郑州煤矿机械集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二O一九年度
郑州煤矿机械集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二○一九年度
郑州煤矿机械集团股份有限公司 审计报告及财务报表 (2019年01月01日至2019年12月31日止) 目录 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 合并利润表和母公司利润表 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 财务报表附注 1-161
郑州煤矿机械集团股份有限公司 审计报告及财务报表 （2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 9-12 财务报表附注 1-161
审计报告 信会师报字[2020第ZB10191号 郑州煤矿机械集团股份有限公司全体股东 审计意见 我们审计了郑州煤矿机械集团股份有限公司(以下简称郑煤机) 财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了郑煤机2019年12月31日的合并及母公司财 务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于郑煤机,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础 、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告第1页
审计报告 第1页 审计报告 信会师报字[2020]第 ZB10191 号 郑州煤矿机械集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了郑州煤矿机械集团股份有限公司（以下简称郑煤机） 财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了郑煤机 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财 务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于郑煤机，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 (一)应收账款坏账准备计提 2019年期末郑煤机应收账款科我们基于抽样基础,执行了控 目坏账准备余额为6128673万制测试程序来评估郑煤机预期 元,2019年度转回坏账准备金信用风险管理政策和程序在 额为17,54503万元。郑煤机管2019年度是否已被遵守且主要 理层对应收账款坏账准备进行定的关键控制程序有效运行。 期评估。应收款项的坏账准备的我们获取了管理层评估应收账 计算是根据管理层对预期信用损款是否发生减值以及确认预期 失的估计。该估计需要考虑过往损失率所依据的数据及相关资 的违约情况,客户的还款记录,料,评价其恰当性和合理性 资产负债表中应收账款的账龄及我们通过检查管理层用于形成 客户的最新财务状况,以及某些此类判断和估计的信息来评估 客户的其他相关情况,以及对未管理层坏账准备估计的合理 来经济状况的预测。我们将应收性,包括:测试历史默认数据; 款项的坏账准备确定为关键审计获取和审查管理层提供的客户 事项是因为预期信用损失的估计背景信息及其当前财务状况审 存在固有的主观性,需要管理层查某些客户与本公司之间的交 做出重大判断和估计。 易,以及过去各自的收款模式 与管理层讨论,了解适用于个 别客户的情况;和通过参考市场 数据,根据当前经济状况和前 瞻性信息评估历史损失率是否 得到适当调整 我们选取样本对金额重大的应 收账款余额实施了函证程序并 将函证结果进行核对。 我们抽取样本检查了客户的历 史还款记录以及期后还款的相 关信息,同时了解郑煤机对逾 期债务的催收措施 审计报告第2页
审计报告 第2页 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）应收账款坏账准备计提 2019 年期末郑煤机应收账款科 目坏账准备余额为 61,286.73 万 元，2019 年度转回坏账准备金 额为 17,545.03 万元。郑煤机管 理层对应收账款坏账准备进行定 期评估。应收款项的坏账准备的 计算是根据管理层对预期信用损 失的估计。该估计需要考虑过往 的违约情况，客户的还款记录， 资产负债表中应收账款的账龄及 客户的最新财务状况，以及某些 客户的其他相关情况，以及对未 来经济状况的预测。我们将应收 款项的坏账准备确定为关键审计 事项是因为预期信用损失的估计 存在固有的主观性，需要管理层 做出重大判断和估计。 我们基于抽样基础，执行了控 制测试程序来评估郑煤机预期 信用风险管理政策和程序在 2019 年度是否已被遵守且主要 的关键控制程序有效运行。 我们获取了管理层评估应收账 款是否发生减值以及确认预期 损失率所依据的数据及相关资 料，评价其恰当性和合理性。 我们通过检查管理层用于形成 此类判断和估计的信息来评估 管理层坏账准备估计的合理 性，包括：测试历史默认数据; 获取和审查管理层提供的客户 背景信息及其当前财务状况;审 查某些客户与本公司之间的交 易，以及过去各自的收款模式; 与管理层讨论，了解适用于个 别客户的情况;和通过参考市场 数据，根据当前经济状况和前 瞻性信息评估历史损失率是否 得到适当调整。 我们选取样本对金额重大的应 收账款余额实施了函证程序并 将函证结果进行核对。 我们抽取样本检查了客户的历 史还款记录以及期后还款的相 关信息，同时了解郑煤机对逾 期债务的催收措施
