风神轮胎股份有限公司2016年度及2017年1-6月审阅报告及备考财务报表

风神轮胎股份有限公司 审阅报告及备考财务报表 2016年度及2017年1-6月

风神轮胎股份有限公司 审阅报告及备考财务报表 2016 年度及 2017 年 1-6 月

风神轮胎股份有限公司 审阅报告及备考财务报表 (2016年1月1日至2017年6月30日止) 目录 页次 审阅报告 备考财务报表 备考合并资产负债表 备考合并利润表 备考财务报表附注

风神轮胎股份有限公司 审阅报告及备考财务报表 （2016 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止） 目 录 页 次 一、 审阅报告 1-2 二、 备考财务报表 备考合并资产负债表 1-2 备考合并利润表 3 备考财务报表附注 1- 81

审阅报告 信会师报字2017第ZA16286号 风神轮胎股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的风神轮胎股份有限公司(以下简称“贵公司”) 按照备考财务报表附注二所述的编制基础编制的备考财务报表,包括 2017年6月30日、2016年12月31日的备考合并资产负债表、2017 年1-6月、2016年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。这些 备考财务报表的编制是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审 阅工作的基础上对备考财务报表出具审阅报告 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》 的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对 备考财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问 公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。 我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务 报表未按照备考财务报表附注二所述的编制基础编制,未能在所有重 大方面公允反映贵公司2017年6月30日、2016年12月31日的备 考财务状况以及2017年1-6月、2016年度的备考经营成果 审阅报告第1页

审阅报告 第 1 页 审 阅 报 告 信会师报字[2017]第 ZA16286 号 风神轮胎股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的风神轮胎股份有限公司（以下简称“贵公司”） 按照备考财务报表附注二所述的编制基础编制的备考财务报表，包括 2017 年 6 月 30 日、2016 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表、2017 年 1-6 月、2016 年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。这些 备考财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审 阅工作的基础上对备考财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》 的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对 备考财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问 公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。 我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务 报表未按照备考财务报表附注二所述的编制基础编制，未能在所有重 大方面公允反映贵公司 2017 年 6 月 30 日、2016 年 12 月 31 日的备 考财务状况以及 2017 年 1-6 月、2016 年度的备考经营成果

本报告仅供贵公司为发行股份购买资产并募集配套资金向监管 机构申报材料之行为使用,不能离开委托要求和使用目的转作他用, 因使用不当造成的后果,与执行本次审阅业务的注册会计师及本会计 师事务所无关。 立信会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国·上海 二O一七年十一月三日 审阅报告第2页

审阅报告 第 2 页 本报告仅供贵公司为发行股份购买资产并募集配套资金向监管 机构申报材料之行为使用，不能离开委托要求和使用目的转作他用， 因使用不当造成的后果，与执行本次审阅业务的注册会计师及本会计 师事务所无关。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 二〇一七年十一月三日

风神轮胎股份有限公司 备考合并资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五2017年6月30日 016年12月31日 货币资金 1412,048629871.819.08139147 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金(二) 融资产 61,445,590.60 56,809,181.01 衍生金融资产 应收票据 (三)424402756035170719069 应收账款 (四) 3421,927886622250,347,32948 (五) 137,272,450.03 857,718,737.25 应收利息 应收股利 其他应收款 (六) 5726125123649.84521264 存货 (七)|2,5954 092.190.82168 划分为持有待售的资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 (八) 383,520,46208 310.59140499 流动资产合计 9,00745,075128486987,136.60 非流动资产 可供出售金融资产 (九) 28.780000.00 9900.000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (十) 491.320.86748 496,339,034.13 投资性房地产 固定资产 (+)7972731.297198.292347219653 在建工程 (十二) 212.823.04920 144,384,050.38 工程物资 固定资产清理 (十三) 9.139.651.04 7678,485.60 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十四) 835.754411.34 813,411,868.72 开发支出 商誉 +五)3270686630803093:566565 长期待摊费用 (十六) 6220966196832503700 递延所得税资产 (十七) 135,559,938.77 104656,554.13 他非流动资产 (十八) 482,606,01346 329457.758.86 非流动资产合计 13505,622,8254713380,066501 资产总计 2514367,9005921,867,053.80161 后附备考财务报表附注为备考财务报表的组成部分。 企业法定代表人 管会计工作负责人 计机构负责人: 备考财务报表第1页

