西北政法大学（西北政法学院）：《金融法学》课程电子教案（讲义）金融法学习题库（含参考答案）.doc_大学文库

式的更替。信用:信用是指商品货币经济条件下的借贷行为,是以偿还为条件的价值暂时的让渡,即所有者将一定的财物或货币为客体,以偿还本金及支付利息为条件贷给借者,借者承诺到期还本付息,信用是商品经济的产物。信用形式:按照不同的标准,信用可以划分为不同的类型。有公共信用和私人信用:对物信用和对人信用;生产信用与消费信用:长期信用、中期信用和短期信用。现代各国的信用形式主要有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、股份信用、租赁信用、信托信用、民信用和国际信用等。金融市场:金融市场是资金融通的场所,是金融资产买卖交易而形成的资金供求的总和。金融市场有狭义与广义之分。广义的金融市场,是指资金供求双方运用各种金融工具以信贷、投资及其他方式进行的资金交易获得的总和。它不仅包括有特定场所的有形市场的资金交易活动,也包括没有特定场所的无形市场的资金交易活动:它既包括金融机构之间的资金融通活动, 也包括金融机构之外的资金融通活动。狭义的金融市场一般指票据、证券买卖交易、金融同业拆借和黄金外汇交易的场所,不包括金融机构的存贷市场。金融工具:又称信用工具,是指在信用活动中以书面形式发行和流通的,记载金融交易的金额、期限、价格等要素,借以证明债权债务关系的凭证。金融工具本身并无价值,但因有信用作基础,可以兑换为现实的货币,还可以替代货币充当资金交易的媒介,执行流通手段和支付手段的职能金融资产:是指一切可以在有组织的金融市场上进行交易,具有现实价格和未来估价的金融工具的总称。其最大特征是能够在市场交易中为其所有者提供即期或远期的货币收入流量。金融资产主要包括:货币、黄金和特别提款权:通货和存款:股票以外的证券:贷款;股票和其他权益;保险专门准备金:其他应收、应付款项金融机构:金融机构又称信用机构,是专门从事货币流通和信用业务活动的机构。按照金融机构创造货币、创造交换媒介和支付手段的能力不同,一般金融机构可分为银行类金融机构和非银行类金融机构利率:利率也称利息率,是指借贷期内形成的利息额与所贷资金的比率。利率可划分为市场利率、官定利率和法定利率;基准利率与非基准利率;名义利率和实际利率;固定利率和浮动利率;年率、月率和日率;单利和复利等直接金融:融资供求双方当事人即筹资人和投资人之间直接进行货币资金有偿借贷或投资

2 式的更替。信用：信用是指商品货币经济条件下的借贷行为，是以偿还为条件的价值暂时的让渡，即所有者将一定的财物或货币为客体，以偿还本金及支付利息为条件贷给借者，借者承诺到期还本付息，信用是商品经济的产物。信用形式：按照不同的标准，信用可以划分为不同的类型。有公共信用和私人信用；对物信用和对人信用；生产信用与消费信用；长期信用、中期信用和短期信用。现代各国的信用形式主要有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、股份信用、租赁信用、信托信用、民间信用和国际信用等。金融市场：金融市场是资金融通的场所，是金融资产买卖交易而形成的资金供求的总和。金融市场有狭义与广义之分。广义的金融市场，是指资金供求双方运用各种金融工具以信贷、投资及其他方式进行的资金交易获得的总和。它不仅包括有特定场所的有形市场的资金交易活动，也包括没有特定场所的无形市场的资金交易活动；它既包括金融机构之间的资金融通活动，也包括金融机构之外的资金融通活动。狭义的金融市场一般指票据、证券买卖交易、金融同业拆借和黄金外汇交易的场所，不包括金融机构的存贷市场。金融工具：又称信用工具，是指在信用活动中以书面形式发行和流通的，记载金融交易的金额、期限、价格等要素，借以证明债权债务关系的凭证。金融工具本身并无价值，但因有信用作基础，可以兑换为现实的货币，还可以替代货币充当资金交易的媒介，执行流通手段和支付手段的职能。金融资产：是指一切可以在有组织的金融市场上进行交易，具有现实价格和未来估价的金融工具的总称。其最大特征是能够在市场交易中为其所有者提供即期或远期的货币收入流量。金融资产主要包括：货币、黄金和特别提款权；通货和存款；股票以外的证券；贷款；股票和其他权益；保险专门准备金；其他应收、应付款项金融机构：金融机构又称信用机构，是专门从事货币流通和信用业务活动的机构。按照金融机构创造货币、创造交换媒介和支付手段的能力不同，一般金融机构可分为银行类金融机构和非银行类金融机构。利率：利率也称利息率，是指借贷期内形成的利息额与所贷资金的比率。利率可划分为市场利率、官定利率和法定利率；基准利率与非基准利率；名义利率和实际利率；固定利率和浮动利率；年率、月率和日率；单利和复利等。直接金融：融资供求双方当事人即筹资人和投资人之间直接进行货币资金有偿借贷或投资

