货币金融学 课程 教 案 课程编号：Z214005 总学时：48 周学时：3 适用年级专业（学科类）：经济学、统计学、管理学类 开课时间： 使用教材：《金融学》精编版（第三版）主编：黄达
货币金融学 课程 教 案 课程编号：Z214005 总学时：48 周学时：3 适用年级专业（学科类）：经济学、统计学、管理学类 开课时间： 使用教材：《金融学》精编版（第三版） 主编：黄达
授课教师姓名：刘艳梅 章节 第八章存款货币银行 课时 5 了解商业银行的产生发展过程，掌握存款货币银行的作用、类型，了解其组织制度， 教 2.掌握存款货币银行的业务种类。 3.理解我国强调分业经营的背景与存在的问题。 学 4.理解推动金融创新的原因。 5。掌握商业银行的经营原则及经营管理理论的演变过程 目 6.了解不良债权的含义及债权质量分类法。 7.了解存款保险制度的功能与问题。 的 8.掌握《巴塞尔协议》及《新巴塞尔协议》的主要内容，了解《有效银行监管的核 原则》的内容。 教学重点： 教学 1.存款货币银行的作用、类型 重点 2.存款货币银行的业务种类。 及 3.存款货币银行的经营原则及经营管理理论的演变过程 突 4.《巴塞尔协议》及《新巴塞尔协议》的主要内容 方法 突出方法： 详解法、比较法、图表法、案例及与实际结合方式 教学 教学难点： 难点 1.混业经营与分业经营。 及 2.《巴塞尔协议》及《新巴塞尔协议》的主要内容 突破方法： 方法 举例法、理论联系实际法 1.商业银行向全能方向发展的趋势 2.案例：日本大和银行事件 7,案例：日本银行不良资产的处理 8.案例：花旗公司和旅行者集团的合并 相关 9.花旗银行存款收费符合国际惯例 10.不断变化的银行收入来源 内容 11.紧例：海南发展银行的关团 12美国银行业的分业经营和混业经营变迁 素材 服务代货健家”张嘉敢的妮起 5.克国民银行Quaker 16,存款保险制度 17.存款保险和代理存款的道德风险 18.美国金融控股公司、德国全能银行和中国的金融控股公司 19.金融控股公司的案例分析 20.招商银行零售银行战略推动多元盈利 21.商业银行资产管理
授课教师姓名：刘艳梅 章节 第八章 存款货币银行 课时 5 教 学 目 的 1.了解商业银行的产生发展过程，掌握存款货币银行的作用、类型，了解其组织制度。 2.掌握存款货币银行的业务种类。 3.理解我国强调分业经营的背景与存在的问题。 4.理解推动金融创新的原因。 5. 掌握商业银行的经营原则及经营管理理论的演变过程。 6.了解不良债权的含义及债权质量分类法。 7.了解存款保险制度的功能与问题。 8.掌握《巴塞尔协议》及《新巴塞尔协议》的主要内容，了解《有效银行监管的核心 原则》的内容。 教学 重点 及 突出 方法 教学重点： 1.存款货币银行的作用、类型。 2.存款货币银行的业务种类。 3.存款货币银行的经营原则及经营管理理论的演变过程。 4.《巴塞尔协议》及《新巴塞尔协议》的主要内容。 突出方法： 详解法、比较法、图表法、案例及与实际结合方式 教学 难点 及 突破 方法 教学难点： 1.混业经营与分业经营。 2.《巴塞尔协议》及《新巴塞尔协议》的主要内容。 突破方法： 举例法、理论联系实际法 相关 内容 素材 1.商业银行向全能方向发展的趋势 2.案例：日本大和银行事件 3.案例：商业银行中间业务 4.我国商业银行业务创新 5.美国存款保险制度的发展与改革 6.我国商业银行资本充足率问题 7.案例：日本银行不良资产的处理 8.案例：花旗公司和旅行者集团的合并 9.花旗银行存款收费符合国际惯例 10.不断变化的银行收入来源 11.案例：海南发展银行的关闭 12.美国银行业的分业经营和混业经营变迁 13.美国《金融服务现代化法》简介 14.抗“停兑令”与“民国第一理财家”张嘉璈的崛起 15.奎克国民银行(Quaker) 16.存款保险制度 17.存款保险和代理存款的道德风险 18.美国金融控股公司、德国全能银行和中国的金融控股公司 19.金融控股公司的案例分析 20.招商银行零售银行战略推动多元盈利 21.商业银行资产管理
导入：我们大家经常出入银行，但是你知道你去的银行的性质么？他是商 学 业银行还是投资银行呢？怎么来区分呢？ 姿 存款货币银行是金融中介体系的重要组成部分，始终居于其他金融机构所 不能替代的重要地位。 本章采用课堂教授、学生自学和课堂讨论相结合的办法。如对于“金融创 新”、“存款保险制度”问题，可以由学生自学，教师通过课堂提问了解学生的 掌握程度。同时，组织学生就“如何提高商业银行的竞争力”等问题进行讨论， 并辅之以阅读材料、专栏及案例教学，增强学生对商业银行全部业务内容的理 解与认识。 教 一、存款货币银行的产生与发展 学 二、存款货币银行业务 三、存款货币银行的经营管理 内 四、对银行的监管 容