备考财务报表 第 1 页 风神轮胎股份有限公司 备考合并资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注五 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 1,412,048,629.87 1,819,081,391.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 （二） 61,445,590.60 56,809,181.01 衍生金融资产 应收票据 （三） 424,402,275.60 351,772,190.69 应收账款 （四） 3,421,927,886.62 2,250,347,329.48 预付款项 （五） 137,272,450.03 857,718,737.25 应收利息 应收股利 其他应收款 （六） 572,661,251.23 649,845,212.64 存货 （七） 2,595,466,529.09 2,190,821,689.07 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （八） 383,520,462.08 310,591,404.99 流动资产合计 9,008,745,075.12 8,486,987,136.60 非流动资产： 可供出售金融资产 （九） 28,780,000.00 29,900,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （十） 491,320,867.48 496,339,034.13 投资性房地产 固定资产 （十一） 7,972,731,297.19 8,292,347,219.63 在建工程 （十二） 212,823,049.20 144,384,050.38 工程物资 固定资产清理 （十三） 9,139,651.04 7,678,485.60 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十四） 835,754,411.34 813,411,868.72 开发支出 商誉 （十五） 3,270,686,630.80 3,093,566,656.56 长期待摊费用 （十六） 66,220,966.19 68,325,037.00 递延所得税资产 （十七） 135,559,938.77 104,656,554.13 其他非流动资产 （十八） 482,606,013.46 329,457,758.86 非流动资产合计 13,505,622,825.47 13,380,066,665.01 资产总计 22,514,367,900.59 21,867,053,801.61 后附备考财务报表附注为备考财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

风神轮胎股份有限公司 备考合并资产负债表(续 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 附注五2017年6月30日2016年12月31日 流动负债 短期借款 (十九) 2189886581 9495605250 以公允价值计量且其变动计入当期损益(三十) 的金融负债 42,945,42725 40,071,34920 衍生金融负债 应付票据 533,807,640.36 311,254,153.70 应付账款 4,680,977,62299 5,656,120,519.94 预收款项 142,224,457.03 85968363975 应付职工薪酬 273,552,15495 234,873,233.33 应交税费 (二十五) 214,484,44488 10321743099 应付利息 (二十六) 1,497,15678 1,417,080.85 应付股利 其他应付款 (二十七) 726,199,625.21 2,694,259,191.55 划分为持有待售的负债 年内到期的非流动负债 (二十八) 605175029106806032570 其他流动负债 流动负债合计 9,410,752,737.85 11,918516,977.51 非流动负债 长期借款 (二十九) 441925977165 1,181,946,48263 应付债券 其中:优先股 永续债 11318.81301234835808 长期应付职工薪酬 11305535413 134076659711 专项应付款 预计负债 282,510,324.15 递延收益 (三十三) 2767285692 38,662,37841 递延所得税负债 (十七) 695.742.734.10 732,892,30301 其他非流动负债 非流动负债合计 5,657,709,085.50 2,493,571,675.99 负债合计 15,068,461,823.35 14,412,088,653.50 所有者权益: 归属于母公司所有者权益合计 (三十四) 7,255,686,75828 7,291,604,69138 数股东权益 190,219,318.96 163360,456.73 所有者权益合计 74:9004595314 负债和所有者权益总计 2,514,367,900.59 21867,053,801.61 后附备考财务报表附注为备考财务报表的组成部分。 企业法定代表人 会计工作负责人 会计机构负责人 备考财务报表第2页