产生法律上的债权债务关系,称直接金融间接金融:融资双方当事人通过银行机构作为媒介而发生资金借贷行为,产生法律上的债权债务关系,称之为间接金融。参考答案二思考题要点 1.如何理解广义金融与狭义金融? 答:所谓金融,通俗地讲就是资金的融通,在现代市场经济条件下,根据金融含义所包含的内容的不同,将金融分为广义的金融和狭义的金融。广义的金融是指货币资金流通体系,即是指全社会的货币资金的筹集、分配、借贷使用和管理活动的总称。根据资金流通的条件和方式的不同,广义金融又可分为无偿融通与有偿融通,即资金的财政融通和信用融通两种。财政融通是指国家以其政治权力为基础,将部分社会资源以税费的名义征收上来用于社会公共需要资金的财政分配具有无偿性、强制性和固定性的特点。信用融通则是指社会经济活动的各类主体以市场为基础,以信用为条件,将部分社会资源以货币资金为载体在其相互间流转,以调剂余缺,满足私人物品和服务的生产经营的需要。资金的信用分配具有有偿性、自愿性和任意性的特点。狭义的金融即指货币资金的信用融通活动的总称。虽然为狭义的金融,但由于其主体的广泛性(包括企业、银行、个人和国家等)及行为的多样性,狭义的金融有十分丰富的内容金融学和金融法意义上的金融就是指狭义的金融。 2.金融形态可分为哪些范畴? 答:金融的基础是信用,融通的条件是市场,融通的中介是金融机构,从而形成不同的金融形态。根据不同的标准,金融形态可划分为三对范畴 1)从资金融通有无中介来看,金融有“直接金融”和“间接金融”之分。融资供求双方当事人直接进行货币资金有偿借贷或投资,产生法律上的债权债务关系或投资收益关系,称为“直接金融”。融资双方当事人通过金融中介机构作为媒介进行货币资金有偿借贷或投资,双方均以金融中介机构为直接相对人,产生法律上的两个债权务关系,这称为间接金融”。 2)从金融资产交易的方式看,有信贷融通和证券融通之分。信贷融通是供求双方以借贷形式进行的面对面的货币买卖交易,证券融通则是供求双方以发行股票、债券的形式进行货币资金交易。 3)从筹资主体的资产形式来看,有债务融资和股本融资。债务融资多以信贷形式取得,筹资者必须承担还本付息的义务和责任。股本融资则多以证券形式进行,投资者自己承担金融风