22.“太保”与建行联手创新：个人购房贷款保险“套餐” 23.美国金融创新的影响 24.台州商行银行信贷管理系统 教 学 设 计 导入：我们大家经常出入银行，但是你知道你去的银行的性质么？他是商 业银行还是投资银行呢？怎么来区分呢？ 存款货币银行是金融中介体系的重要组成部分，始终居于其他金融机构所 不能替代的重要地位。 本章采用课堂教授、学生自学和课堂讨论相结合的办法。如对于“金融创 新”、“存款保险制度”问题，可以由学生自学，教师通过课堂提问了解学生的 掌握程度。同时，组织学生就“如何提高商业银行的竞争力”等问题进行讨论， 并辅之以阅读材料、专栏及案例教学，增强学生对商业银行全部业务内容的理 解与认识。 教 学 内 容 一、存款货币银行的产生与发展 二、存款货币银行业务 三、存款货币银行的经营管理 四、对银行的监管
研 一、阅读案例资料，讨论分析 讨 案例：商业银行贷款业务对象的选择 问题：1.分析商业银行贷款对象偏向大企业的原因。 2.商业银行如何加强对中小企业的贷款扶持？ 负 以上案例分析由各小组以PPT方式完成，并于第11周上课前上传至“网 教平台“课程作业”栏目中。 二、专题研讨任务六布置 案例：商业银行资产业务 问题：结合以上资料，请你分析一下，在商业银行传统的资产业务经营环 境发生变化的情况下，怎样才能提高商业银行的竞争力？ 以上专题由第1组和第9组完成，并于第十一周上课前上传至“网教平台” 的“研究性教学”的专题6中，并积极参与“课程答疑”中的论坛“专题6 的研讨，可提出问题，请求帮助等等。 教 教师授课思路、设问及讲解要点
研 讨 内 容 一、阅读案例资料，讨论分析 案例：商业银行贷款业务对象的选择 问题：1.分析商业银行贷款对象偏向大企业的原因。 2.商业银行如何加强对中小企业的贷款扶持？ 以上案例分析由各小组以 PPT 方式完成，并于第 11 周上课前上传至“网 教平台“课程作业”栏目中。 二、专题研讨任务六布置 案例：商业银行资产业务 问题：结合以上资料，请你分析一下，在商业银行传统的资产业务经营环 境发生变化的情况下，怎样才能提高商业银行的竞争力？ 以上专题由第 1 组和第 9 组完成，并于第十一周上课前上传至“网教平台” 的“研究性教学”的专题 6 中，并积极参与“课程答疑”中的论坛“专题 6” 的研讨，可提出问题，请求帮助等等。 教 教师授课思路、设问及讲解要点
教学内容 学 第一节存款货币银行的产生和发展 课时：1 女 什么是存款货币银行(deposit money banks) 存款货币银行是在金融中介体系中，能够创造存款货币的金融中介机构： 现代银行业的产生 1.商业银行的产生 程 银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰。 商业银行的产生可以分为三个阶段：早期的货币兑换业：早期银行：现代银行。 商业银行形成的途径：(1)从旧式的高利贷银行转变而来。(2)按照资本主义的组织原则 以股份制公司形式组建而成现代商业银行。 2旧中国现代商业银行的产生和发展 三、商业银行的作用 1.充当信用中介，有助于充分利用现有的货币资本。 2.充当支付中介，可加速资本周转。 3.变社会各阶层的积蓄和收入为资本，可扩大社会资本总额， 4.创造信用流通工具，为经济生活创造存款货币。 四、存款货币银行的类型与组织 1.西方商业银行的类型 (1)职能分工型商业银行(functional division commercial bank) 所谓职能分工，其基本特点是，指法律限定各类金融机构从事的业务具有明确的分工，各 自经营专门的金融业务。职能分工型银行以美国、日本为代表。 (2)全能型商业银行(multi-function commercial bank) 全能型商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证 券业务等。采用全能式模式的国家以德国、奥地利和瑞士等国为代表。 案例8-1：花旗公司和旅行者集团的合并讨论：如何看待现代金融机构体系的并购液 2.商业银行的组织制度 单元银行制：指业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。 总分行制指银行在大城市设立总行，并在该市及国内、外各地设立分支行的制度
