医疗保险的内涵界定 和国际典型发展模式
4.储蓄医疗保险模式 储蓄医疗保险是强制储蓄保险的一种形式。它是 通过立法，强制劳方或劳资双方缴费，以雇员的名 义建立保健储蓄账户（即个人账户），用以支付个 人及家庭成员的医疗费用的医疗保险制度。 口前面所谈到的几种模式都是在全社会或一定区域范 围内“横向筹资”，通过参保人员的统筹共济来分 担疾病风险，一般为现收现付制，很少有积累。 口而储蓄医疗保险模式是“纵向筹资”，通过逐步积 累储存一定数额的资全，以家庭为单位分散疾病风 险
o 储蓄医疗保险是强制储蓄保险的一种形式。它是 通过立法，强制劳方或劳资双方缴费，以雇员的名 义建立保健储蓄账户（即个人账户），用以支付个 人及家庭成员的医疗费用的医疗保险制度。 o 前面所谈到的几种模式都是在全社会或一定区域范 围内“横向筹资” ，通过参保人员的统筹共济来分 担疾病风险， 一般为现收现付制，很少有积累。 o 而储蓄医疗保险模式是“纵向筹资” ，通过逐步积 累储存一定数额的资金，以家庭为单位分散疾病风 险
储蓄医疗保险模式特点 ☐有利于提高个人的健康责任感和费用意识， 激励人们审慎地使用医疗服务，尽可能地减 少浪费 ☐以储蓄为基础的医疗保险体制要求患者用自 己储存的资全支付自身的医疗消费，医疗服 务的费用并没有转嫁到第三方付款人 口患者将学会合理地使用必需的医疗服务，避 免过度消费
o 有利于提高个人的健康责任感和费用意识， 激励人们审慎地使用医疗服务，尽可能地减 少浪费 o 以储蓄为基础的医疗保险体制要求患者用自 己储存的资金支付自身的医疗消费，医疗服 务的费用并没有转嫁到第三方付款人 o 患者将学会合理地使用必需的医疗服务，避 免过度消费
储蓄医疗保险模式特点 有利于解决老龄人口医疗保险的筹资问题 口强制性的储蓄医疗保险要求每个有收入的居民 为其终生医疗保健需要而储蓄，本代人的医疗 保障费用主要由本代人自身解决，避免上一代 人的医疗费用负担转移给下一代人，减少了代 际间的矛盾 口强调公民个人的自立与责任，从而导致缺乏社 会互助共济，医疗保险制度的社会公平性较差 口与分散风险的初衷是相悖
o 有利于解决老龄人口医疗保险的筹资问题 o 强制性的储蓄医疗保险要求每个有收入的居民 为其终生医疗保健需要而储蓄，本代人的医疗 保障费用主要由本代人自身解决，避免上一代 人的医疗费用负担转移给下一代人，减少了代 际间的矛盾 o 强调公民个人的自立与责任，从而导致缺乏社 会互助共济，医疗保险制度的社会公平性较差 o 与分散风险的初衷是相悖
代表性国家一新加坡 A.JULAH SINGAPURA 储蓄医疗保险模式以新加坡为代表，马来西亚、 印度尼西亚等发展中国家也采用这种制度，属 于公积全制度的一部分。 ▣ 新加坡的医疗保险制度以个人责任为基础，政 府负担部分费用并严格控制医疗费用增长，以 保证政府和个人都能够负担基本的医疗服务。 强调病人应当支付部分医疗费，享受医疗服务 的水平越高，付费也越多
o 储蓄医疗保险模式以新加坡为代表，马来西亚、 印度尼西亚等发展中国家也采用这种制度，属 于公积金制度的一部分。 o 新加坡的医疗保险制度以个人责任为基础，政 府负担部分费用并严格控制医疗费用增长，以 保证政府和个人都能够负担基本的医疗服务。 o 强调病人应当支付部分医疗费，享受医疗服务 的水平越高，付费也越多
中央公积全账户分类 新加坡中央公积全法令1953年领布，1955年开始 实施，同时成立中央公积全局(Central Provident Fund Board,CPFB)专门负责公积全管理。 口最初的中央公积全制度只是一种为雇员提供退休 保障的强制性储蓄计划，1965年新加坡独立之后 ，开始扩展中央公积全的功能。 口目前，中央公积全已经由以前的单一养老保障发 展到了包括退休保障、医疗保障、住房保障和家 庭保障在内的综合保障体系