3 产生法律上的债权债务关系，称直接金融。间接金融：融资双方当事人通过银行机构作为媒介而发生资金借贷行为，产生法律上的债权债务关系，称之为间接金融。参考答案二思考题要点 1.如何理解广义金融与狭义金融? 答：所谓金融，通俗地讲就是资金的融通，在现代市场经济条件下，根据金融含义所包含的内容的不同，将金融分为广义的金融和狭义的金融。广义的金融是指货币资金流通体系，即是指全社会的货币资金的筹集、分配、借贷使用和管理活动的总称。根据资金流通的条件和方式的不同，广义金融又可分为无偿融通与有偿融通，即资金的财政融通和信用融通两种。财政融通是指国家以其政治权力为基础，将部分社会资源以税费的名义征收上来用于社会公共需要。资金的财政分配具有无偿性、强制性和固定性的特点。信用融通则是指社会经济活动的各类主体以市场为基础，以信用为条件，将部分社会资源以货币资金为载体在其相互间流转，以调剂余缺，满足私人物品和服务的生产经营的需要。资金的信用分配具有有偿性、自愿性和任意性的特点。狭义的金融即指货币资金的信用融通活动的总称。虽然为狭义的金融，但由于其主体的广泛性(包括企业、银行、个人和国家等)及行为的多样性，狭义的金融有十分丰富的内容。金融学和金融法意义上的金融就是指狭义的金融。 2.金融形态可分为哪些范畴? 答：金融的基础是信用，融通的条件是市场，融通的中介是金融机构，从而形成不同的金融形态。根据不同的标准，金融形态可划分为三对范畴。 1)从资金融通有无中介来看，金融有“直接金融”和“间接金融”之分。融资供求双方当事人直接进行货币资金有偿借贷或投资，产生法律上的债权债务关系或投资收益关系，称为“直接金融”。融资双方当事人通过金融中介机构作为媒介进行货币资金有偿借贷或投资，双方均以金融中介机构为直接相对人，产生法律上的两个债权务关系，这称为“间接金融”。 2)从金融资产交易的方式看，有信贷融通和证券融通之分。信贷融通是供求双方以借贷形式进行的面对面的货币买卖交易，证券融通则是供求双方以发行股票、债券的形式进行货币资金交易。 3)从筹资主体的资产形式来看，有债务融资和股本融资。债务融资多以信贷形式取得，筹资者必须承担还本付息的义务和责任。股本融资则多以证券形式进行，投资者自己承担金融风

险 3.简述信用的要素、职能和分类? 答:信用具有三要素 (1)债权债务关系。任何信用均涉及债权债务即授受信用的两方当事人,授信人即债权人将一定的财物或货币交给债务人,换取受信人即债务人将来还本付息的承诺。 (2)时间间隔。信用关系是一方提供一定的价值,另一方只能在规定的时间内偿还价值并加付一定的利息 (3)信用工具,是债权债务关系的书面凭证信用一方面具有:资金再分配的职能,它能够把社会各方面的闲散货币资金动员与集中起来,并通过一定的方式供给国民经济各部门、各企业、以满足经济发展的需要;另一方面信用还具有提供和创造货币的职能,因为在社会扩大再生产中,当现有流通中的货币数量不足时企业就会要求银行提供追加贷款,银行扩大信贷规模,就是把追加的货币投入到流通,从而创造出新的流通手段和支付手段,以促进经济增长信用按照不同的标准可以划分为:公共信用和私人信用:对物信用和对人信用;生产信用与消费信用;长期信用、中期信用和短期信用等等。 4.信用与金融有何关系? 答:信用是现代金融运作的基础条件和形式。换言之,现代金融就是资金的信用融通,因为财政分配毕竟只占社会分配的较小部分。金融是信用的内容,信用是金融运作的条件,金融与信用相伴相随、相辅相成。没有信用,金融就会失去动力和活力。没有金融、信用也就会失去基本的活动舞台。信用促进了金融的活跃,持续的发展,金融也丰富和提高了信用的内涵 5.什么是金融市场?金融市场有哪些要素? 答:金融市场是资金融通的场所,是金融资产买卖交易而形成的资金供求的总和。金融市场有狭义与广义之分。广义的金融市场是指资金供求双方运用各种金融工具以信贷、投资及其他方式进行的资金交易获得的总称。狭义的金融市场一般指票据、证券买卖交易、金融同业拆借和黄金外汇交易的场所。金融市场一般具备市场主体,交易的对象,交易的工具及交易的价格四个要素 6.利率的含义是什么?利率有哪些分类,如何理解利率的作用答:利率也称利息率,是指借贷人形成的利息额与所贷资金额的比率。根据不同的标准利率可划分为不同的种类。按利率是否按照市场规律自由变动,利率分为市场利率、官定利率和