学 过 程 教学内容 第一节 存款货币银行的产生和发展 课时：1 一、什么是存款货币银行（deposit money banks） 存款货币银行是在金融中介体系中，能够创造存款货币的金融中介机构。 二、现代银行业的产生 1.商业银行的产生 银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰。 商业银行的产生可以分为三个阶段：早期的货币兑换业；早期银行；现代银行。 商业银行形成的途径：（1）从旧式的高利贷银行转变而来。（2）按照资本主义的组织原则， 以股份制公司形式组建而成现代商业银行。 2.旧中国现代商业银行的产生和发展 三、商业银行的作用 1.充当信用中介，有助于充分利用现有的货币资本。 2.充当支付中介，可加速资本周转。 3.变社会各阶层的积蓄和收入为资本，可扩大社会资本总额。 4.创造信用流通工具，为经济生活创造存款货币。 四、存款货币银行的类型与组织 1.西方商业银行的类型 （1）职能分工型商业银行（functional division commercial bank） 所谓职能分工，其基本特点是，指法律限定各类金融机构从事的业务具有明确的分工，各 自经营专门的金融业务。职能分工型银行以美国、日本为代表。 （2）全能型商业银行（multi-function commercial bank） 全能型商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证 券业务等。采用全能式模式的国家以德国、奥地利和瑞士等国为代表。 案例 8-1：花旗公司和旅行者集团的合并 讨论：如何看待现代金融机构体系的并购浪 潮？ 2.商业银行的组织制度 单元银行制：指业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。 总分行制指银行在大城市设立总行，并在该市及国内、外各地设立分支行的制度
代理行制指银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 银行控股公司制指专门以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。 连锁银行制指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银 行的组织形式。 3.我国存款货币银行的类型与组织 1995年，我国明确了金融业“分业经营，分业管理”的体制，我国银行均属职能分工型 组织形式上，国有商业银行及其他商业银行都实行总分行制，代理业务在各行之间相当普 遍。 即问即答： 1.一个金融机构是否是存款货币银行，其判断的基本标志是什么？ 2.简述商业银行的作用。 教3.我国存款货币银行采用哪种类型？为什么？ 第二节存款货币银行业务 课时：1.5 学 一、负债业务 负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务。主要由自有资本、存款负债 过 非存款负债等组成。 1.自有资本主要有股本、公积金、未分配利润构成 2.吸收存款 程 存款业务是商业银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位。分为 (I)活期存款(demand deposit)指存款户随时存取的存款。 (2)定期存款(time deposit)指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。 (3)储蓄存款(saving)只针对居民个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立自 存款。 3.其他负债 (1)向中央银行借款 (2)银行同业拆借 (3)国际货币市场借款 (4)结算过程中的短期资金占用 (5)发行金融债券
