快乐购物股份有限公司 审阅报告及财务报表 2017年1-12月
快乐购物股份有限公司 审阅报告及财务报表 2017 年 1-12 月
快乐购物股份有限公司 审计报告及财务报表 (2017年01月01日至2017-12-31止) 目录 页次 审阅报告 财务报表 备考合并资产负债表 备考合并利润表 3 备考合并财务报表附注 1-105
快乐购物股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017 年 01 月 01 日至 2017-12-31 止） 目录 页次 一、 审阅报告 1-2 二、 财务报表 备考合并资产负债表 1-2 备考合并利润表 3 备考合并财务报表附注 1-105
审阅报告 信会师报字[2018]第ZA10931号 快乐购物股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的快乐购物股份有限公司(以下简称“快乐购”) 按照备考合并财务报表附注三所述备考合并财务报表编制基础编制 的备考合并财务报表,包括2017年12月31日的备考合并资产负债 表,2017年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注(以下 统称“备考合并财务报表”)。按照备考合并财务报表附注三所述备考 合并财务报表编制基础编制备考合并财务报表是快乐购管理层的责 任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表 出具审阅报告 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一—财务报表审 阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作, 以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要 限于询问快乐购有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程 度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并 财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的备考合并财务报 表编制基础编制,未能在所有重大方面公允反映快乐购的2017年12 月31日的备考合并财务状况、以及2017年度的备考合并经营成果。 审阅报告第1页
审阅报告第 1 页 审阅报告 信会师报字[2018]第 ZA10931 号 快乐购物股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的快乐购物股份有限公司（以下简称“快乐购”） 按照备考合并财务报表附注三所述备考合并财务报表编制基础编制 的备考合并财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的备考合并资产负债 表，2017 年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注（以下 统称“备考合并财务报表”）。按照备考合并财务报表附注三所述备考 合并财务报表编制基础编制备考合并财务报表是快乐购管理层的责 任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表 出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审 阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作， 以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要 限于询问快乐购有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程 度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并 财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的备考合并财务报 表编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映快乐购的 2017 年 12 月 31 日的备考合并财务状况、以及 2017 年度的备考合并经营成果
快乐购上述备考合并财务报表系发行股份购买湖南快乐阳光互 动娱乐传媒有限公司、芒果影视文化有限公司、湖南芒果娱乐有限公 司、上海天娱传媒有限公司、上海芒果互娱科技有限公司100%股权 并募集配套资金的重大资产重组事项之目的,根据中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)《上市公司重大资产重组申请文件》 【证监会公告(2008)13号】的规定而编制,不适用于其他目的。 因此,本报告仅供快乐购向中国证监会报送重大资产重组材料使用, 不得用作任何其他用途,因使用不当引起的法律责任与本注册会计师 及会计师事务所无关 立信会计师事务所 中国注册会计师:李萍 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:张雯 中国上海 二0一八年三月二十六日 阅报告第2页