备考财务报表 第 2 页 风神轮胎股份有限公司 备考合并资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 （十九） 2,189,886,658.11 949,560,052.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 （二十） 42,945,427.25 40,071,349.20 衍生金融负债 应付票据 （二十一） 533,807,640.36 311,254,153.70 应付账款 （二十二） 4,680,977,622.99 5,656,120,519.94 预收款项 （二十三） 142,224,457.03 859,683,639.75 应付职工薪酬 （二十四） 273,552,154.95 234,873,233.33 应交税费 （二十五） 214,484,444.88 103,217,430.99 应付利息 （二十六） 1,497,156.78 1,417,080.85 应付股利 其他应付款 （二十七） 726,199,625.21 2,694,259,191.55 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 （二十八） 605,177,550.29 1,068,060,325.70 其他流动负债 流动负债合计 9,410,752,737.85 11,918,516,977.51 非流动负债： 长期借款 （二十九） 4,419,259,771.65 1,181,946,482.63 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （三十） 113,188,871.30 123,483,528.08 长期应付职工薪酬 （三十一） 130,550,354.13 134,076,659.71 专项应付款 预计负债 （三十二） 271,294,497.40 282,510,324.15 递延收益 （三十三） 27,672,856.92 38,662,378.41 递延所得税负债 （十七） 695,742,734.10 732,892,303.01 其他非流动负债 非流动负债合计 5,657,709,085.50 2,493,571,675.99 负债合计 15,068,461,823.35 14,412,088,653.50 所有者权益： 归属于母公司所有者权益合计 （三十四） 7,255,686,758.28 7,291,604,691.38 少数股东权益 190,219,318.96 163,360,456.73 所有者权益合计 7,445,906,077.24 7,454,965,148.11 负债和所有者权益总计 22,514,367,900.59 21,867,053,801.61 后附备考财务报表附注为备考财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

风神轮胎股份有限公司 备考合并利润表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 016年度 营业总收入 8,190,321 15515015 其中:营业收入 三十五) 8,190,321,70392 15,519,549,015.5 、营业总成本 15,328,311,665.12 其中:营业成本 6,901,539,119 12,645425,03679 税 金及附加 (三十六) 41,126,32568 三十七) 519,315,861.05 1,158,953,117.78 管理费用 三十八 1,136,30405564 财务费用 三十九) 161,711,837.82 226647036.94 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)(四十一) -16,725,164.96 0,701,655.04 投资收益(损失以“”号填列 四十二) 26,105,264.32 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润(亏损以“填列) -42,409,03885 203,292,403.56 加:营业外收入 (四十三) 14,701,518.30 324,021,368.16 其中:非流动资产处置利得 219686.61 3,985,221.08 减:营业外支出 四十四) 3,423,3374 其中:非流动资产处置损失 488530.23 12,281,176.75 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) -31,130,854 0,356,150.09 减:所得税费用 四十五) ,36,308.83 169,956,20.42 五、净利润(净亏损以“”号填列 -36,467,163.12 340,399,9296 归属于母公司所有者的净利润 -41,088,92922 315,52265671 少数股东损益 4621,766.10 24,877,27296 六、其他综合收益的税后净额 -1,053,466,67297 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 61,083,72292 917,643,946.96 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 245,921,709.76 1.重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 9,322.345 1,242,393 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 3.外币财务报表折算差额 274314.37356 244,679,31640 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 03,908,305.58 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 550,56148 10,608,127.92 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 952,00000 ,148,00000 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 02405.744.10 -1,148,809,528.80 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 1,449,680.25 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 9994,793.70 -602,121290.25 归属于少数股东的综合收益总额 6,071446.3 110,945,4530 、每股收益: (一)基本每股收益(元股) (二)稀释每股收益(元股) 后附备考财务报表附注为备考财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 备考财务报表第3页

