杭州平治信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 2017年度
杭州平治信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 2017 年度
杭州平治信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 (2017年1月1日至2017年12月31日止) 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-70
杭州平治信息技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-70
审计报告 信会师报字2018第ZF10291号 杭州平治信息技术股份有限公司全体股东: 、审计意见 我们审计了杭州平治信息技术股份有限公司(以下简称平治信息) 财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了平治信息2017年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 于平治信息,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告第1页
审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师报字[2018]第 ZF10291 号 杭州平治信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州平治信息技术股份有限公司（以下简称平治信息） 财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了平治信息 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于平治信息，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 (一)收入确认 平治信息业务主要为移动阅读业务,主要业务类针对主营业务收入的真实性和完整性我们实施的审计 型分为电信运营商基地产品包业务、话匣子业务、程序主要包括 资讯类业务、客户分流业务、其他增值电信业务(1)了解与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算 与原创小说阅读业务。公司2017年度营业收入制度的设计与执行 9099504519元,收入确认政策详见附注三、(二(2)区别不同的业务类型,结合具体业务的实际情况 十二)所述 检查相关合同的约定,评价收入确认是否符合企业会计 由于收入是平治信息的关键业绩指标之一,从而准则的要求:执行分析性复核,判断销售收入和毛利变 存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入|动的合理性 确认时点的固有风险,我们将平治信息收入确认|(3)执行函证程序:对于年度销售金额及年末尚未回款 识别为关键审计事项 额向客户进行函证确认 (4)对不同类型收入进行细节测试: (5)对通过基础运营商及其他第三方收取信息费进行 分成业务,检查收入确认对账单,并检查资产负债表日 前后两个月的对账单,以评价收入是否记录于恰当期 间:对于原创小说阅读业务,检查第三方平台充值记录 以及用户阅读情况,以确认收入已完整记录 (二)商誉减值 参见财务报表附注六(一)(非同一控制下企业合我们执行的主要审计程序如下 并)与财务报表附注五(十)(商誉),截至2017(1)对平治信息公司商誉减值测试相关的内部控制的 年12月31日,公司合并报表中商誉账面价值为设计及执行有效性进行了评估和测试 5926.95779元。管理层在每年年度终了对商誉(2)通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量预 进行减值测试,减值测试是依据所编制的折现现测时使用的估值方法的适当性: 金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预(3)通过将收入增长率、永续增长率等关键输入值与过 测的编制涉及运用重大判断和估计,特别是确定往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较,审慎 收入增长率、永续增长率,以及确定所应用的风评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断 险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到(4)复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的 管理层偏好的影响。由于商誉的减值预测和折现|计算表:比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回 未来现金流量涉及固有不确定性,以及管理层在|金额的差异,确认是否存在商誉减值情况 选用假设和估计时可能出现偏好的风险,我们将 评估商誉的减值视平治信息的关键审计事项 审计报告第2页
审计报告 第 2 页 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 平治信息业务主要为移动阅读业务，主要业务类 型分为电信运营商基地产品包业务、话匣子业务、 资讯类业务、客户分流业务、其他增值电信业务 与原创小说阅读业务。公司 2017 年度营业收入 909,950,451.19 元，收入确认政策详见附注三、（二 十二）所述。 由于收入是平治信息的关键业绩指标之一，从而 存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入 确认时点的固有风险，我们将平治信息收入确认 识别为关键审计事项。 针对主营业务收入的真实性和完整性，我们实施的审计 程序主要包括： (1) 了解与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算 制度的设计与执行； (2) 区别不同的业务类型，结合具体业务的实际情况， 检查相关合同的约定，评价收入确认是否符合企业会计 准则的要求；执行分析性复核，判断销售收入和毛利变 动的合理性； (3) 执行函证程序：对于年度销售金额及年末尚未回款 金额向客户进行函证确认； (4) 对不同类型收入进行细节测试； (5) 对通过基础运营商及其他第三方收取信息费进行 分成业务，检查收入确认对账单，并检查资产负债表日 前后两个月的对账单，以评价收入是否记录于恰当期 间；对于原创小说阅读业务，检查第三方平台充值记录 以及用户阅读情况，以确认收入已完整记录。 （二）商誉减值 参见财务报表附注六（一）（非同一控制下企业合 并）与财务报表附注五（十一）（商誉），截至 2017 年 12 月 31 日，公司合并报表中商誉账面价值为 59,268,957.79 元。管理层在每年年度终了对商誉 进行减值测试，减值测试是依据所编制的折现现 金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预 测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定 收入增长率、永续增长率，以及确定所应用的风 险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到 管理层偏好的影响。由于商誉的减值预测和折现 未来现金流量涉及固有不确定性，以及管理层在 选用假设和估计时可能出现偏好的风险，我们将 评估商誉的减值视平治信息的关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： (1) 对平治信息公司商誉减值测试相关的内部控制的 设计及执行有效性进行了评估和测试； (2) 通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预 测时使用的估值方法的适当性； (3) 通过将收入增长率、永续增长率等关键输入值与过 往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，审慎 评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断； (4) 复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的 计算表； 比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回 金额的差异，确认是否存在商誉减值情况