审阅报告第 2 页 快乐购上述备考合并财务报表系发行股份购买湖南快乐阳光互 动娱乐传媒有限公司、芒果影视文化有限公司、湖南芒果娱乐有限公 司、上海天娱传媒有限公司、上海芒果互娱科技有限公司 100%股权 并募集配套资金的重大资产重组事项之目的，根据中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司重大资产重组申请文件》 【证监会公告（2008）13 号】的规定而编制，不适用于其他目的。 因此，本报告仅供快乐购向中国证监会报送重大资产重组材料使用， 不得用作任何其他用途，因使用不当引起的法律责任与本注册会计师 及会计师事务所无关。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李萍 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：张雯 中国·上海 二 O 一八年三月二十六日
快乐购物股份有限公司 备考合并资产负债表 2017-12-31 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产 附注 期末余额 年初余额 货币资金 160.174.822 439678,75492 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 收票据 55236,44.00 7422.400.00 应收账款 (三) 1,206,678,876.31 预付款项 (四) 应收分保账款 收分保合同准备金 立收利息 4,658,182.58 8.623,001.1l 应收股利 其他应收款 68,556,666.56 649,801,883.1 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (八) 155194527321 流动资产合计 7268,271,154565,816,709,50286 非流动资产 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 (九) 87,950,000.00 128,872,738.00 长期应收款 长期股权投资 23,507,917.23 26,813,713.4 投资性房地产 固定资产 (十→) 289.659,371.12 在建工程 744.323.17 工程物资 固定资产清理 (十二) 主产性生物资产 由气资产 102960397525 开发支出 商誉 长期待摊费用 (十四) 59,95445634 递延所得税资产 (十五) 4,516,886.05 7,195,843.17 其他非流动资产 (十六) 10,506,08600 非流动资产合计 2,308,684,461.73 1,553,350,506.50 9,576,955616.29 7,370,060,00936 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 备考合并财务报表第1页
备考合并财务报表第 1 页 快乐购物股份有限公司 备考合并资产负债表 2017-12-31 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注六 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 2,160,174,822.45 2,439,678,754.92 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 （二） 55,236,444.00 7,422,400.00 应收账款 （三） 1,206,678,876.31 755,792,922.53 预付款项 （四） 887,172,946.53 550,368,213.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 （五） 4,658,182.58 8,623,001.11 应收股利 - - 其他应收款 （六） 68,556,666.56 649,801,883.16 买入返售金融资产 - - 存货 （七） 1,329,598,688.81 572,250,098.44 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 （八） 1,556,194,527.32 832,772,229.70 流动资产合计 7,268,271,154.56 5,816,709,502.86 非流动资产： - - 发放贷款和垫款 - - 可供出售金融资产 （九） 87,950,000.00 128,872,738.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 （十） 23,507,917.23 26,813,713.45 投资性房地产 - - 固定资产 （十一） 251,906,705.01 289,659,371.12 在建工程 - 744,323.17 工程物资 - - 固定资产清理 （十二） 810.90 - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 （十三） 1,869,177,294.03 1,029,603,975.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 （十四） 71,624,848.51 59,954,456.34 递延所得税资产 （十五） 4,516,886.05 7,195,843.17 其他非流动资产 （十六） - 10,506,086.00 非流动资产合计 2,308,684,461.73 1,553,350,506.50 资产总计 9,576,955,616.29 7,370,060,009.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