教 学 过 程 代理行制指银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 银行控股公司制指专门以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。 连锁银行制指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银 行的组织形式。 3.我国存款货币银行的类型与组织 1995 年，我国明确了金融业“分业经营，分业管理”的体制，我国银行均属职能分工型。 组织形式上，国有商业银行及其他商业银行都实行总分行制，代理业务在各行之间相当普 遍。 即问即答： 1.一个金融机构是否是存款货币银行，其判断的基本标志是什么？ 2.简述商业银行的作用。 3.我国存款货币银行采用哪种类型？为什么？ 第二节 存款货币银行业务 课时：1.5 一、负债业务 负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务。主要由自有资本、存款负债、 非存款负债等组成。 1.自有资本主要有股本、公积金、未分配利润构成 2.吸收存款 存款业务是商业银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位。分为 （1）活期存款（demand deposit）指存款户随时存取的存款。 （2）定期存款（time deposit）指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。 （3）储蓄存款（saving）只针对居民个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的 存款。 3.其他负债 （1）向中央银行借款 （2）银行同业拆借 （3）国际货币市场借款 （4）结算过程中的短期资金占用 （5）发行金融债券
二、资产业务 存款货币银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是 取得收益的主要途径。一般来说，商业银行的资产，包括现金资产、各项贷款、贴现、证券投 资等方面。 1现金涤产 2.贴现 贴现是指银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，并向客户收取一定的利息的业 受 贴现付款额的计算公式：贴现付款额=票据面额×(1一年贴现率×未到期天数÷360天) 贴现业务形式上是票据买卖，实际是信用业务。 3.贷款(1oan) 教 贷款在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位，是存款货币银行取得利润的主要途 径。 4.证券投资 证券投资是指商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。 投资目的一般是为增加收益和资产的流动性。因此，主要投资对象是政府及所属机构的证 券。一般限制或禁止银行对股票投资 过 案例8-2：日本大和银行事件讨论：日本大和银行事件产生的主要原因是什么？我国商 业银行从该事件中应吸取的经验教训是什么？ 举例美国商业银行的资产负债表和中国工商银行的资产负债表 程 三、中间业务 .中间业务和表外业务的概念 中间业务(middleman business)是指银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付 和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。中间业务也称做无风险业务。 表外业务是指凡不列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。通常提及的表外 业务往往专指金融创新中产生的一些有风险的业务 2.中间业务(middleman business)的类型 主要包括如下业务：汇兑业务、信用证业务、信托业务、代理业务、银行卡业务、咨询业 务等。 案例8-3：商业银行中间业务讨论：试论发展我国商业银行中间业务和表外业务的意义？ 即问即答：