(二)商誉减值的计提 2019年期末郑煤机的商誉余额郑煤机与商誉减值相关的信息 为67,72.11万元。管理层对商披露在财务报告的“附注五、 誉至少每年进行减值测试。管理(二十一)” 层聘请独立外部估值师协助进行|对于管理层已聘请独立外部评 年度减值评估。管理层通过比较估师协助商誉评估,我们获取 被分摊商誉的相关资产组的可收并复核了评估报告,并评估了 回金额与该资产组及商誉的账面独立外部评估师的能力和客观 价值,对商誉进行减值测试。预性 测可收回金额涉及对资产组未来评价管理层编制的收益法测算 现金流量现值的预测,管理层在|表,将测算表所包含的财务数 预测中需要做出重大判断和假据与实际经营数据和未来经营 设,特别是对于未来售价、生产计划对比,评估测算表数据的 成本、经营费用、折现率以及增合理性 长率等 我们评估了折现现金流量模型 由于减值测试过程较为复杂,同的合理性,以及其中的预测期 时涉及重大判断,我们将商誉减|增长率、永续增长率以及折现 值确认为关键审计事项。 率等参数和假设的适当性。 重新计算商誉减值测试相关资 产组的可收回金额并与包括商 誉在内的可辨认资产组的账面 价值进行比较,核实商誉减值 准备计提金额的准确性。 此外,我们了解和测试商誉减 值测试相关内部控制的设计和 执行。 我们也关注了财务报告中“附 注五、(二十一)”中对商誉减 值测试相关信息披露的充分 审计报告第3页
审计报告 第3页 （二）商誉减值的计提 2019 年期末郑煤机的商誉余额 为 67,722.11 万元。管理层对商 誉至少每年进行减值测试。管理 层聘请独立外部估值师协助进行 年度减值评估。管理层通过比较 被分摊商誉的相关资产组的可收 回金额与该资产组及商誉的账面 价值，对商誉进行减值测试。预 测可收回金额涉及对资产组未来 现金流量现值的预测，管理层在 预测中需要做出重大判断和假 设，特别是对于未来售价、生产 成本、经营费用、折现率以及增 长率等。 由于减值测试过程较为复杂，同 时涉及重大判断，我们将商誉减 值确认为关键审计事项。 郑煤机与商誉减值相关的信息 披露在财务报告的“附注五、 （二十一）”。 对于管理层已聘请独立外部评 估师协助商誉评估，我们获取 并复核了评估报告，并评估了 独立外部评估师的能力和客观 性; 评价管理层编制的收益法测算 表，将测算表所包含的财务数 据与实际经营数据和未来经营 计划对比，评估测算表数据的 合理性。 我们评估了折现现金流量模型 的合理性，以及其中的预测期 增长率、永续增长率以及折现 率等参数和假设的适当性。 重新计算商誉减值测试相关资 产组的可收回金额并与包括商 誉在内的可辨认资产组的账面 价值进行比较，核实商誉减值 准备计提金额的准确性。 此外，我们了解和测试商誉减 值测试相关内部控制的设计和 执行。 我们也关注了财务报告中“附 注五、（二十一）”中对商誉减 值测试相关信息披露的充分 性
四、其他信息 郑煤机管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包 括郑煤机2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们 的审计报告 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此 过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估郑煤机的持续经营能力,披 露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计 划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择 冶理层负责监督郑煤机的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预 审计报告第4页
审计报告 第4页 四、 其他信息 郑煤机管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包 括郑煤机 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估郑煤机的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计 划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督郑煤机的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作 (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对郑煤机持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得岀结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未 来的事项或情况可能导致郑煤机不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就郑煤机中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的 审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行 集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 审计报告第5页
审计报告 第5页 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对郑煤机持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致郑煤机不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就郑煤机中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的 审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行 集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师 中国海 2020年3月27日 审计报告第6页
审计报告 第6页 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国•上海 2020 年 3 月 27 日