快乐购物股份有限公司 备考合并资产负债表(续) 2017-12-31 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 附注六 期末余额 年初余额 流动负债 (十七) 35,953,000.00 向中央银行借款 畈收存款及同业存放 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 「衍生金融负债 105,360,257.33 应付账款 (十九) 2338807078681,4574373595 预收款项 86317974761 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 「应付职工薪酬 二十一) 357.126.818.18 187530613051 应交税费 二十 86.673.09991 其他应付款 〔二十四) 377,424,045.75 476,587,392.5 应付分保账款 保险合同准 代理承销证券 持有待售负债 的非流动负债 其他流动负债 二十五) 41.83304054 3690295860 流动负债合计 4,634,173,208.19 非流动负债 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付职工薪酬 二十六) 606700000 60.670000 专项应付款 2500000 3,300,00000 预计负债 〔二十八) 66,158.00 790,000.00 递延收益 〔二十九) l12899,189.79 85,484,960.59 递延所得税负债 非流动负债合计 172535,34779150244960.59 负债合计 4,811,708,555.98 3,456,041,131.85 所有者权益: 归属于母公司所有者权益合计 4,721,642,138.95 3.850.034.646.74 所有者权益合计 三十 4,765,247,060.31 3,914,01887751 957695616297,370600936 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 备考合并财务报表第2页
备考合并财务报表第 2 页 快乐购物股份有限公司 备考合并资产负债表（续） 2017-12-31 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注六 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十七） 35,953,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 （十八） 105,360,257.33 158,285,000.00 应付账款 （十九） 2,338,807,078.68 1,457,437,359.54 预收款项 （二十） 1,241,607,407.98 863,179,747.61 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 （二十一） 357,126,818.18 187,530,613.05 应交税费 （二十二） 136,061,559.73 86,673,099.91 应付利息 - - 应付股利 （二十三） - 39,200,000.00 其他应付款 （二十四） 377,424,045.75 476,587,392.55 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 （二十五） 41,833,040.54 36,902,958.60 流动负债合计 4,634,173,208.19 3,305,796,171.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 （二十六） 60,670,000.00 60,670,000.00 专项应付款 （二十七） 2,500,000.00 3,300,000.00 预计负债 （二十八） 1,466,158.00 790,000.00 递延收益 （二十九） 112,899,189.79 85,484,960.59 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 非流动负债合计 177,535,347.79 150,244,960.59 负债合计 4,811,708,555.98 3,456,041,131.85 所有者权益： 归属于母公司所有者权益合计 （三十） 4,721,642,138.95 3,850,034,646.74 少数股东权益 （三十） 43,604,921.36 63,984,230.77 所有者权益合计 （三十） 4,765,247,060.31 3,914,018,877.51 负债和所有者权益总计 9,576,955,616.29 7,370,060,009.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