教 学 过 程 二、资产业务 存款货币银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是 取得收益的主要途径。一般来说，商业银行的资产，包括现金资产、各项贷款、贴现、证券投 资等方面。 1.现金资产 2.贴现 贴现是指银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，并向客户收取一定的利息的业 务。 贴现付款额的计算公式：贴现付款额=票据面额×（1－年贴现率×未到期天数÷360 天） 贴现业务形式上是票据买卖，实际是信用业务。 3.贷款（loan） 贷款在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位，是存款货币银行取得利润的主要途 径。 4.证券投资 证券投资是指商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。 投资目的一般是为增加收益和资产的流动性。因此，主要投资对象是政府及所属机构的证 券。一般限制或禁止银行对股票投资 案例 8-2：日本大和银行事件 讨论：日本大和银行事件产生的主要原因是什么？我国商 业银行从该事件中应吸取的经验教训是什么？ 举例美国商业银行的资产负债表和中国工商银行的资产负债表 三、中间业务 1.中间业务和表外业务的概念 中间业务（middleman business）是指银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付 和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。中间业务也称做无风险业务。 表外业务是指凡不列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。通常提及的表外 业务往往专指金融创新中产生的一些有风险的业务 2.中间业务（middleman business）的类型 主要包括如下业务：汇兑业务、信用证业务、信托业务、代理业务、银行卡业务、咨询业 务等。 案例 8-3：商业银行中间业务 讨论：试论发展我国商业银行中间业务和表外业务的意义？ 即问即答：
1.存款货币银行有哪些业务？ 2.试述存款货币银行负债业务的种类。 3.试述存款贷币银行资产业务的种类 第三节存款货币银行的经营管理 课时：1.5 一、分业经营与混业经营 20世纪30年代开始分业与混业并存，20世纪70年代以来，全能化、综合化成为商业银 行发展的主流 1995年，我国明确了金融业“分业经营，分业管理”的体制。 原因有我国银行的混业经营在不同大类银行业务之间没有设“防火墙”，导致在实践中金 教融业在一定程度上的混乱：在思想观念上认为组织存贷是商业银行的基本职能、是商业银行的 本职：我国银行业的管理水平和外部环境尚不能适应。 实施分业经营也给我国银行带来一些问题 学 二、金融创新的含义 金融创新是突破金融业多年传统的经营局面，在金融工具及业务、金融技术、金融机构以 及金融市场、金融制度等方面进行的明显的创新、变革。 过 导致金融创新的原因有：避免风险的创新：技术进步推动的创新：规避行政管制的创新 三、网铬银行(internet bank) 网络银行是指通过互联网或其他电子渠道提供各种金融服务的银行 程 网络银行发展中的障碍：安全问题、法律规范问题 四、存款货币银行的经营管理理论 1.商业银行的经营原则 (1)盈利性原则：指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管到 的内在动力。 (2)流动性原则：指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力，包括资产的 流动性和负债的流动性。 (3)安全性原则：安全性原则就是尽可能地避免和减少风险，保证资金的安全。 (4)三者的关系：三原则慨有统一的一面，又有矛盾的一面。一般说来，安全性与流动 性是正相关的，但它们与盈利性却负相关。 思考：如果一家银行从来没有发放过一笔收不回来的贷款，该行是经营得当吗？
教 学 过 程 1.存款货币银行有哪些业务？ 2.试述存款货币银行负债业务的种类。 3.试述存款货币银行资产业务的种类 第三节 存款货币银行的经营管理 课时：1.5 一、分业经营与混业经营 20 世纪 30 年代开始分业与混业并存，20 世纪 70 年代以来，全能化、综合化成为商业银 行发展的主流 1995 年，我国明确了金融业“分业经营，分业管理”的体制。 原因有我国银行的混业经营在不同大类银行业务之间没有设“防火墙”，导致在实践中金 融业在一定程度上的混乱；在思想观念上认为组织存贷是商业银行的基本职能、是商业银行的 本职；我国银行业的管理水平和外部环境尚不能适应。 实施分业经营也给我国银行带来一些问题 二、金融创新的含义 金融创新是突破金融业多年传统的经营局面，在金融工具及业务、金融技术、金融机构以 及金融市场、金融制度等方面进行的明显的创新、变革。 