备考财务报表 第 3 页 风神轮胎股份有限公司 备考合并利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 2017 年 1-6 月 2016 年度 一、营业总收入 8,190,321,703.92 15,519,549,015.55 其中：营业收入 （三十五） 8,190,321,703.92 15,519,549,015.55 二、营业总成本 8,189,900,313.49 15,328,311,665.12 其中：营业成本 （三十五） 6,901,539,119.13 12,645,425,036.79 税金及附加 （三十六） 41,126,325.68 103,046,695.99 销售费用 （三十七） 519,315,861.05 1,158,953,117.78 管理费用 （三十八） 553,998,169.20 1,136,304,055.64 财务费用 （三十九） 161,711,837.82 226,647,036.94 资产减值损失 （四十） 12,209,000.61 57,935,721.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （四十一） -16,725,164.96 20,701,655.04 投资收益（损失以“-”号填列） （四十二） -26,105,264.32 -8,646,601.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -26,105,264.32 -9,786,601.91 三、营业利润（亏损以“-”填列） -42,409,038.85 203,292,403.56 加：营业外收入 （四十三） 14,701,518.30 324,021,368.16 其中：非流动资产处置利得 219,686.61 93,985,221.08 减：营业外支出 （四十四） 3,423,333.74 16,957,621.63 其中：非流动资产处置损失 488,530.23 12,281,176.75 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -31,130,854.29 510,356,150.09 减：所得税费用 （四十五） 5,336,308.83 169,956,220.42 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -36,467,163.12 340,399,929.67 归属于母公司所有者的净利润 -41,088,929.22 315,522,656.71 少数股东损益 4,621,766.10 24,877,272.96 六、其他综合收益的税后净额 62,533,403.17 -1,053,466,672.97 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 61,083,722.92 -917,643,946.96 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 264,992,028.50 245,921,709.76 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 -9,322,345.06 1,242,393.36 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 3．外币财务报表折算差额 274,314,373.56 244,679,316.40 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -203,908,305.58 -1,163,565,656.72 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 -550,561.48 -10,608,127.92 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -952,000.00 -4,148,000.00 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 -202,405,744.10 -1,148,809,528.80 6．其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 1,449,680.25 -135,822,726.01 七、综合收益总额 26,066,240.05 -713,066,743.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 19,994,793.70 -602,121,290.25 归属于少数股东的综合收益总额 6,071,446.35 -110,945,453.05 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附备考财务报表附注为备考财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

风神轮胎股份有限公司 2016年度及2017年1-6月 备考财务报表附注 风神轮胎股份有限公司 备考财务报表附注 除特殊注明外,金额单位均为人民币元) 、公司基本情况 ()公司概况 风神轮胎股份有限公司(以下简称:“本公司”或“风神股份”)原名河南轮胎股份有限 公司,是经河南省人民政府豫股批字[19849号文批准,由河南轮胎集团有限责任 公司联合中国神马集团有限责任公司、豫港(河南)开发有限公司、焦作市投资公 司、焦作市锌品厂、江阴市创新气门嘴厂(现已更名为江阴市创新气门嘴有限公司) 和河南省封丘县助剂厂共七家单位共同发起设立的股份有限公司,本公司于1998年 12月1日在河南省工商行政管理局注册成立,初始注册资本18,000万元。本公司的 母公司为中国化工橡胶有限公司(其前身为中国化工橡胶总公司,2013年1月17 日整体公司制改制变更为中国化工橡胶有限公司),本公司的实际控制人为中国化工 集团公司。 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发行字[2003]19号文核 准,本公司于2003年9月29日公开发行人民币普通股(A)股7,500万股,2003年 10月21日在上海证券交易所挂牌上市,股票代码600469。发行后注册资本增至 25,500.00万元。 2005年6月本公司被中国证监会确定为股权分置改革试点公司,2005年7月5日本 公司董事会三届六次会议决议,本公司七家非流通股股东一致同意按比例以各自持 有的部分股份作为对价,支付给流通股股东,以换取其非流通股份的流通权,即方 案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支 付的42股股份:在支付完成后,本公司的非流通股股东持有的非流通股份即获得上 市流通权。非流通股股东对其股份流通的限制做了承诺。2005年7月29日,股权分 置改革方案经国务院国有资产监督管理委员会批准。 2005年8月8日本公司临时股东大会审议通过了本公司股权分置改革方案的议案。 方案实施的股权登记日为2005年8月12日。股权分置完成后,本公司总股本仍为 25,500万股。 本公司于2007年6月25日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]545 号《关于风神轮胎股份有限公司国有股划转有关问题的批复》文件,同意本公司控 股股东河南轮胎集团有限责任公司将其持有的本公司10,000万股国有法人股划转给 中国昊华化工(集团)总公司。2007年10月11日,河南轮胎集团有限责任公司持 有的10,000万股股份无偿划转给中国昊华化工(集团)总公司的过户手续办理完毕。 备考财务报表附注第1页