快乐购物股份有限公司 备考合并利润表 2017年1-12月 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 项目 附注六本期发生额 上期发生额 营业总收入 营业收入 050.%6 业总成本 7527371256 698846520809 (三十一) 897100.587.39 费及佣金支出 提取保险合同准备金净颟 保单红利支出 分保费用 税金及附加 70.618986.57 销售费用 (三十六 收益(损失以“”号填列) (三十七 46.957.42734 上业和合营企业的投资收益 产处置收益(损失以“”号填列 (三十八) (三十九 业利润(亏损以“”号填列 798.985404.40 四十) 780074.46 总额(亏损总额以“”号填列) 808,616.363.71 545,173.903.85 (四十二) 匚五、净利润(净亏损以“”号填列) 匚(一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列) 匚2。终止经营净利润(净亏损以“”号填列) 18489.88 002.87539 2.归属于母公司股东的净利润 815.424.44 529.704.90572 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 重新计 □2·权益法下在被投资单位不能分类进损益的其他综合收 )以后将重分类进损益的其他综合收益 类进损益的其他综合 23456 丁供出售金融资产损益 套期损益的有效部分 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总 805.51E 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 990595334 )基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 计机构负责人: 备考合并财务报表第3页
备考合并财务报表第 3 页 快乐购物股份有限公司 备考合并利润表 2017 年 1-12 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注六 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 （三十一） 8,271,005,101.01 6,318,050,964.95 其中：营业收入 （三十一） 8,271,005,101.01 6,318,050,964.95 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 7,527,371,256.91 6,988,465,208.09 其中：营业成本 （三十一） 5,897,100,587.39 5,229,049,161.57 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 （三十二） 70,618,986.57 50,672,142.52 销售费用 （三十三） 1,180,591,070.08 1,153,878,623.85 管理费用 （三十四） 434,977,812.40 370,960,768.77 财务费用 （三十五） -22,998,626.70 -26,490,334.11 资产减值损失 （三十六） -32,918,572.83 210,394,845.49 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） （三十七） 48,556,989.87 46,957,427.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十八） -280,202.09 -1,215,736.77 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 （三十九） 7,074,772.52 - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 798,985,404.40 -624,672,552.57 加：营业外收入 （四十） 32,411,033.77 82,522,359.43 减：营业外支出 （四十一） 22,780,074.46 3,023,710.71 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 808,616,363.71 -545,173,903.85 减：所得税费用 （四十二） 3,097,873.83 533,877.26 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 805,518,489.88 -545,707,781.11 （一）按经营持续性分类 - - 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 805,574,120.75 -545,707,781.11 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） -55,630.87 - （二）按所有权归属分类 805,518,489.88 -545,707,781.11 1．