可行性研究 本讲内容 可行性研究概述 可行性研究报告 公共项目可行性研究报告内容
可行性研究 本讲内容 • 可行性研究概述 • 可行性研究报告 • 公共项目可行性研究报告内容
可行性研究梳述 可行性研究的概念 定义:运用多种科学手段(包括技术科学、社会学、经济学及系统工 程学等)对一项建设项目的必要性、科学性、合理性迸行技术经济论证 的综合科学 基本任务:通过广泛的调查研究,综合论证一个建设项目在技术上 是否先进、实用和可靠,在经济上是否合理,在财务上是否盈利,为 投资决策提供依据。还能为银行贷款、合作者签约、工程设计等提供 依据和基础资料,是决策科学化的必要步骤
2 可行性研究概述 一、可行性研究的概念 定义：运用多种科学手段（包括技术科学、社会学、经济学及系统工 程学等)对一项建设项目的必要性、科学性、合理性进行技术经济论证 的综合科学 基本任务：通过广泛的调查研究，综合论证一个建设项目在技术上 是否先进、实用和可靠，在经济上是否合理，在财务上是否盈利，为 投资决策提供依据。还能为银行贷款、合作者签约、工程设计等提供 依据和基础资料，是决策科学化的必要步骤
可行性研究梳述 二、可行性研究的发展 可行性研究起自30年代的美国,初次用于对田纳西流域的开发 和综合利用规划,取得明显经济效益。二战后由于大规模经济建设, 使这一方法得到很多应用。到60年代,经过一些工业化国家的应用、 总结和提高,形成了一套比较完整的理论、工作程序和分析论证的 科学方法,得到广泛应用,已成为一门集自然科学、经济科学、管 理科学为一体的综合性学科。 第一阶段:是从19世纪初到20世纪50年代中期,西方国家主要 采用可行性研究财务评价的做法,即主要从企业立场出发,通过对 项目收入和支出的比较来判断项目的优劣,其本质就是简单的财务 评价
3 可行性研究概述 可行性研究起自30年代的美国，初次用于对田纳西流域的开发 和综合利用规划，取得明显经济效益。二战后由于大规模经济建设， 使这一方法得到很多应用。到60年代，经过一些工业化国家的应用、 总结和提高，形成了一套比较完整的理论、工作程序和分析论证的 科学方法，得到广泛应用，已成为一门集自然科学、经济科学、管 理科学为一体的综合性学科。 第一阶段：是从19世纪初到20世纪50年代中期，西方国家主要 采用可行性研究财务评价的做法，即主要从企业立场出发，通过对 项目收入和支出的比较来判断项目的优劣，其本质就是简单的财务 评价。 二、可行性研究的发展
可行性研究梳述 第二阶段:20世纪50年代至60年代未期,在“费用一效益”分 析被普遍认同后,可行性研究逐渐从侧重微观财务分析发展到同时 从微观和宏观双角度评价项目的经济效果。 荷兰计量经济学家丁伯根于1958年首次提出影子价格的主张, 对完善经济分析理论起了重要作用。1968年,牛津大学著名福利经 济学家I特尔和经济数学家J尔理斯联合为经济合作和发展组织 编写了《发展中国家工业项目分析手册》,该书中的方法被称为L一 M法。此后,世界银行和联合工业发展组织都在其贷款项目评价中使 用财务分析和经济分析两种方法
4 可行性研究概述 第二阶段：20世纪50年代至60年代末期，在“费用一效益”分 析被普遍认同后，可行性研究逐渐从侧重微观财务分析发展到同时 从微观和宏观双角度评价项目的经济效果。 荷兰计量经济学家丁伯根于1958年首次提出影子价格的主张， 对完善经济分析理论起了重要作用。1968年，牛津大学著名福利经 济学家I•利特尔和经济数学家J•米尔理斯联合为经济合作和发展组织 编写了《发展中国家工业项目分析手册》，该书中的方法被称为L一 M法。此后，世界银行和联合工业发展组织都在其贷款项目评价中使 用财务分析和经济分析两种方法
可行性研究梳述 第三阶段:20世纪60年代末期以来,社会分析这一新方法的提 出,把可行性研究及项目评价的水平又提高到了一个新的高度。 1972年联合国工业发展组织委托伦敦经济学教授P斯戈普塔和 哈佛大学教授S玛尔果林等编写了《项目评价准则》一书,该书所使 用的方法被称为UNID0法,也称传统法。1975年世界银行研究人员L 斯光尔和H万德塔克,发表了重要著作《项目的经济分析》,该书中 的方法被称作S一V一T法或S/T法,该书对影子价格的计算和社会分 析中的权重都进行了详细的推导。1978年,为了向发展中国家提供 个提高投资建议质量的工具,为发展中国家的工业项目可行性研 究的标准化作岀出贡献,联合国工发组织编著岀版了《工业可行性研 究编制手册》(该书1991年又岀版最新修订及增补版)。书中正式规 定了可行性研究的主要内容和計算方法。至此,可行性研究理论框 架初步形成,并成为世界各国订立可行性分析标准的基础