风神轮胎股份有限公司 2016 年度及 2017 年 1-6 月 备考财务报表附注 备考财务报表附注第 1 页 风神轮胎股份有限公司 备考财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 风神轮胎股份有限公司（以下简称：“本公司”或“风神股份”）原名河南轮胎股份有限 公司，是经河南省人民政府豫股批字[1998]49 号文批准，由河南轮胎集团有限责任 公司联合中国神马集团有限责任公司、豫港（河南）开发有限公司、焦作市投资公 司、焦作市锌品厂、江阴市创新气门嘴厂（现已更名为江阴市创新气门嘴有限公司） 和河南省封丘县助剂厂共七家单位共同发起设立的股份有限公司，本公司于 1998 年 12 月 1 日在河南省工商行政管理局注册成立，初始注册资本 18,000 万元。本公司的 母公司为中国化工橡胶有限公司（其前身为中国化工橡胶总公司，2013 年 1 月 17 日整体公司制改制变更为中国化工橡胶有限公司），本公司的实际控制人为中国化工 集团公司。 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2003]119 号文核 准，本公司于 2003 年 9 月 29 日公开发行人民币普通股（A）股 7,500 万股，2003 年 10 月 21 日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码 600469。发行后注册资本增至 25,500.00 万元。 2005 年 6 月本公司被中国证监会确定为股权分置改革试点公司，2005 年 7 月 5 日本 公司董事会三届六次会议决议，本公司七家非流通股股东一致同意按比例以各自持 有的部分股份作为对价，支付给流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，即方 案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10股流通股将获得非流通股股东支 付的 4.2 股股份；在支付完成后，本公司的非流通股股东持有的非流通股份即获得上 市流通权。非流通股股东对其股份流通的限制做了承诺。2005 年 7 月 29 日，股权分 置改革方案经国务院国有资产监督管理委员会批准。 2005 年 8 月 8 日本公司临时股东大会审议通过了本公司股权分置改革方案的议案。 方案实施的股权登记日为 2005 年 8 月 12 日。股权分置完成后，本公司总股本仍为 25,500 万股。 本公司于 2007 年 6 月 25 日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]545 号《关于风神轮胎股份有限公司国有股划转有关问题的批复》文件，同意本公司控 股股东河南轮胎集团有限责任公司将其持有的本公司 10,000 万股国有法人股划转给 中国昊华化工（集团）总公司。2007 年 10 月 11 日，河南轮胎集团有限责任公司持 有的 10,000 万股股份无偿划转给中国昊华化工（集团）总公司的过户手续办理完毕

