浙江永太科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二O一九年度 chin乡 www.cninfocom.cn
浙江永太科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○一九年度
浙江永太科技股份有限公司 审计报告及财务报表 (2019年01月01日至2019年12月31日止) 目录 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 财务报表附注 1-129 chin乡 www.cninfocom.cn
浙江永太科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-129
审计报告 信会师报字[2020第ZF10198号 浙江永太科技股份有限公司全体股东: 审计意见 我们审计了浙江永太科技股份有限公司(以下简称永太科技)财 务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了永太科技2019年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 于永太科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告第1页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师报字[2020]第 ZF10198 号 浙江永太科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了浙江永太科技股份有限公司（以下简称永太科技）财 务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了永太科技 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于永太科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 1、商誉减值 商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合 并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估与商誉减值有关的审计程序包括 计”注释十九所述的会计政策及“五、合并财(1)我们获取了关键假设的采用及减值计提金额的复 务报表项目注释”注释二十。 核及审批资料 截至2019年12月31日,永太科技商誉的(2)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专 账面价值合计人民币693,70961561元,相应业素质和客观性 的减值准备余额为人民币40601,48318元 (3)通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。预测时使用的估值方法的适当性 商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外(4)通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关 部评估师编制的估值报告进行确定。减值评估键输入值与过往业绩、管理层预测及行业报告进行比 是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的较,审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设 使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重及判断 大判断和估计,特别是确定收入增长率、永续(5)基于同行业可比公司的市场数据重新计算折 增长率、成本上涨,以及确定所应用的风险调率,并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金 整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管流量现值时采用的折现率进行比较,以评价其计算预 理层偏好的影响。 计未来现金流量现值时采用的折现率合理性: 由于商誉的减值预测和折现未来现金流量(6)通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追 涉及固有不确定性,以及管理层在选用假设和溯性审核,以评估管理层预测过程的可靠性和历史准 估计时可能出现偏好的风险,我们将评估商誉确性。 的减值视为永太科技的关键审计事项。 2、收入确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序 参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 会计估计”注释二十四所述的会计政策及“五、制的设计和运行有效性 合并财务报表项目注释”注释四十五。 (2)选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的 2019年度,永太科技销售化学制品确认的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确 主营业务收入为人民币3,40639,73404元。永认时点是否符合企业会计准则的要求 太科技对于产品销售产生的收入是在商品所有(3)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判 权上的风险和报酬已转移至客户时确认的,根断本期收入金额是否出现异常波动的情况 据销售合同约定,通常以产品被客户签收或完(4)对本年记录的收入交易选取样本,核对合同或订 成报关出口作为销售收入的确认时点。 货单、出库单或送货签收单、报关单、提单、发票等 由于收入是永太科技的关键业绩指标之一,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政 从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操|策 纵收入确认时点的固有风险,我们将永太科技(5)就资产负债表日前后记录的交易,选取样本,核 收入确认识别为关键审计事项 对出库单或送货签收单、报关单、提单、发票等证据, 结合应收账款函证,评价收入确认完整性及是否计入 恰当的会计期间 审计报告第2页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 2 页 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 1、商誉减值 商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合 并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估 计”注释十九所述的会计政策及“五、合并财 务报表项目注释”注释二十。 截至 2019 年 12 月 31 日，永太科技商誉的 账面价值合计人民币 693,709,615.61 元，相应 的减值准备余额为人民币 40,601,483.18 元。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。 商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外 部评估师编制的估值报告进行确定。减值评估 是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的 使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重 大判断和估计，特别是确定收入增长率、永续 增长率、成本上涨，以及确定所应用的风险调 整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管 理层偏好的影响。 由于商誉的减值预测和折现未来现金流量 涉及固有不确定性，以及管理层在选用假设和 估计时可能出现偏好的风险，我们将评估商誉 的减值视为永太科技的关键审计事项。 与商誉减值有关的审计程序包括： （1）我们获取了关键假设的采用及减值计提金额的复 核及审批资料； （2）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专 业素质和客观性； （3）通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量 预测时使用的估值方法的适当性； （4）通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关 键输入值与过往业绩、管理层预测及行业报告进行比 较，审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设 及判断； （5）基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现 率，并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金 流量现值时采用的折现率进行比较，以评价其计算预 计未来现金流量现值时采用的折现率合理性； （6）通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追 溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准 确性。 2、收入确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请 参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和 会计估计”注释二十四所述的会计政策及“五、 合并财务报表项目注释”注释四十五。 2019 年度，永太科技销售化学制品确认的 主营业务收入为人民币 3,401,639,734.04 元。永 太科技对于产品销售产生的收入是在商品所有 权上的风险和报酬已转移至客户时确认的，根 据销售合同约定，通常以产品被客户签收或完 成报关出口作为销售收入的确认时点。 由于收入是永太科技的关键业绩指标之一， 从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操 纵收入确认时点的固有风险，我们将永太科技 收入确认识别为关键审计事项。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的 风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确 认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判 断本期收入金额是否出现异常波动的情况； （4）对本年记录的收入交易选取样本，核对合同或订 货单、出库单或送货签收单、报关单、提单、发票等， 评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政 策； （5）就资产负债表日前后记录的交易，选取样本，核 对出库单或送货签收单、报关单、提单、发票等证据， 结合应收账款函证，评价收入确认完整性及是否计入 恰当的会计期间
