五、简答题{每题 0分，共 0分 1.答:(1)贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款 本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、 可疑、损失五类的一种管理方法。 5分〉 (2) 正常 款人能够 行合 足够理 疑贷 足额 (l 关注:尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。(l分) 次级:借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也可能会造成一些损失。(l分〉 可疑:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。(1分〉 损失:在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能 收回较少的部分 O分) 2. 行财 业务 如下几类 (1)企业信用等级评定。 (2) 定资 评估 (3) 资产 (4) 债券评级 (5) 业务 (6) 综合 企业 管理 济发展战略 (共 0分，漏答每个要点扣1.5分，全部答错不得分。) 198
3.答：商业银行的利率风险的主要表现形式有： (1)重新定价风险。该风险产生于银行资产、负债和表外头寸到期日（对固定利率而言）的 不同及重新定价的时间不同（对浮动利率而言）。 (2)收人曲线风险。该风险产生于收入曲线的斜率和形状的变化。 (3)基本点风险。与其他重新定价特点不同的工具相比，该风险是由于银行在调整不同工 具所收取和支付的利率时匹配不当而出现的。 (4)选择权风险（即期权风险）。该风险的产生是由于银行的资产、负债和表外项目中，明 显存在或暗含的各种选择权而造成的。尽管这些风险是银行业的一个正常组成部分，但严重 的利率风险会给银行的盈利水平和资本带来巨大的威胁。 (共10分，答对每个要点名称得1分，对每个要点进行适当解释再得1.5分。) 六、论述题（共20分】 答：(1)资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资 产控制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、 消除和减少风险的目的。(4分) (2)商业银行采用的资产负债比例的指标主要有五大类：(10分，答对每个指标类别名称 得1分，对每个类别能举出2个指标可再得1分。) ①反映资产与负债关系的比例：资本充足率、资本率、杠杆比率、存贷款比率、流动性资产 与流动性负债比率、中长期贷款与定期存款比率、呆账准备金与贷款比率。 ②反映资产结构的比例：各项贷款与总资产比率，流动性资产与总资产的比率。 ③反映资产质量的比率：报告期逾期贷款或关注、次级、可疑、损失贷款等与报告期资产总 额和各项贷款余额之比。 ④反映负债结构的比例：拆借资金率、负债与资本比率。 ⑤反映盈利性的比例：资本收益率、资产收益率、营运净收入率、每股利润、生息资产率。 (3)资产负债比例管理对银行的影响：(6分，答对每个要点得1分。) ①资产负债比例管理防止了银行无限制的扩张自己的资产和负债。 ②它改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻 找资金来源上有了紧追感，增加了银行的竞争意识。 ③在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业银 199
3. 银行 率风 要表 形式 (1)重新定价风险。该风险产生于银行资产、负债和表外头寸到期日(对固定利率而言)的 不同及重新定价的时间不同(对浮动利率而言〉。 (2) 线风 生于 (3) 定价 调整 具所收取和支付的利率时匹配不当而出现的。 (4) 风险 期权风 资产 显存在或暗含的各种选择权而造成的。尽管这些风险是银行业的一个正常组成部分，但严重 的利率风险会给银行的盈利水平和资本带来巨大的威胁。 (共 答对 对每个要 进行适 1. 六、论述题{共 答:(1)资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资 产控制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、 消除和减少风险的目的。 4分〉 (2) 商业银行 标 主 大类 (10 类别 1分，对每个类别能举出 2个指标可再得 1分。) ①反映资产与负债关系的比例 z资本充足率、资本率、杠杆比率、存贷款比率、流动性资产 与流动性负债比率、中长期贷款与定期存款比率、呆账准备金与贷款比率。 ②反映资产结构的比例:各项贷款与总资产比率，流动性资产与总资产的比率。 ③反映资产质量的比率 z报告期逾期贷款或关注、次级、可疑、损失贷款等与报告期资产总 额和各项贷款余额之比。 ④反映负债结构的比例:拆借资金率、负债与资本比率。 ⑤反映盈利性的比例 z资本收益率、资产收益率、营运净收入率、每股利润、生息资产率。 (3)资产负债比例管理对银行的影响 6分，答对每个要点得 1分。) ①资产负债比例管理防止了银行元限制的扩张自己的资产和负债。 ②它改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻 找资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。 ③在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业银
行过分运用负债管理方法、通过市场借人短期资金来长期使用的风险，有利于银行保持稳健经 营。 ④保证银行的流动性处在一个合理的水平。 ⑤增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这 样做是否增加盈利的局面。 ⑥资产负债比例管理增强银行的资本金意识。 200
行过分运用负债管理方法、通过市场借人短期资金来长期使用的风险，有利于银行保持稳健经 营。 ④保证银行的流动性处在一个合理的水平。 ⑤增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这 样做是否增加盈利的局面。 @资产负债比例管理增强银行的资本金意识。 200