风神轮胎股份有限公司 2016年度及2017年1-6月 备考财务报表附注 本次国有股完成划转后,本公司的总股本仍为25,500万股,其中中国昊华化工(集 团)总公司、河南轮胎集团有限责任公司分别持有10,000万股、3,386681万股。 2008年5月30日,本公司非公开发行股票申请获得中国证监会通过。2008年6月 27日,中国证监会出具证监许可[2008861号《关于核准风神轮胎股份有限公司非公 开发行股票的批复》,核准本公司非公开发行股票不超过12,000万股。2008年12月 本公司完成对中国昊华化工(集团)总公司等7家特定对象非公开发行股票 11942148万股,发行后注册资本增至37,4942148万元,总股本37,4942148万股 其中中国昊华化工(集团)总公司持有15,9642148万股、河南轮胎集团有限责任公 司持有3,35402万股、江苏兴达钢帘线股份有限公司持有1,950万股、河南恒星科技 股份有限公司持有1000万股、湖北福星科技股份有限公司持有990万股、厦门海翼 国际贸易有限公司持有850万股、龙工(福建)桥箱有限公司持有850万股、广东 南辰机械有限责任公司持有390万股、社会公众股东持有12,145.98万股 2009年12月21日,中国昊华化工(集团)总公司与中国化工橡胶总公司签署了《国 有股权划转协议书》,中国昊华化工(集团)总公司将所持公司股份159642,148股 (占公司总股本的4258%)无偿划转给中国化工橡胶总公司。2010年1月7日,国 务院国资委以国资产权[2010]3号文批准了以上股权划转事宜。因中国昊华化工(集 团)总公司持有风神股份中的59,642,148股为限售流通股,尚不具备划转条件,双 方于2010年8月31日签署了《国有股权划转的补充协议书》,约定将划转给中国 化工橡胶总公司的股份定为100,000000股。2010年9月20日,本次股权无偿划转 的过户登记确认手续已全部办理完毕。中国化工橡胶总公司持有本公司的股份为 100,00000股,占公司总股本的2667%,成为本公司母公司;中国昊华化工(集团) 总公司持有公司股份59,642,148股,占公司总股本的比例为1591%,为公司第二大 股东。 2013年5月16日,中国化工橡胶有限公司与中国昊华化工集团股份有限公司(其前 身“中国昊华化工(集团)总公司”,风神股份原第二大股东;2012年6月29日,整 体改制变更为股份有限公司)签订《国有股权划转补充协议书之(二)》,约定中国 昊华化工集团股份有限公司将其持有的风神股份剩余59,642,148股股份无偿划转给 中国化工橡胶有限公司。2013年6月8日,中国证监会核准豁免此次股份无偿划转 应履行的要约收购义务,7月5日上述股权划转过户登记手续全部办理完毕。至此, 中国化工橡胶有限公司持有风神股份的股份数量由100,000000股增加到 159,642,148股,持股比例由2667%增加到42.58%,中国昊华化工集团股份有限公 司不再持有本公司股票,本公司母公司仍为中国化工橡胶有限公司,实际控制人未 发生变化。 备考财务报表附注第2页