四、其他信息 平治信息管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息 包括平治信息2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此 过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报 我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制财务报表时,管理层负责评估平治信息的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督平治信息的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策,则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作 审计报告第3页
审计报告 第 3 页 四、其他信息 平治信息管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括平治信息 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估平治信息的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督平治信息的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见, (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对平治信息持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致平治信息不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项 (6)就平治信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计,并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 审计报告第4页
审计报告 第 4 页 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对平治信息持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致平治信息不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就平治信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师:钟建栋 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:杜娜 中国·上海 二O一八年四月十九日 审计报告第5页
审计报告 第 5 页 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：杜娜 中国·上海 二〇一八年四月十九日
杭州平治信息技术股份有限公司 合并资产负债表 2017年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 流动资产 货币资金 924371402 92,678,838.69 「结算备各付金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 票据 应收票 应收账 (二) l16,516,116.09 96,459,824.08 预付款项 17,455,36506 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 (四) 4,052,415.65 2,130,760.38 [持有待售资产 年内到期的非流动资产 (六) 001738 85,313.74 流动资产剑计 489,265,59742 8.910.101.9 供出售金融资产 (七) 持有至到期投资 长期应收款 投资性房地产 18,545,223.40 固定资产 (九) 49499229.10 [在 建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 「无形资产 66,962,858 8,005,743 开发支出 商誉 (十一) 长期待摊费用 (十二) 3,257,255.15 7,654,764.44 递延所得税资产 (十三) 149296017 1,102,490.16 非流动资产合计 20.52648450 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 计机构负责人: 报表第1页
报表 第 1 页 杭州平治信息技术股份有限公司 合并资产负债表 2017年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 292,437,114.02 192,678,838.69 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 116,516,116.09 96,459,824.08 预付款项 （三） 22,526,051.20 17,455,365.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （四） 4,052,415.65 2,130,760.38 买入返售金融资产 存货 （五） 2,725,173.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 51,008,727.38 185,313.74 流动资产合计 489,265,597.42 308,910,101.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （七） 11,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 （八） 18,545,223.40 固定资产 （九） 49,499,229.10 20,207,561.99 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十） 66,962,858.89 8,005,743.30 开发支出 商誉 （十一） 59,268,957.79 长期待摊费用 （十二） 3,257,255.15 7,654,764.44 递延所得税资产 （十三） 1,492,960.17 1,102,490.16 其他非流动资产 非流动资产合计 210,526,484.50 36,970,559.89 资产总计 699,792,081.92 345,880,661.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