少数股东损益 -9,905,953.34 -16,002,875.39 2．归属于母公司股东的净利润 815,424,443.22 -529,704,905.72 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 805,518,489.88 -545,707,781.11 归属于母公司所有者的综合收益总额 815,424,443.22 -529,704,905.72 归属于少数股东的综合收益总额 -9,905,953.34 -16,002,875.39 八、每股收益： - - （一）基本每股收益（元/股） - - （二）稀释每股收益（元/股） - - 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
快乐购物股份有限公司 2017年1-12月 备考合并财务报表附注 快乐购物股份有限公司 二O一七年备考财务报表附注 (除特殊注明外,金额单位均为人民币元) 、公司基本情况 (一)公司概况 快乐购物股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由快乐购物有限责任公司整体 变更设立,于2005年12月28日在长沙市工商行政管理局登记注册,总部位于湖南 省长沙市。公司现持有统一社会信用代码为91430100782875193K的营业执照,注 册资本401,0000000元,股份总数401,0000股(每股面值1元)。其中,有限 售条件的流通股份:A股202,321,432股;无限售条件的流通股份A股198678,568 股。公司股票已于2015年1月21日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属于零售业下的电子商务行业。主要经营活动为通过电视、电脑和移动终端 三屏互动形成整合传播平台,发布商品信息和生活资讯;推进互联网社交电商、移 动电商、O2O电商等创新业务的发展;拓展集团客户业务,扩大经营规模。产品或 提供的劳务主要为:精品生活百货类商品、汽车、电子产品等 (二)备考合并财务报表范围 1、备考合并财务报表纳入合并范围的情况说明 本备考合并财务报表是按附注二、(一)中所述的本次交易完成后的股权架构 在报告期内的备考合并,本次重组注入的完成整合后的湖南快乐阳光互动娱乐 传媒有限公司(以下简称“快乐阳光”)、芒果影视文化有限公司(以下简称“芒 果影视”)、湖南芒果娱乐有限公司(以下简称“芒果娱乐”)、上海天娱传媒有 限公司(以下简称“天娱传媒”)和上海芒果互娱科技有限公司(以下简称“芒 果互娱”)视同在本备考会计主体成立时即已注入并统称为“重组标的”。 2、纳入本备考合并财务报表范围内子公司如下: 子公司名称 经营地/注册地/业务 主要 持股比例(%) 取得方式 性质 直接 上海快乐购企业发展有限公司 上海上海商业l100.00 设立 上海快乐讯 上海上海商业 设立 快乐的狗北京新媒体技术有限责任公司北京北 商业l100.00 设立 道格云商(湖南)贸易有限责任公司 长沙长沙商业 设立 道格(上海)投资管理有限责任公司 上海上海商业100. 设立 备考合并财务附注第1页
快乐购物股份有限公司 2017 年 1-12 月 备考合并财务报表附注 备考合并财务附注第 1 页 快乐购物股份有限公司 二〇一七年备考财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 快乐购物股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由快乐购物有限责任公司整体 变更设立，于 2005 年 12 月 28 日在长沙市工商行政管理局登记注册，总部位于湖南 省长沙市。公司现持有统一社会信用代码为 91430100782875193K 的营业执照，注 册资本 401,000,000.00 元，股份总数 401,000,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限 售条件的流通股份：A 股 202,321,432 股；无限售条件的流通股份 A 股 198,678,568 股。公司股票已于 2015 年 1 月 21 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属于零售业下的电子商务行业。主要经营活动为通过电视、电脑和移动终端 三屏互动形成整合传播平台，发布商品信息和生活资讯；推进互联网社交电商、移 动电商、O2O 电商等创新业务的发展；拓展集团客户业务，扩大经营规模。产品或 提供的劳务主要为：精品生活百货类商品、汽车、电子产品等。 (二) 备考合并财务报表范围 1、 备考合并财务报表纳入合并范围的情况说明 本备考合并财务报表是按附注二、（一）中所述的本次交易完成后的股权架构 在报告期内的备考合并，本次重组注入的完成整合后的湖南快乐阳光互动娱乐 传媒有限公司（以下简称“快乐阳光”）、芒果影视文化有限公司（以下简称“芒 果影视”）、湖南芒果娱乐有限公司（以下简称“芒果娱乐”）、上海天娱传媒有 限公司（以下简称“天娱传媒”）和上海芒果互娱科技有限公司（以下简称“芒 果互娱”）视同在本备考会计主体成立时即已注入并统称为“重组标的”。 2、 纳入本备考合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海快乐购企业发展有限公司 上海 上海 商业 100.00 设立 上海快乐讯 上海 上海 商业 100.00 设立 快乐的狗(北京)新媒体技术有限责任公司 北京 北京 商业 100.00 设立 道格云商（湖南）贸易有限责任公司 长沙 长沙 商业 100.00 设立 道格（上海）投资管理有限责任公司 上海 上海 商业 100.00 设立