风神轮胎股份有限公司 2016 年度及 2017 年 1-6 月 备考财务报表附注 备考财务报表附注第 2 页 本次国有股完成划转后，本公司的总股本仍为 25,500 万股，其中中国昊华化工（集 团）总公司、河南轮胎集团有限责任公司分别持有 10,000 万股、3,386.681 万股。 2008 年 5 月 30 日，本公司非公开发行股票申请获得中国证监会通过。2008 年 6 月 27 日，中国证监会出具证监许可[2008]861 号《关于核准风神轮胎股份有限公司非公 开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行股票不超过 12,000 万股。2008 年 12 月， 本公司完成对中国昊华化工（集团）总公司等 7 家特定对象非公开发行股票 11,994.2148 万股，发行后注册资本增至 37,494.2148 万元，总股本 37,494.2148 万股， 其中中国昊华化工（集团）总公司持有 15,964.2148 万股、河南轮胎集团有限责任公 司持有 3,354.02 万股、江苏兴达钢帘线股份有限公司持有 1,950 万股、河南恒星科技 股份有限公司持有 1,000 万股、湖北福星科技股份有限公司持有 990 万股、厦门海翼 国际贸易有限公司持有 850 万股、龙工（福建）桥箱有限公司持有 850 万股、广东 南辰机械有限责任公司持有 390 万股、社会公众股东持有 12,145.98 万股。 2009 年 12 月 21 日，中国昊华化工（集团）总公司与中国化工橡胶总公司签署了《国 有股权划转协议书》，中国昊华化工（集团）总公司将所持公司股份 159,642,148 股 （占公司总股本的 42.58%）无偿划转给中国化工橡胶总公司。2010 年 1 月 7 日，国 务院国资委以国资产权[2010]3 号文批准了以上股权划转事宜。因中国昊华化工（集 团）总公司持有风神股份中的 59,642,148 股为限售流通股，尚不具备划转条件，双 方于 2010 年 8 月 31 日签署了《国有股权划转的补充协议书》，约定将划转给中国 化工橡胶总公司的股份定为 100,000,000 股。2010 年 9 月 20 日，本次股权无偿划转 的过户登记确认手续已全部办理完毕。中国化工橡胶总公司持有本公司的股份为 100,000,000 股，占公司总股本的 26.67％，成为本公司母公司；中国昊华化工（集团） 总公司持有公司股份 59,642,148 股，占公司总股本的比例为 15.91%，为公司第二大 股东。 2013 年 5 月 16 日，中国化工橡胶有限公司与中国昊华化工集团股份有限公司（其前 身“中国昊华化工（集团）总公司”，风神股份原第二大股东；2012 年 6 月 29 日，整 体改制变更为股份有限公司）签订《国有股权划转补充协议书之（二）》，约定中国 昊华化工集团股份有限公司将其持有的风神股份剩余 59,642,148 股股份无偿划转给 中国化工橡胶有限公司。2013 年 6 月 8 日，中国证监会核准豁免此次股份无偿划转 应履行的要约收购义务，7 月 5 日上述股权划转过户登记手续全部办理完毕。至此， 中国化 工橡胶有限公 司持有风 神股份的股份 数量 由 100,000,000 股增加 到 159,642,148 股，持股比例由 26.67%增加到 42.58%，中国昊华化工集团股份有限公 司不再持有本公司股票，本公司母公司仍为中国化工橡胶有限公司，实际控制人未 发生变化

风神轮胎股份有限公司 2016年度及2017年1-6月 备考财务报表附注 2016年5月,根据公司2015年年度股东大会审议通过的《公司2015年度利润 分配预案》,以2015年末总股本374942,48股为基数,向全体股东每10股送 股,2016年6月29日实施后,公司股本为人民币562,413,222元 截止到2017年6月30日,本公司累计发行股本总数562,413,222股,全部为无限售 条件流通股。公司注册资本56,241.322万元,企业法人营业执照统一社会信用代 码为914100007126348530,注册地及办公地为河南省焦作市焦东南路48号,法定 代表人白忻平。 公司属于轮胎制造企业,所属行业为橡胶制造类,经营范围为:经营本企业生产的 轮胎及相关技术的出口业务;经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、零配件、 仪器仪表及相关技术的进口业务:开展对外合作生产、来料加工、来样加工、来件 装配及补偿贸易业务。轮胎生产、销售:轮胎生产用原辅材料销售:汽车及工程机 械零配件销售。 (二)重大资产重组交易标的基本情况 1、 Prometeon Tyre Group S.r. L.基本情况 Prometeon Tyre Group S r I.(以下简称“PIG”),曾用名 Pirelli Industrial S.r,是一家 根据意大利法律成立的有限责任公司,成立于2015年11月16日,注册资本30,00 欧元,成立时由 Pirelli Tyre S.p.A.100%控股。 2016年1月27日,由 Pirelli Tyre S.p.A向PTG增资,注册资本由30,000欧元增加 至100,000000元 2016年6月3日,风神股份与中国化工橡胶有限公司、 Pirelli Tyre S PA签署了《资 产注入协议》,据此风神股份以现金向 Pirelli Tyre S P A购买PG10%股权,2016年 9月30日,风神股份与 Pirelli Tyre S.p.A完成交割,2016年10月1日,风神股份正 式拥有PTG10%股份 Pirelli Tyre S p A于2016年12月21日发生了部分和按比例的分立(分立至TP Industrial Holding S.P.A),作为该分立的结果,PTG52%的注册资本无偿转让至TP Industrial Holding S.P.A,并于2016年12月31日正式生效。 2017年1月13日, Pirelli Tyre S p A.将持有的PTG38%股份出售给中国信达资产 管理股份有限公司控制的一家设立在中国香港的公司 High Grade(HK) Investment Management limited。 2017年3月8日,PIG通过股东会决议,决定将名称由 Pirelli Industrial s.r.更名为 Prometeon Tyre Group S.r.I,于2017年4月1日生效。公司注册地址由 Viale Piero e Alberto pirelli no.25,Man变更为 Via Chiese no.51, Milan 风神股份拟通过发行股份的方式向 TP Industrial Holding S.p.A购买PIG52%的股权 备考财务报表附注第3页