导致金融创新的原因有：避免风险的创新；技术进步推动的创新；规避行政管制的创新 三、网络银行（internet bank） 网络银行是指通过互联网或其他电子渠道提供各种金融服务的银行 网络银行发展中的障碍：安全问题、法律规范问题 四、存款货币银行的经营管理理论 1.商业银行的经营原则 （1）盈利性原则：指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理 的内在动力。 （2）流动性原则：指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力，包括资产的 流动性和负债的流动性。 （3）安全性原则：安全性原则就是尽可能地避免和减少风险，保证资金的安全。 （4）三者的关系：三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面。一般说来，安全性与流动 性是正相关的，但它们与盈利性却负相关。 思考：如果一家银行从来没有发放过一笔收不回来的贷款，该行是经营得当吗？
案例8-4：海南发展银行的关闭讨论：从海南发展银行被关闭的案例中，你得到什么启 示 2.商业银行经营管理理论 (1)资产管理理论 资产管理理论是以银行资产的流动性为侧重点的一种管理理论。 随着经济环境的变化和银行业务的发展，资产管理理论的演进经历了三个阶段，即商业贷 款理论、可转换理论和预期收入理论。 (2)负债管理理论 负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业 务，增加银行收益。 负债管理的明显缺陷是增加了经营风险 (3)资产负债综合管理理论 该理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债 教 双方达到合理搭配。 举例说明 3.我国商业银行经营原则与资产负债管理 学 改革开放以后明确了商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则。 1994年起，在商业银行中全面推行资产负债比例管理。 五、不良债权 过 不良债权的含义也常称之为不良资产或不良贷款(bad loan),是指银行顾客不能按期、 按量归还本息的贷款。 我国从2002年1月1日起全面推行贷款风险分类管理一一“五级分类”制度：即将贷素 程 按风险程度分成正常、关注、次级、可疑和损失五类 案例8-5：日本银行不良资产的处理讨论：我国处理银行不良资产的紧迫性？ 六、存款保险制度 存款保险制度是一种对存款人利益提供保护，以稳定金融体系的制度安排。 存款保险制度的功能是维护存款人的利益，维护金融体系的稳定。大半个世纪的实践也体 现了设计的初衷。但是，这一制度也明显地促成了道德风险。 即问即答： 1.试述我国强调分业经营的原因和存在的问题。 2.试述商业银行的经营原则， 3.试述西方商业银行经营管理理论的演变过程。 4.简述贷款的五级分类法， 5.试述存款保险制度的功能及存在的问题
教 学 过 程 案例 8-4：海南发展银行的关闭 讨论：从海南发展银行被关闭的案例中，你得到什么启 示？ 2.商业银行经营管理理论 （1）资产管理理论 资产管理理论是以银行资产的流动性为侧重点的一种管理理论。 随着经济环境的变化和银行业务的发展，资产管理理论的演进经历了三个阶段，即商业贷 款理论、可转换理论和预期收入理论。 （2）负债管理理论 负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业 务，增加银行收益。 负债管理的明显缺陷是增加了经营风险 （3）资产负债综合管理理论 该理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债 双方达到合理搭配。 举例说明 3.我国商业银行经营原则与资产负债管理 改革开放以后明确了商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则。 1994 年起，在商业银行中全面推行资产负债比例管理。 五、不良债权 不良债权的含义也常称之为不良资产或不良贷款（bad loan），是指银行顾客不能按期、 按量归还本息的贷款。 我国从 2002 年 1 月 1 日起全面推行贷款风险分类管理——“五级分类”制度：即将贷款 按风险程度分成正常、关注、次级、可疑和损失五类 案例 8-5：日本银行不良资产的处理 讨论：我国处理银行不良资产的紧迫性？ 六、存款保险制度 存款保险制度是一种对存款人利益提供保护，以稳定金融体系的制度安排。 存款保险制度的功能是维护存款人的利益，维护金融体系的稳定。大半个世纪的实践也体 现了设计的初衷。但是，这一制度也明显地促成了道德风险。 即问即答： 1.试述我国强调分业经营的原因和存在的问题。 2.试述商业银行的经营原则。 3.试述西方商业银行经营管理理论的演变过程。 4.简述贷款的五级分类法。 5.试述存款保险制度的功能及存在的问题