快乐购物股份有限公司 2017年1-12月 备考合并财务报表附注 芒果生活(湖南)电子商务有限责任公司长沙长沙」商业|1000 设立 快乐购(湖南)供应链管理有限公司 长沙长沙仓储100.00 同一控制 下企业合 上海美蜜贸易有限公司[注1] 上海上海商业 设立 我是大美人全球购贸易有限公司[注1 上海l香港商业 100.00 设立 宁波宁波商业 设立 湖南芒果车之家汽车销售有限公司注2]长沙长沙商业 设立 辣妈学院全球购贸易有限公司[注3 香港香港商业 100.00 设立 快乐云商贸易(香港)有限公司[注4] 香港香港商业 设立 大美时尚(上海)文化传媒有限公司[注5]上海!上海商业 49.00 设立 江西鑫联数据营销有限公司[注6 工西!江西 100.00设立 湖南快乐通宝小额贷款有限公司 长沙长沙商业100.00 设立 湖南茯乐阳光互动娱乐传媒有限公司注丁湖南湖南「视频10.00 发行股份收 芒果影视文化有限公司[注7 湖南湖南|影视100.00 发行股份收 湖南湖南影视 天娱传媒有限公司[注7 上海 海!娱乐 发行股份收 上海芒果互娱科技有限公司[注7 上海上海游戏 100.00 发行股份收 浙江东阳天娛影视文化有限公司[注7[注浙江浙江「影视 0.0设立 湖南天娱影视制作有限公司注注8]湖南「湖南"娱乐 浙江东阳引力有限公司[注][注8] 100.00 设立 湖南快乐芒果互娛科技有限公司注"7注湖南湖南”"「游戏 51.00 北京筷乐芒巢文花传媒有限公司注注北京北京"文化传 100.00 媒公司 霍尔果斯快乐阳光传媒有限公司[注 文化传100.00 果斯果斯媒公司 快乐阳光(香港)传媒有限公司[注7][注11]香港|香港文化传100.00 媒 设立 注1:系上海快乐讯的全资子公司 注2:湖南芒果车之家汽车销售有限公司系芒果生活(湖南)电子商务有限责 任公司与车聚互联(天津)汽车销售有限公司共同投资设立,其中芒果生活(湖 备考合并财务附注第2页
快乐购物股份有限公司 2017 年 1-12 月 备考合并财务报表附注 备考合并财务附注第 2 页 芒果生活（湖南）电子商务有限责任公司 长沙 长沙 商业 100.00 设立 快乐购(湖南)供应链管理有限公司 长沙 长沙 仓储 100.00 非同一控制 下企业合并 上海美蜜贸易有限公司[注 1] 上海 上海 商业 100.00 设立 我是大美人全球购贸易有限公司[注 1] 上海 香港 商业 100.00 设立 宁波保税区快乐云商国际贸易有限公司 宁波 宁波 商业 100.00 设立 湖南芒果车之家汽车销售有限公司[注 2] 长沙 长沙 商业 51.00 设立 辣妈学院全球购贸易有限公司[注 3] 香港 香港 商业 100.00 设立 快乐云商贸易（香港）有限公司[注 4] 香港 香港 商业 100.00 设立 大美时尚（上海）文化传媒有限公司[注 5] 上海 上海 商业 49.00 设立 江西鑫联数据营销有限公司[注 6] 江西 江西 商业 100.00 设立 湖南快乐通宝小额贷款有限公司 长沙 长沙 商业 100.00 设立 湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司[注 7] 湖南 湖南 视频 100.00 发行股份收 购 芒果影视文化有限公司[注 7] 湖南 湖南 影视 100.00 发行股份收 购 湖南芒果娱乐有限公司[注 7] 湖南 湖南 影视 100.00 发行股份收 购 上海天娱传媒有限公司[注 7] 上海 上海 娱乐 100.00 发行股份收 购 上海芒果互娱科技有限公司[注 7] 上海 上海 游戏 100.00 发行股份收 购 浙江东阳天娱影视文化有限公司[注 7][注 8] 浙江 浙江 影视 100.00 设立 湖南天娱影视制作有限公司[注 7][注 8] 湖南 湖南 娱乐 100.00 设立 浙江东阳引力有限公司[注 7][注 8] 浙江 浙江 影视 100.00 设立 北京天娱音乐文化有限公司[注 7][注 8] 北京 北京 音乐 100.00 设立 湖南快乐芒果互娱科技有限公司[注 7][注 9] 湖南 湖南 游戏 51.00 设立 北京快乐芒果文化传媒有限公司[注 7][注 10] 北京 北京 文化传 媒公司 100.00 设立 霍尔果斯快乐阳光传媒有限公司[注 7][注 11] 霍 尔 果斯 霍 尔 果斯 文化传 媒公司 100.00 设立 快乐阳光（香港）传媒有限公司[注 7][注 11] 香港 香港 文化传 媒 100.00 设立 注 1：系上海快乐讯的全资子公司。 注 2：湖南芒果车之家汽车销售有限公司系芒果生活（湖南）电子商务有限责 任公司与车聚互联（天津）汽车销售有限公司共同投资设立，其中芒果生活（湖