风神轮胎股份有限公司 2016 年度及 2017 年 1-6 月 备考财务报表附注 备考财务报表附注第 3 页 2016 年 5 月，根据公司 2015 年年度股东大会审议通过的《公司 2015 年度利润 分配预案》，以 2015 年末总股本 374,942,148 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股， 2016 年 6 月 29 日实施后，公司股本为人民币 562,413,222 元。 截止到 2017 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 562,413,222 股，全部为无限售 条件流通股。公司注册资本 56,241.3222 万元，企业法人营业执照统一社会信用代 码为 914100007126348530，注册地及办公地为河南省焦作市焦东南路 48 号，法定 代表人白忻平。 公司属于轮胎制造企业，所属行业为橡胶制造类，经营范围为：经营本企业生产的 轮胎及相关技术的出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、零配件、 仪器仪表及相关技术的进口业务；开展对外合作生产、来料加工、来样加工、来件 装配及补偿贸易业务。轮胎生产、销售；轮胎生产用原辅材料销售；汽车及工程机 械零配件销售。 (二) 重大资产重组交易标的基本情况 1、Prometeon Tyre Group S.r.l.基本情况 Prometeon Tyre Group S.r.l.（以下简称“PTG”），曾用名 Pirelli Industrial S.r.l.，是一家 根据意大利法律成立的有限责任公司，成立于 2015 年 11 月 16 日，注册资本 30,000 欧元，成立时由 Pirelli Tyre S.p.A.100%控股。 2016 年 1 月 27 日，由 Pirelli Tyre S.p.A.向 PTG 增资，注册资本由 30,000 欧元增加 至 100,000,000 欧元。 2016 年 6 月 3 日，风神股份与中国化工橡胶有限公司、Pirelli Tyre S.p.A.签署了《资 产注入协议》，据此风神股份以现金向 Pirelli Tyre S.p.A.购买 PTG10%股权，2016 年 9 月 30 日，风神股份与 Pirelli Tyre S.p.A.完成交割，2016 年 10 月 1 日，风神股份正 式拥有 PTG10%股份。 Pirelli Tyre S.p.A.于 2016 年 12 月 21 日发生了部分和按比例的分立（分立至 TP Industrial Holding S.p.A.），作为该分立的结果，PTG 52%的注册资本无偿转让至 TP Industrial Holding S.p.A.，并于 2016 年 12 月 31 日正式生效。 2017 年 1 月 13 日， Pirelli Tyre S.p.A. 将持有的 PTG38%股份出售给中国信达资产 管理股份有限公司控制的一家设立在中国香港的公司 High Grade (HK) Investment Management Limited。 2017 年 3 月 8 日，PTG 通过股东会决议，决定将名称由 Pirelli Industrial S.r.l.更名为 Prometeon Tyre Group S.r.l.，于 2017 年 4 月 1 日生效。公司注册地址由 Viale Piero e Alberto Pirelli no. 25，Milan 变更为 Via Chiese no. 51, Milan。 风神股份拟通过发行股份的方式向 TP Industrial Holding S.p.A.购买 PTG52%的股权