o 新加坡中央公积金法令1953年颁布，1955年开始 实施，同时成立中央公积金局(Central Provident Fund Board，CPFB）专门负责公积金管理。 o 最初的中央公积金制度只是一种为雇员提供退休 保障的强制性储蓄计划，1965年新加坡独立之后 ，开始扩展中央公积金的功能。 o 目前，中央公积金已经由以前的单一养老保障发 展到了包括退休保障、医疗保障、住房保障和家 庭保障在内的综合保障体系
中央公积全账户分类 ▣善通账户(Ordinary Account) ■通账户的公积全可用于购置政府组合房屋( 简称组屋，类似我国经济适用房)、人寿保险 、子女教育支出、信托股票投资等； ▣专门账户(Special Account). ■专门账户用于为公积全成员积累退休全，提 供养老保障。 善通账户和专门账户设立于20世纪70年代
o 普通账户（Ordinary Account） n 普通账户的公积金可用于购置政府组合房屋( 简称组屋，类似我国经济适用房)、人寿保险 、子女教育支出、信托股票投资等； o 专门账户（Special Account） n 专门账户用于为公积金成员积累退休金，提 供养老保障。 普通账户和专门账户设立于20世纪70年代
中央公积全账户分类 ▣医疗储蓄账户(Medisave Account) ■医疗储蓄账户1984年建立，为公积全成员及 其直系亲属支付住院、门诊医疗服务、缴纳 疾病保险费等。 ☐退休账户(Retirement Account) ■ 退休账户于1987年引入，资全来源于专门账 户，在成员年满55周岁时建立，年满62岁时 开始支付养老全
o 医疗储蓄账户（Medisave Account） n 医疗储蓄账户1984年建立，为公积金成员及 其直系亲属支付住院、门诊医疗服务、缴纳 疾病保险费等。 o 退休账户（Retirement Account） n 退休账户于1987年引入，资金来源于专门账 户，在成员年满55周岁时建立，年满62岁时 开始支付养老金
保健储蓄(Medisave) ☐始于1977年，全国性的、 强制性的储蓄计划。 要求每一个有工作的人，包括个体业主，都按 法律规定参加保健储蓄。保健储蓄账户中的存 款可用作支付本人及家庭成员的住院治病和部 分昂贵的门诊检查治疗项目的费用。 ▣保健储蓄缴费率35岁以下为6%，35~44岁为7 %,45岁以上8%。保健储蓄全由雇员和雇主 分雄。保健储蓄全可免缴所得税，最低利率是 2.5%。同时为了避免储蓄余额过多“沉淀”， 因而每月缴纳保健储蓄全规定最高限额
o 始于1977年，全国性的、强制性的储蓄计划。 o 要求每一个有工作的人，包括个体业主，都按 法律规定参加保健储蓄。保健储蓄账户中的存 款可用作支付本人及家庭成员的住院治病和部 分昂贵的门诊检查治疗项目的费用。 o 保健储蓄缴费率35岁以下为6％，35～44岁为7 ％，45岁以上8％。保健储蓄金由雇员和雇主 分摊。保健储蓄金可免缴所得税，最低利率是 2.5%。同时为了避免储蓄余额过多“沉淀” ， 因而每月缴纳保健储蓄金规定最高限额
保健储蓄(Medisave) 病人提取保健储蓄全支付住院费用，有一定的 限额。限额目的：防止储蓄者过早用完保健储 蓄全；要求住高级病房的病人除动用储蓄全外， 还要自己支付部分现全。 ▣保健储蓄全余额不得低于1.1万新元，这是为了 保障账户所有者在年老时，还有足够的储蓄全 支付其住院费用。 若保健储蓄账户所有者去世，其保健储蓄余颜 以现全的形式转给他的家属，不缴遗立税
o 病人提取保健储蓄金支付住院费用，有一定的 限额。限额目的：防止储蓄者过早用完保健储 蓄金；要求住高级病房的病人除动用储蓄金外， 还要自己支付部分现金。 o 保健储蓄金余额不得低于1.1万新元，这是为了 保障账户所有者在年老时，还有足够的储蓄金 支付其住院费用。 o 若保健储蓄账户所有者去世，其保健储蓄余额 以现金的形式转给他的家属，不缴遗产税