第四节对银行的监管 课时：1 一、银行监管的国际合作的必要性 时事事件：迪拜冲击波：全球金融市场“黑色星期五” 1.20世纪80年代以来的金融国际化趋势，使得跨国银行和国际资本的规模及活动日益扩大： 随之而来，金融风险的国际扩散威胁若各国的金融稳定。 2.在这方面，首先推动的是对跨国银行的国际监管。1975年，由十国集团国家的中央银行行 长建立了“巴塞尔银行监管委员会” 二、《巴塞尔协议》 1.《巴塞尔协议》的目的 (①)制定银行的资本与其资产间的比例，订出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康 发展： 教 (2②)制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。 2.《巴塞尔协议》的主要内容 第一，关于资本的组成：协议将银行资本分为核心资本和附属资本两部分 学 第二，关于风险加权的计算。 第三，关于标准比率的目标：要求经过到1992年底，银行的资本对风险加权化资产的标 准比奉为8%，其中核心资本至少为4%。 女 举例说明 三、《有效银行监管的核心原则》 1997年9月，巴塞尔银行监管委员会正式通过了《有效银行监管的核心原则》，为规范银 程 行监管提出国际统一的准则。 四、《新巴塞尔资本协议》 1.《新巴塞尔资本协议》出台的背景 )《巴塞尔协议》中风险权重的确定方法遇到了新的挑战。 (2)危机的警示。亚洲金融危机的爆发和危机蔓延所引发的金融动荡给予金融监管当局和国 际银行业的警示。 (3)技术可行性。 2.《新巴塞尔资本协议》的三大支柱 )第一大支柱 最低资本要求。风险范畴的拓展：信用风险的加权资本加上反映市场 风险和操作风险的内容。 (②第二大支柱一一监管当局的监管 (3)第三大支柱一一市场纪律：推进信息披露确保市场对银行的约束效果 试图通过三大支柱的建设，来强化商业银行的风险管理
教 学 过 程 第四节 对银行的监管 课时：1 一、银行监管的国际合作的必要性 时事事件：迪拜冲击波：全球金融市场“黑色星期五” 1.20 世纪 80 年代以来的金融国际化趋势，使得跨国银行和国际资本的规模及活动日益扩大； 随之而来，金融风险的国际扩散威胁着各国的金融稳定。 2.在这方面，首先推动的是对跨国银行的国际监管。1975 年，由十国集团国家的中央银行行 长建立了“巴塞尔银行监管委员会”。 二、《巴塞尔协议》 1.《巴塞尔协议》的目的 ⑴制定银行的资本与其资产间的比例，订出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康 发展； ⑵制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。 2.《巴塞尔协议》的主要内容 第一，关于资本的组成：协议将银行资本分为核心资本和附属资本两部分。 第二，关于风险加权的计算。 第三，关于标准比率的目标：要求经过到 1992 年底，银行的资本对风险加权化资产的标 准比率为 8%，其中核心资本至少为 4%。 举例说明 三、《有效银行监管的核心原则》 1997 年 9 月，巴塞尔银行监管委员会正式通过了《有效银行监管的核心原则》，为规范银 行监管提出国际统一的准则。 四、《新巴塞尔资本协议》 1.《新巴塞尔资本协议》出台的背景 ⑴《巴塞尔协议》中风险权重的确定方法遇到了新的挑战。 ⑵危机的警示。亚洲金融危机的爆发和危机蔓延所引发的金融动荡给予金融监管当局和国 际银行业的警示。 ⑶技术可行性。 2.《新巴塞尔资本协议》的三大支柱 ⑴第一大支柱——最低资本要求。风险范畴的拓展：信用风险的加权资本加上反映市场 风险和操作风险的内容。 ⑵第二大支柱——监管当局的监管 ⑶第三大支柱——市场纪律：推进信息披露确保市场对银行的约束效果 试图通过三大支柱的建设，来强化商业银行的风险管理