4 险。 3.简述信用的要素、职能和分类? 答：信用具有三要素。 (1)债权债务关系。任何信用均涉及债权债务即授受信用的两方当事人，授信人即债权人将一定的财物或货币交给债务人，换取受信人即债务人将来还本付息的承诺。 (2)时间间隔。信用关系是一方提供一定的价值，另一方只能在规定的时间内偿还价值并加付一定的利息。 (3)信用工具，是债权债务关系的书面凭证。信用一方面具有：资金再分配的职能，它能够把社会各方面的闲散货币资金动员与集中起来，并通过一定的方式供给国民经济各部门、各企业、以满足经济发展的需要；另一方面信用还具有提供和创造货币的职能，因为在社会扩大再生产中，当现有流通中的货币数量不足时，企业就会要求银行提供追加贷款，银行扩大信贷规模，就是把追加的货币投入到流通，从而创造出新的流通手段和支付手段，以促进经济增长。信用按照不同的标准可以划分为：公共信用和私人信用；对物信用和对人信用；生产信用与消费信用；长期信用、中期信用和短期信用等等。 4.信用与金融有何关系？答：信用是现代金融运作的基础条件和形式。换言之，现代金融就是资金的信用融通，因为财政分配毕竟只占社会分配的较小部分。金融是信用的内容，信用是金融运作的条件，金融与信用相伴相随、相辅相成。没有信用，金融就会失去动力和活力。没有金融、信用也就会失去基本的活动舞台。信用促进了金融的活跃，持续的发展，金融也丰富和提高了信用的内涵。 5.什么是金融市场?金融市场有哪些要素? 答：金融市场是资金融通的场所，是金融资产买卖交易而形成的资金供求的总和。金融市场有狭义与广义之分。广义的金融市场是指资金供求双方运用各种金融工具以信贷、投资及其他方式进行的资金交易获得的总称。狭义的金融市场一般指票据、证券买卖交易、金融同业拆借和黄金外汇交易的场所。金融市场一般具备市场主体，交易的对象，交易的工具及交易的价格四个要素。 6.利率的含义是什么?利率有哪些分类，如何理解利率的作用。答：利率也称利息率，是指借贷人形成的利息额与所贷资金额的比率。根据不同的标准利率可划分为不同的种类。按利率是否按照市场规律自由变动，利率分为市场利率、官定利率和

法定利率:按借贷期内是否调整,可分为固定利率与浮动利率;按是否考虑通货膨胀因素,可分为名义利率与实际利率;按利率所起作用的大小,可分为其准利率和非基准利率;按计算利息的期限单位划分,可分为年率、月率和日率;按利息计算方法的不同,可分为单利和复利在市场经济条件下,利率直接影响着储蓄和投资的增减,从而影响经济的增长。影响程度的大小,经济学上一向用储蓄的利率弹性和投资的利率弹性表示。当然,利率要有效地发挥其作用必须具备一定的条件,包括市场化的利率决定机制、灵活的利率联动机制、适当的利率水平和合理的利率结构。 7.金融工具的含义,特征,以及有哪些分类? 答:金融工具,又称为信用工具,是指在信用活动中以书面形式发行和流通的,记载金融交易的金额、期限、价格等要素,借以证明债权债务关系的凭证。金融工具有四个特征:期限性、流动性、风险性、收益性, 金融工具可按不同的标准划分为不同的类别。 1)以接受性程度为标准,金融工具可分为在本国具备广泛或一般接受性工具和在本国具备有限接受性的信用工具 2)按融资的时间长短,金融工具可分为短期工具、长期工具和不定期工具 3)按发行者的地位不同,金融工具可分为直接信用工具和间接信用工具 4)按创新程度不同,金融工具分为原生工具和衍生工具 8.什么是金融机构,它有哪些分类? 答:金融机构又称信用机构,是专门从事货币流通和信用业务活动的机构。按照金融机构创造货币,创造交换媒介和支付手段的能力不同,一般把金融机构分为银行类金融机构和非银行类金融机构两大类。 9.金融市场有哪些类型? 答:金融市场按不同的标准可划分为不同的类型: (1)按范围和区域划分:金融市场包括国内金融市场,国际金融市场和区域性金融市场 (2)按资金借贷期限划分:金融市场包括长期资金借贷市场和短期资金借贷市场 ()按交易的对象划分:金融市场包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场和保险市场。 10.试述金融在现代经济中的地位和作用。答:金融是现代经济的核心,在一国经济中居于举足轻重的地位。其核心地位及其作用表