郑州煤矿机械集团股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产: 货币资金 4.721576558836852167864 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 (二) 1,406,945,73045 4,400,284.72 衍生金融资产 应收票据 (三) 3.035202457803.9568573002 应收账款 (四) 463989804221490498266947 应收款项融资 五)121161072 预付款项 357,283,77401 411,104,513.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 匚其他应收款 (七) 257859,71865176 买入返售金融资产 3631445320.373.87283785167 合同资产 (九) 30457003.50 持有待售资产 年内到期的非流动资产 (十) 275676.5792816663428295 其他流动资产 (十一) 653.730.335 1.17502178545 流动资产合计 20221,6916309918,354,03002204 流动资产 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 (十二) 241.808406.09 433.585.284.10 长期股权投资 357,176,160.61433478,851.79 其他权益工具投资 32.836.003.40 其他非流动金融资产 投资性房地产 (十五) 175,334.790.60 定资产 (十六) 4,088023,013.254,219475357.12 在建工程 6092690293451489068743 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 (十八 683.850.884.72 无形资产 02,796660161314147607 开发支出 (二十) 4910383543140646516188 商誉 6772211633853807,9953 长期待摊费用 90,817843.79 262 递延所得税资产 440,675,71492 10166939801 88.65949541 非流动资产计 94909068816936824,7120 资产总计 9,712,598,520 27.690.854.793.24 附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 报表第1页
报表 第1页 郑州煤矿机械集团股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 （一） 4,721,576,558.81 3,685,216,786.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 1,406,945,730.45 4,400,284.72 衍生金融资产 应收票据 （三） 3,035,202,457.80 3,956,857,300.23 应收账款 （四） 4,639,898,042.21 4,904,982,669.47 应收款项融资 （五） 1,211,616,110.72 预付款项 （六） 357,283,774.01 411,104,513.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （七） 257,859,718.65 176,974,547.64 买入返售金融资产 存货 （八） 3,631,445,320.37 3,872,837,851.67 合同资产 （九） 30,457,003.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 （十） 275,676,579.28 166,634,282.95 其他流动资产 （十一） 653,730,335.19 1,175,021,785.45 流动资产合计 20,221,691,630.99 18,354,030,022.04 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 （十二） 241,808,406.09 433,585,284.10 长期股权投资 （十三） 357,176,160.61 433,478,851.79 其他权益工具投资 （十四） 31,230,014.04 32,836,003.40 其他非流动金融资产 投资性房地产 （十五） 175,334,790.60 193,819,506.06 固定资产 （十六） 4,088,023,013.25 4,219,475,357.12 在建工程 （十七） 609,269,029.34 514,890,687.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 （十八） 683,850,884.72 无形资产 （十九） 1,502,796,665.03 1,613,141,476.07 开发支出 （二十） 491,033,852.43 406,436,161.88 商誉 （二十一） 677,221,116.33 853,807,995.53 长期待摊费用 （二十二） 90,817,843.79 92,622,658.26 递延所得税资产 （二十三） 440,675,714.92 454,071,294.15 其他非流动资产 （二十四） 101,669,398.01 88,659,495.41 非流动资产合计 9,490,906,889.16 9,336,824,771.20 资产总计 29,712,598,520.15 27,690,854,793.24 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
