丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件(第一版) 报表公式定义 LSKJ 根据高教社王剑盛主编的《会计电算化》教材制作
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (第一版) … … … … … … 根据高教社王剑盛主编的《会计电算化》教材制作 报表公式定义 4.3
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 报表公式分为三类。 第一类是报表计算公式(也称单元公式),它是反映 报表单元数据来源的表达式; 第二类是审核公式,它是判断报表编制是否正确的 表达式; 第三类是舍位平衡公式,它是确保报表在舍位后有 关项目之间的平衡关系能够得以维持的表达式。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 报表公式分为三类。 第一类是报表计算公式(也称单元公式)，它是反映 报表单元数据来源的表达式； 第二类是审核公式，它是判断报表编制是否正确的 表达式； 第三类是舍位平衡公式，它是确保报表在舍位后有 关项目之间的平衡关系能够得以维持的表达式
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 计算公式定义 (一)取数公式概述 报表基本格式设置完毕之后,就需要对报表上各项 目的取数规则进行定义。 由于报表上绝大部分项目的数据都来源于账簿,因 此我们把这种数据来源的表达式称为账务取数 函数; 有些报表项目的数据来源于报表本身或其他报表的 项目,我们把这种数据来源表达式称为报表取 数函数。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 一、计算公式定义 (一)取数公式概述 报表基本格式设置完毕之后，就需要对报表上各项 目的取数规则进行定义。 由于报表上绝大部分项目的数据都来源于账簿，因 此我们把这种数据来源的表达式称为账务取数 函数； 有些报表项目的数据来源于报表本身或其他报表的 项目，我们把这种数据来源表达式称为报表取 数函数
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 1账务取数函数 账务取数函数表示报表数据来源于账簿,它要解决 以下方面的问题: (1)取哪一个账套的数据。 (2)取哪一年、哪一个月的数据。 (3)取哪一个账户的数据 4)取这个账户的什么数据(一个账户可以提供期初、 期末、发生额、累计发生额等数据)。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 1.账务取数函数 账务取数函数表示报表数据来源于账簿，它要解决 以下方面的问题： ⑴取哪一个账套的数据。 ⑵取哪一年、哪一个月的数据。 ⑶取哪一个账户的数据 ⑷取这个账户的什么数据(一个账户可以提供期初、 期末、发生额、累计发生额等数据)
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 账务取数函数的基本格式为: 函数名(“科目编码”,会计期间,[“方向”],[“账 套号”],[会计年度],[“编码1],[“编码2”])。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 账务取数函数的基本格式为： 函数名(“科目编码”，会计期间，[“方向”]，[“账 套号”]，[会计年度]，[“编码1”]，[“编码2”])
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 函数说明 函数内部带中括号的项目为可选项目,可采用缺省 方式。而科目编码或会计期间则是必选项目。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 函数说明 函数内部带中括号的项目为可选项目，可采用缺省 方式。而科目编码或会计期间则是必选项目
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (1)函数名: 即函数关键字账务取数函数主要函数名,如表43 所示。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 ⑴函数名: 即函数关键字,账务取数函数主要函数名，如表4-3 所示
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 表示方法 函数名称 金额式 数量式 外币式 期初余额函数 OC SQC 认OC 期末余额函数 SQM WOM 发生额函数 FS SFS WFS 累计发生额函数 LFS SLFS WLFS 条件发生额函数 TFS STFS WTFS 对方科目发生额函数 DFS SDFS WDFS 净额函数 JE SJE WJE 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 函数名称 表示方法 金额式 数量式 外币式 期初余额函数 QC sQC wQC 期末余额函数 QM sQM wQM 发生额函数 FS sFS wFS 累计发生额函数 LFS sLFS wLFS 条件发生额函数 TFS sTFS wTFS 对方科目发生额函数 DFS sDFS wDFS 净额函数 JE sJE wJE
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (2)科目编码: 表示取哪一个科目的数据。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 ⑵科目编码： 表示取哪一个科目的数据
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (3)会计期间: 表示取某一年哪一个月的数据,可以是全年、季、 月等变量,也可以用具体数字表示年、季、月。 2006年浙江省级精品课程
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 2006年浙江省级精品课程 ⑶会计期间： 表示取某一年哪一个月的数据，可以是全年、季、 月等变量，也可以用具体数字表示年、季、月