5 法定利率；按借贷期内是否调整，可分为固定利率与浮动利率；按是否考虑通货膨胀因素，可分为名义利率与实际利率；按利率所起作用的大小，可分为其准利率和非基准利率；按计算利息的期限单位划分，可分为年率、月率和日率；按利息计算方法的不同，可分为单利和复利。在市场经济条件下，利率直接影响着储蓄和投资的增减，从而影响经济的增长。影响程度的大小，经济学上一向用储蓄的利率弹性和投资的利率弹性表示。当然，利率要有效地发挥其作用必须具备一定的条件，包括市场化的利率决定机制、灵活的利率联动机制、适当的利率水平和合理的利率结构。 7.金融工具的含义，特征，以及有哪些分类? 答：金融工具，又称为信用工具，是指在信用活动中以书面形式发行和流通的，记载金融交易的金额、期限、价格等要素，借以证明债权债务关系的凭证。金融工具有四个特征：期限性、流动性、风险性、收益性。金融工具可按不同的标准划分为不同的类别。 1)以接受性程度为标准，金融工具可分为在本国具备广泛或一般接受性工具和在本国具备有限接受性的信用工具。 2)按融资的时间长短，金融工具可分为短期工具、长期工具和不定期工具。 3)按发行者的地位不同，金融工具可分为直接信用工具和间接信用工具。 4)按创新程度不同，金融工具分为原生工具和衍生工具。 8.什么是金融机构，它有哪些分类? 答：金融机构又称信用机构，是专门从事货币流通和信用业务活动的机构。按照金融机构创造货币，创造交换媒介和支付手段的能力不同，一般把金融机构分为银行类金融机构和非银行类金融机构两大类。 9.金融市场有哪些类型? 答：金融市场按不同的标准可划分为不同的类型： (1)按范围和区域划分：金融市场包括国内金融市场，国际金融市场和区域性金融市场。 (2)按资金借贷期限划分：金融市场包括长期资金借贷市场和短期资金借贷市场。 (3)按交易的对象划分：金融市场包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场和保险市场。 10.试述金融在现代经济中的地位和作用。答：金融是现代经济的核心，在一国经济中居于举足轻重的地位。其核心地位及其作用表

7 包含以下五种： (1)间接金融关系； (2)直接金融关系； (3)金融中介服务关系； (4)金融调控关系； (5)金融监管关系。２.如何理解金融法在我国法律体系中的地位。答：在我国的实体法体系中，宪法是国家的根本大法，属于第一层次的法律部门，根据宪法制定的民商法、经济法、刑法等基本法属于第二层次的法律部门；根据基本法制定的规范性文件属于第三层次的法律部门；而金融法在我国的法律体系中就属于第三层次的法律部门，是经济法的一个重要组成部分。它调整的是资金融通关系，是传统的民法、商法、行政法等无法统一调整的，所以说金融法在我国法律体系中也是一个重要的、独立的法律部门。３.试述金融法的渊源。答：金融法的渊源也就是金融法的具体表现形式，主要包括以下几种： 1)金融法律，由国家最高权力机关及其常设机关依法制定的有关金融活动的规范性法律文件； 2)金融行政法规：即国家最高行政机关根据并且为了实施金融法律依法制定的各种有关金融活动的规范性文件； 3)金融地方性法规：即省一级和较大的市的国家权力机关及其常设机关为执行和实施宪法、金融法律等，根据本行政区的具体情况和实际需要，在法定权限内制定、发布在本辖区内施行的规范性文件。 4)金融规章。 5)金融国际条约 6)自律性规范，即由金融业社团组织制定的约束其会员带有自治性的规定。 7)金融司法解释：由作为国家司法机关的最高人民法院和最高人民检查院制定、发布的规范性文件。 4.如何理解金融法的基本原则。答：金融法的基本原则是指集中体现金融法的本质和基本精神，主导整个金融法体系，为金融法调整金融关系所应遵循的根本准则，也就是金融立法、执法和司法应遵守的根本准则