郑州煤矿机械集团股份有限公司 合并资产负债表(续 9年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和股东权益 附注五 期末余额 上年年末余额 短期借款 (二+五) 1.094606.02291 874.730.000.00 向中央银行借款 拆入资金 易性金融负债 (二十六) 3.63205566 3517854774 生金融负债 应付票据 (二十 1.621930.840.22 1882,103.157.31 应付账款 (二十八 4,785,483,394.15 4,796,163,327.48 预收款项 合同负债 (二十九) 1.347.68140462 卖出回购金融资产款 代理买卖证券款 理承销证券款 应付职工薪酬 5323864953 611923339 应交税费 (三+一) 414,9622099 697.070.17 其他应付款 7310050728 959,178.520.07 付手续费及佣 应付分保账款 持有待售负 年内到期的非流动负债 (三十三) 1,168,029,477.31 其他流动负债 1.333.34494 负债 12,282,291,815.19 10,995,863,200.83 非流动负债 期借款 (三十四) 09,285,126.20 3,026,161,22996 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 (三十五) 长期应付款 ‖《三十六) 5269104617 期应付职工薪酬 27991193771 595,466,00006 608,858,499.80 递延收益 《三十九) 83271.74236 递延所得税负债 (二十三) 313.057373.77 353.358.691.34 其他非流动负债 (四十) 21,241,57285 60.850.03189 非流动负债合计 16,570,351,7752 股东权益 股本 (四十一) 1,732,471,370.00 1,7324713700 其他权益工具 永续债 资本公积 (四十二) 其他综合收益 (四十三) 78,738,26797 -64,922,659.82 盈余公积 (四十四) 790,993,61682 633,783,690 般风险准备 未分配利润 《四十五 490.5023235.10 48586626361 归属于母公司股东权益合 股东权益合计 13,142,246,74263 1229084468106 负债和股东权益总计 27690854.793.24 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第2页
报表 第2页 郑州煤矿机械集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 2019 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和股东权益 附注五 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 （二十五） 1,094,606,022.91 874,730,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 （二十六） 3,632,055.66 35,178,547.78 衍生金融负债 应付票据 （二十七） 1,621,930,840.22 1,882,103,157.31 应付账款 （二十八） 4,785,483,394.15 4,796,163,327.48 预收款项 合同负债 （二十九） 1,918,922,901.92 1,347,681,404.62 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （三十） 532,386,495.37 611,923,322.39 应交税费 （三十一） 414,962,209.91 333,697,070.17 其他应付款 （三十二） 731,005,072.80 959,178,520.07 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （三十三） 1,168,029,477.31 152,216,942.23 其他流动负债 11,333,344.94 2,990,908.78 流动负债合计 12,282,291,815.19 10,995,863,200.83 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （三十四） 2,309,285,126.20 3,026,161,229.96 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 （三十五） 551,704,214.20 长期应付款 （三十六） 35,601,087.63 52,691,046.17 长期应付职工薪酬 （三十七） 378,429,845.26 279,911,937.71 预计负债 （三十八） 595,466,000.06 608,858,499.80 递延收益 （三十九） 83,274,742.36 22,315,474.48 递延所得税负债 （二十三） 313,057,373.77 353,358,691.34 其他非流动负债 （四十） 21,241,572.85 60,850,031.89 非流动负债合计 4,288,059,962.33 4,404,146,911.35 负债合计 16,570,351,777.52 15,400,010,112.18 股东权益： 股本 （四十一） 1,732,471,370.00 1,732,471,370.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （四十二） 4,304,502,303.60 4,297,211,599.32 减：库存股 其他综合收益 （四十三） -78,738,267.97 -64,922,659.82 专项储备 盈余公积 （四十四） 790,993,616.82 633,783,690.23 一般风险准备 未分配利润 （四十五） 5,490,502,235.10 4,858,667,263.61 归属于母公司股东权益合计 12,239,731,257.55 11,457,211,263.34 少数股东权益 902,515,485.08 833,633,417.72 股东权益合计 13,142,246,742.63 12,290,844,681.06 负债和股东权益总计 29,712,598,520.15 27,690,854,793.24 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：