5 可行性研究概述 第三阶段：20世纪60年代末期以来，社会分析这一新方法的提 出，把可行性研究及项目评价的水平又提高到了一个新的高度。 1972年联合国工业发展组织委托伦敦经济学教授P•达斯戈普塔和 哈佛大学教授S•玛尔果林等编写了《项目评价准则》一书，该书所使 用的方法被称为UNIDO法，也称传统法。1975年世界银行研究人员L• 斯光尔和H•万德塔克，发表了重要著作《项目的经济分析》，该书中 的方法被称作S一V一T法或S/T法，该书对影子价格的计算和社会分 析中的权重都进行了详细的推导。1978年，为了向发展中国家提供 一个提高投资建议质量的工具，为发展中国家的工业项目可行性研 究的标准化作出贡献，联合国工发组织编著出版了《工业可行性研 究编制手册》(该书1991年又出版最新修订及增补版)。书中正式规 定了可行性研究的主要内容和计算方法。至此，可行性研究理论框 架初步形成，并成为世界各国订立可行性分析标准的基础
可行性研究梳述 第四阶段:从20世纪80年代以来,可行性研究理论逐步向各种 专业领域渗透,与各专业进行理论交叉和融合,可行性研究理论在 基础理论、方法论和应用方面得到了更为广泛的发展。在这个阶段 中,许多研究者详细分析了项目投资的不确定性和风险,使可行性 研究理论更为完善
6 可行性研究概述 第四阶段：从20世纪80年代以来，可行性研究理论逐步向各种 专业领域渗透，与各专业进行理论交叉和融合，可行性研究理论在 基础理论、方法论和应用方面得到了更为广泛的发展。在这个阶段 中，许多研究者详细分析了项目投资的不确定性和风险，使可行性 研究理论更为完善
可行性研究梳述 1981年国务院第30号文件把可行性研究作为建设前期工作中 个重要技术经济论证阶段,纳入基本建设程序,作为编制和审批项 目任务书的基础和依据。 1983年国家计委下达了《关于建设项目进行可行性研究的试行 管理办法》。 之后计委、建委、经委、人民银行也先后下达文件,给予可行 性研究在建设项目中的一个法定的地位。 1987年计委又颁发了《关于建设项目经济评价工作的暂行规 定》、《建设项目经济评价方法》、《建设项目经济评价参数》等 重要文件,使我国的可行性研究及经济评价工作走上了规范化、科 学化的道路
7 可行性研究概述 1981年国务院第30号文件把可行性研究作为建设前期工作中一 个重要技术经济论证阶段，纳入基本建设程序，作为编制和审批项 目任务书的基础和依据。 1983年国家计委下达了《关于建设项目进行可行性研究的试行 管理办法》。 之后计委、建委、经委、人民银行也先后下达文件，给予可行 性研究在建设项目中的一个法定的地位。 1987年计委又颁发了《关于建设项目经济评价工作的暂行规 定》、《建设项目经济评价方法》、《建设项目经济评价参数》等 重要文件，使我国的可行性研究及经济评价工作走上了规范化、科 学化的道路
可行性研究梳述 建设项目的阶段划分 一个建设项目要经历建设前期、勘测设计期、建设期及经营期四 个时期,其全过程如下图所示: 建设前期|勘测设计期 建设期 运营期 项可 初 建建 俊 目行 项项 设 设 目 建→性 设 议研 书究计 施工图设计 准实 备施 工验收 目→后 投 价 建设前期是决定项目经济效果的关键时期,是研究和控制的重点
8 可行性研究概述 运营期 一个建设项目要经历建设前期、勘测设计期、建设期及经营期四 个时期，其全过程如下图所示： 建设前期是决定项目经济效果的关键时期，是研究和控制的重点。 建设项目的阶段划分 项 目 建 议 书 可 行 性 研 究 初 步 设 计 施 工 图 设 计 建 设 准 备 建 设 实 施 竣 工 验 收 项 目 投 产 项 目 后 评 价 建设前期 勘测设计期 建设期
可行性宪的基本工作程序 组建工作制定工作市场调查方案研制项目 小组 计划 与预测与优化评价 签订委托协议 重新构想或否符合 设计方案 求 编写并提交 《报告》
9 可行性研究的基本工作程序 签订委托协议 组建工作 小组 符合 要求 否？ 制定工作 计划 市场调查 与预测 方案研制 与优化 项目 评价 重新构想或 设计方案 编写并提交 《报告》 是 否
可行性研宪报告 行性研究报告的作用 ●经济主体投资决策的依据 ●筹集资金和向银行申请贷款的依据 ●编制科研试验计划和新技术、新设备需用计划及大型专用设备生产 预算安排的依据 ●从国外引进技术、设备以及与国外厂商谈判签依据 ●与项目协作单位签订经济合同的依据 ●向政府、规划部门、环境保护部门申请有关建设许可文件的依据 作为该项目工程建设的基础资料 ●作为项目科研试验、机构设置、职工培训、生产组织依据 ●作为对项目考核和后评价的依据
10 可行性研究报告 ⚫ 经济主体投资决策的依据 ⚫ 筹集资金和向银行申请贷款的依据 ⚫ 编制科研试验计划和新技术、新设备需用计划及大型专用设备生产 预算安排的依据 ⚫ 从国外引进技术、设备以及与国外厂商谈判签依据 ⚫ 与项目协作单位签订经济合同的依据 ⚫ 向政府、规划部门、环境保护部门申请有关建设许可文件的依据 ⚫ 作为该项目工程建设的基础资料 ⚫ 作为项目科研试验、机构设置、职工培训、生产组织依据 ⚫ 作为对项目考核和后评价的依据 一、可行性研究报告的作用