四、其他信息 永太科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息 包括永太科技2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此 过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估永太科技的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督永太科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策,则通常认为错报是重大的 审计报告第3页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 3 页 四、 其他信息 永太科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括永太科技 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估永太科技的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督永太科技的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对永太科技持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致永太科技不能持续经营 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 (6)就永太科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计,并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用) 审计报告第4页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 4 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对永太科技持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致永太科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 （6）就永太科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师:陈小金 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:李丹 中国·上海 二O二O年四月十六日 审计报告第5页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 5 页 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：陈小金 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：李丹 中国•上海 二〇二〇年四月十六日
浙江永太科技股份有限公司 合并资产负债表 年12月3日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五 期末余额上年年末余额 货币资金 705,62684609535,219609.86 结算备付金 交易性金融资产 21691787722 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 327816650 衍生金融资产 应收票据 58967,615.32 五)63425930004753.2626429%5 应收款项融资 56,829,97366 预付款项 188,171,663.39141,871,992.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 (八) 19,2462254631079,32603 买入返售金融资产 4,273,83846656488,86885 詩有待售资产 (十) 21.828.479.17 年内到期的非流动资产 其他流动资产 (十一)10575142351479.93849575 流动资产合计 67290562862258464520154 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 62.401.07200 其他债权投资 长期股权投资 十三)1053535592561580117 其他权益工具投资 (十四) 其他非流动金融资产 投资性房地产 (十五) 十六)「195826872451.817842463041 在建工程 (十七) 55278593936581.19652671 生产性生物资产 油气资产 开发支出 (十九)196538815110415016831 二十)69370961561|73431109879 递延所得税资产 (二十二) 73.525709.04 4.646.786.66 其他非流动资产 非流动资产合计 419346422684406365696928 资产总计 6,866,369,855.466,648,302,170.82 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 1 页 浙江永太科技股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 （一） 705,626,846.09 535,219,609.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 216,917,877.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （三） 327,816,650.51 衍生金融资产 应收票据 （四） 58,967,615.32 应收账款 （五） 634,259,300.03 753,262,642.96 应收款项融资 （六） 56,829,973.66 预付款项 （七） 188,171,663.39 141,871,992.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （八） 19,246,225.46 31,079,326.03 买入返售金融资产 存货 （九） 724,273,838.46 656,488,868.85 持有待售资产 （十） 21,828,479.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （十一） 105,751,425.14 79,938,495.75 流动资产合计 2,672,905,628.62 2,584,645,201.54 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 （十二） 62,401,072.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （十三） 105,335,355.92 56,158,011.77 其他权益工具投资 （十四） 71,608,953.73 其他非流动金融资产 投资性房地产 （十五） 28,776,509.19 固定资产 （十六） 1,955,826,872.45 1,817,842,630.41 在建工程 （十七） 552,785,939.36 581,196,526.71 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十八） 506,030,391.07 536,881,681.26 开发支出 （十九） 119,653,881.51 104,150,168.31 商誉 （二十） 693,709,615.61 734,311,098.79 长期待摊费用 （二十一） 15,154,614.18 16,514,613.01 递延所得税资产 （二十二） 73,525,709.04 74,646,786.66 其他非流动资产 （二十三） 71,056,384.78 79,554,380.36 非流动资产合计 4,193,464,226.84 4,063,656,969.28 资产总计 6,866,369,855.46 6,648,302,170.82 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江永太科技股份有限公司 合并资产负债表(续) 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 期末余额 上年年末余额 流动负债 (二+四)1,556123717031637886567 易性金融负债 二十五) 501380.00 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 生金融负债 票据 