1.我国金融体制的改革及发展趋势? 答:所谓金融体制,是指一个国家通过立法确立或认可的金融形态所形成的体系或系统。它包括一国的金融机构体系、金融市场体系、金融调控体系和金融监管体系的地位、职责分工相互关系及其运行机制。金融体制的模式。由于各国经济发展程度、社会制度和经济体制的不同,形成了不同的金融体制模式。概括起来,主要有以中央银行为核心的金融体制、高度集中型的金融体制以及不设中央银行以专门机构为监管中心的金融体制 1978年以前,我国仿效前苏联社会主义经济体制建立了高度集中的中央集权计划经济体制,与此相适应,按照前苏联的金融体制,资金信用集中于国家银行,取消了多种信用工具, 并将多种金融机构并成统一的中国人民银行,从而形成了高度集中、严格管制,对外封闭的金融体制。1978以后年,中国社会进入了一个全新的历史时期。经济体制改革要求改变传统的筹资和用资的方式和机制,要求金融对经济进行宏观调控,要求金融对外开放,适应有计划的商品经济、金融体制从1979年开始进行全面改革。1)扩大银行信贷领域,树立了经济发展中的金融主导地位。2)建立一个以中央银行为领导的、国家专业银行为主体的,多种金融机构并存和分工协作的金融体系。3)确立中央银行体制,逐步建立了直接调控与间接调控相结合的金融宏观调控体系。4)改革单一的银行信用,发展多种信用形式和信用工具,实现多渠道的、多形式的资金融通。5)金融市场尤其是资本市场雏具规模。6)银行经营机制有所转变。7)改革了外汇体制。金融体制改革适应了我国计划经济、市场经济的发展,但要建立一个完全适应市场经济发展需要的、健全的金融体制,还需要进一步深化金融体制的改革,为此,2003年10月, 中共十六届三中全会审议通过了《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》该决定对金融体制改革又提出了新的目标和要求。主要内容1)大力发展资本市场2)深化金融企业改革3)健全金融调控机制4)完善金融监管机制5)建立健全社会信用体系 2.试述世界主要国家金融体制及其特征 (1)美国金融体制及其特征: 构成:美国金融体制由联邦储备体系(中央银行体系)、联邦证券交易委员会、商业银行、政府金融机构、非银行金融机构和各专门金融监管机构组成特征:

9 1.我国金融体制的改革及发展趋势? 答：所谓金融体制，是指一个国家通过立法确立或认可的金融形态所形成的体系或系统。它包括一国的金融机构体系、金融市场体系、金融调控体系和金融监管体系的地位、职责分工，相互关系及其运行机制。金融体制的模式。由于各国经济发展程度、社会制度和经济体制的不同，形成了不同的金融体制模式。概括起来，主要有以中央银行为核心的金融体制、高度集中型的金融体制以及不设中央银行以专门机构为监管中心的金融体制。 19７８年以前，我国仿效前苏联社会主义经济体制建立了高度集中的中央集权计划经济体制，与此相适应，按照前苏联的金融体制，资金信用集中于国家银行，取消了多种信用工具，并将多种金融机构并成统一的中国人民银行，从而形成了高度集中、严格管制，对外封闭的金融体制。1978以后年，中国社会进入了一个全新的历史时期。经济体制改革要求改变传统的筹资和用资的方式和机制，要求金融对经济进行宏观调控，要求金融对外开放，适应有计划的商品经济、金融体制从1979年开始进行全面改革。1)扩大银行信贷领域，树立了经济发展中的金融主导地位。2)建立一个以中央银行为领导的、国家专业银行为主体的，多种金融机构并存和分工协作的金融体系。3)确立中央银行体制，逐步建立了直接调控与间接调控相结合的金融宏观调控体系。4)改革单一的银行信用，发展多种信用形式和信用工具，实现多渠道的、多形式的资金融通。5)金融市场尤其是资本市场雏具规模。6)银行经营机制有所转变。7)改革了外汇体制。金融体制改革适应了我国计划经济、市场经济的发展，但要建立一个完全适应市场经济发展需要的、健全的金融体制，还需要进一步深化金融体制的改革，为此，２００３年１０月，中共十六届三中全会审议通过了《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》，该决定对金融体制改革又提出了新的目标和要求。主要内容1)大力发展资本市场2)深化金融企业改革3)健全金融调控机制4)完善金融监管机制5)建立健全社会信用体系。 2.试述世界主要国家金融体制及其特征。（1）美国金融体制及其特征：构成：美国金融体制由联邦储备体系(中央银行体系)、联邦证券交易委员会、商业银行、政府金融机构、非银行金融机构和各专门金融监管机构组成。特征：