快乐购物股份有限公司 2017年1-12月 备考合并财务报表附注 南)电子商务有限责任公司以现金出资5100万元,持股51%,车聚互联(天 津)汽车销售有限公司以现金出资4900万元,持股49% 注3:上海快乐讯以认缴出资方式设立了全资子公司辣妈学院全球购贸易有限 公司,截至2017年12月31日尚未出资。 注4:宁波保税区快乐云商国际贸易有限公司以认缴出资方式设立了全资子公 司快乐云商贸易(香港)有限公司,截至2017年12月31日尚未出资 注5:大美时尚(上海)文化传媒有限公司系上海快乐讯与杭州涵意电子商务 有限公司及何炅共同投资设立,其中上海快乐讯以现金出资490万元,持股 49%,杭州涵意电子商务有限公司以现金出410万元,持股41%,何炅以现金 出资100万元,持股10%;上海快乐讯已与何炅签订一致行动协议。故上海 快乐讯能控制大美时尚(上海)文化传媒有限公司。 注6:江西鑫联数据营销有限公司系道格云商(湖南)贸易有限责任公司与北 京美祺三宝实业有限公司共同投资设立,其中道格云商(湖南)贸易有限责任 公司认缴注册资本的60%,北京美祺三宝实业有限公司认缴注册资本的40% 江西鑫联数据营销有限公司自成立起未开展业务,股东决定注销。 注7:详见附注二、三所述内容。 注8:上海天娱传媒有限公司子公司 注9:上海芒果互娱科技有限公司子公司 注10:湖南芒果娱乐有限公司子公司。 注11:湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司子公司。 报告期内合并范围变化情况说明。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、 在其他主体中的权益”。 二、重大资产重组基本情况 (一)重组交易对方、标的资产及交易方式 2017年9月27日,快乐购与重组交易对方签署了《发行股份购买资产协议》。根据 协议快乐购拟向芒果传媒有限公司(以下简称“芒果传媒”)发行股份购买其持有的 快乐阳光84.13%股权、芒果互娱51.80%股权、天娱传媒100%股权、芒果影视100% 股权以及芒果娱乐100%股权;拟向湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有限合伙) (以下简称“芒果海通”)、中国文化产业投资基金(有限合伙)(以下简称“文化产 业基金”)、厦门建发新兴产业股权投资有限责任公司(以下简称“厦门建发”)、上 海国和现代服务业股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“上海国和”)、上 海联新二期股权投资中心(有限合伙)(以下简称“联新资本”)、湖南文化旅游创业 备考合并财务附注第3页
快乐购物股份有限公司 2017 年 1-12 月 备考合并财务报表附注 备考合并财务附注第 3 页 南）电子商务有限责任公司以现金出资 5100 万元，持股 51%，车聚互联（天 津）汽车销售有限公司以现金出资 4900 万元，持股 49%。 注 3:上海快乐讯以认缴出资方式设立了全资子公司辣妈学院全球购贸易有限 公司, 截至 2017 年 12 月 31 日尚未出资。 注 4：宁波保税区快乐云商国际贸易有限公司以认缴出资方式设立了全资子公 司快乐云商贸易（香港）有限公司，截至 2017 年 12 月 31 日尚未出资。 注 5：大美时尚（上海）文化传媒有限公司系上海快乐讯与杭州涵意电子商务 有限公司及何炅共同投资设立，其中上海快乐讯以现金出资 490 万元，持股 49%，杭州涵意电子商务有限公司以现金出 410 万元，持股 41%，何炅以现金 出资 100 万元，持股 10%；上海快乐讯已与何炅签订一致行动协议。故上海 快乐讯能控制大美时尚（上海）文化传媒有限公司。 注 6：江西鑫联数据营销有限公司系道格云商（湖南）贸易有限责任公司与北 京美祺三宝实业有限公司共同投资设立，其中道格云商（湖南）贸易有限责任 公司认缴注册资本的 60%，北京美祺三宝实业有限公司认缴注册资本的 40%。 江西鑫联数据营销有限公司自成立起未开展业务，股东决定注销。 注 7：详见附注二、三所述内容。 注 8：上海天娱传媒有限公司子公司。 注 9：上海芒果互娱科技有限公司子公司。 注 10：湖南芒果娱乐有限公司子公司。 注 11：湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司子公司。 报告期内合并范围变化情况说明。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、 在其他主体中的权益”。 二、重大资产重组基本情况 (一) 重组交易对方、标的资产及交易方式 2017 年 9 月 27 日，快乐购与重组交易对方签署了《发行股份购买资产协议》。根据 协议快乐购拟向芒果传媒有限公司（以下简称“芒果传媒”）发行股份购买其持有的 快乐阳光 84.13%股权、芒果互娱 51.80%股权、天娱传媒 100%股权、芒果影视 100% 股权以及芒果娱乐 100%股权；拟向湖南芒果海通创意文化投资合伙企业（有限合伙） （以下简称“芒果海通”）、中国文化产业投资基金（有限合伙）（以下简称“文化产 业基金”）、厦门建发新兴产业股权投资有限责任公司（以下简称“厦门建发”）、上 海国和现代服务业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海国和”）、上 海联新二期股权投资中心（有限合伙）（以下简称“联新资本”）、湖南文化旅游创业