431.87496126 334.603.619.9 (二十八) 63.664.367.26 137.884.684.55 卖出回购金融资产款 收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 二十九)38387735 456004792 5119088646479971 付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 期的非流动负债 1617816400 负合计 3004177475643076144435 同准备金 三十四) 2335313472216400000 付债券 其中:优先肥 永续债 三十五) 5 25.593.685.39 期应付职工薪酬 三十六) 99591831 三十七) 154,361.684821504870662 递延所得税负债 8.214.786.79 非流动负愤合计 50097627640 负愤合计 所有者权益 8789946900 820.093,827.00 其他权益工具 永续债 三十九) 881338947 73,45.380.70 减:库存股 四十) 16173816400 4198685705 2553308 173448095113867256856 未分配利淮 122978897369 司所有者权益合计 165.040 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 6868685468301782 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人: 报表第2页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 2 页 浙江永太科技股份有限公司 合并资产负债表（续） 2019 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 （二十四） 1,556,123,717.03 1,635,788,656.75 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 （二十五） 501,380.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （二十六） 431,874,961.26 334,603,619.95 应付账款 （二十七） 542,566,952.11 459,599,916.71 预收款项 （二十八） 63,664,367.26 137,884,684.55 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （二十九） 38,387,738.58 45,600,747.92 应交税费 （三十） 51,139,088.87 64,614,799.71 其他应付款 （三十一） 93,166,936.24 63,637,475.76 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （三十二） 210,574,170.29 310,032,343.00 其他流动负债 （三十三） 16,178,164.00 35,852,196.00 流动负债合计 3,004,177,475.64 3,087,614,440.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （三十四） 233,531,347.22 164,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （三十五） 64,433,382.46 25,593,685.39 长期应付职工薪酬 预计负债 （三十六） 996,911.83 递延收益 （三十七） 154,361,684.82 150,487,066.62 递延所得税负债 （二十二） 47,652,950.07 58,214,786.79 其他非流动负债 非流动负债合计 500,976,276.40 398,295,538.80 负债合计 3,505,153,752.04 3,485,909,979.15 所有者权益： 股本 （三十八） 878,996,469.00 820,093,827.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十九） 888,133,889.47 973,455,380.70 减：库存股 （四十） 16,178,164.00 35,852,196.00 其他综合收益 （四十一） 41,986,857.05 4,347,801.10 专项储备 （四十二） 255,332.08 盈余公积 （四十三） 173,447,809.51 138,672,568.56 一般风险准备 未分配利润 （四十四） 1,229,788,973.69 1,107,242,994.96 归属于母公司所有者权益合计 3,196,175,834.72 3,008,215,708.40 少数股东权益 165,040,268.70 154,176,483.27 所有者权益合计 3,361,216,103.42 3,162,392,191.67 负债和所有者权益总计 6,866,369,855.46 6,648,302,170.82 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江永太科技股份有限公司 母公司资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产: 货币资金 430,86843626343,336039 95,817,877.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 327,816,650.51 衍生金融资产 应收票据 20,535,687.15 应收账款 285,19983314417630,67721 应收款项融资 573.94 预付款项 其他应收款 (四) 75101589453694687004 存货 63,740,299 345.448.076 持有待售资产 21828479.17 年内到期的非流动资产 478.314.79 流动资产合计 2,111237,017711,844940,442.88 债权投资 可供出售金融资产 62401072.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 2,266721,253252,049,392,33062 其他权益工具投资 71,608,95373 其他非流动金融资 投资性房地产 65720202303769422018 固定资产 672,571,99900577948,78966 在建工程 110110196716931046547 生产性生物资产 油气资产 无形资产 97644618,971 开发支出 1,222,439 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 43.086,541.05 其他非流动资产 35,402,65537 16269.17175 非流动资产合 3,507,04421.893,501,94401.71 总计 5,618,281,39605,346884,444 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 报表第3页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 3 页 浙江永太科技股份有限公司 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 430,868,436.26 343,333,660.39 交易性金融资产 195,817,877.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 327,816,650.51 衍生金融资产 应收票据 （一） 20,535,687.15 应收账款 （二） 285,199,833.14 417,630,677.21 应收款项融资 （三） 13,513,573.94 预付款项 45,789,424.64 20,228,676.53 其他应收款 （四） 751,015,889.45 369,468,700.06 存货 363,740,299.37 345,448,076.24 持有待售资产 21,828,479.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,463,204.52 478,314.79 流动资产合计 2,111,237,017.71 1,844,940,442.88 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 62,401,072.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （五） 2,266,721,253.25 2,049,392,330.62 其他权益工具投资 71,608,953.73 其他非流动金融资产 投资性房地产 65,720,202.30 37,694,220.18 固定资产 672,571,999.00 577,948,789.66 在建工程 11,011,019.67 169,310,465.47 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,352,859.76 44,618,971.48 开发支出 2,212,248.69 1,222,439.50 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 56,443,530.12 43,086,541.05 其他非流动资产 335,402,655.37 516,269,171.75 非流动资产合计 3,507,044,721.89 3,501,944,001.71 资产总计 5,618,281,739.60 5,346,884,444.59 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：