杭州平治信息技术股份有限公司 合并资产负债表(续) 017年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 「流动负债: 14000000 10000000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 计量且其变动计入当期损益的金融负债(十五) 4412500 应付账款 (十六) 4571327312 4030232459 预收款项 (十七) 41948557 86979565 卖出回购金融资产款 「应付手续费及佣金 十八) 7,72580590 十九) 5104452522 (三十) 263,34630 其他应付款 《二十→) 1803748981 8700534 应付分保账款 保险合同准备金 持有待售负 年内到期的非流动负债 流动负债合计 791340251 (二十二) 14,78344546 845092440 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 递延收益 28,14602433 8071695 递延所得税负债 非流动负债合计 42,92946979 16522 350,288,395.71 斤有者权益: 《二十四) 80000 40.000.000.00 其他权益工共 其中:优先股 永续债 「资本公积 0,345,57164 90,345571.64 合收益 盈余公积 10642,9339 9528743251 般风险准备 未分配利润 9640690547 11049364551 归属于母公司所有者权益合计 337395410.30 25036796040 数股 143.941 699792,08192 3458966141 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第2页
报表 第 2 页 杭州平治信息技术股份有限公司 合并资产负债表（续） 2017 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十四） 140,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （十五） 44,125,000.00 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十六） 45,713,273.12 40,302,324.59 预收款项 （十七） 449,485.57 869,795.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十八） 7,725,805.90 4,108,281.81 应交税费 （十九） 51,044,525.22 15,122,051.71 应付利息 （二十） 263,346.30 31,062.41 应付股利 其他应付款 （二十一） 18,037,489.81 8,700,506.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 307,358,925.92 79,134,022.51 非流动负债： 长期借款 （二十二） 14,783,445.46 8,450,924.40 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 （二十三） 28,146,024.33 8,071,695.99 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 42,929,469.79 16,522,620.39 负债合计 350,288,395.71 95,656,642.90 所有者权益： 股本 （二十四） 80,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十五） 50,345,571.64 90,345,571.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十六） 10,642,933.19 9,528,743.25 一般风险准备 未分配利润 （二十七） 196,406,905.47 110,493,645.51 归属于母公司所有者权益合计 337,395,410.30 250,367,960.40 少数股东权益 12,108,275.91 -143,941.46 所有者权益合计 349,503,686.21 250,224,018.94 负债和所有者权益总计 699,792,081.92 345,880,661.84 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
杭州平治信息技术股份有限公司 资产负债表 2017年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 资产 附注十四 期末余额 年初余额 流动资产 货币资金 167,684,712.74 49,898,15233 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 生金融资产 应收票据 应收账款 57,191,968.9 48056,158.72 预付款项 7,648.60133 应收利息 应收股利 其他应收款 64,654,382.65 24,537,909.70 存货 持有待售资产 内到期的非流动资产 50,871,725.7 346,309,21582 230,326,135.8 非流动资产: 可供出售金融资产 长期应收款 长期股权投资 (三) 103,425,918. 9,175,918.71 投资性房地产 18,545223.40 固定资产 8,367,78738 19,790,059 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 L无形资产 54,378.72 867,522.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,174,171.00 4,169,351.88 1.391.56 799442.78 其他非流动资产 流动资产合计 185,459,041.57 资产总计 531,768,257.39 265,128430.94 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第3页
报表 第 3 页 杭州平治信息技术股份有限公司 资产负债表 2017 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十四 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 167,684,712.74 149,898,152.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （一） 57,191,968.95 48,056,158.72 预付款项 5,906,425.73 7,648,601.33 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 64,654,382.65 24,537,909.70 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,871,725.75 185,313.74 流动资产合计 346,309,215.82 230,326,135.82 非流动资产： 可供出售金融资产 11,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 103,425,918.71 9,175,918.71 投资性房地产 18,545,223.40 固定资产 48,367,787.38 19,790,059.08 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,054,378.72 867,522.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,174,171.00 4,169,351.88 递延所得税资产 1,391,562.36 799,442.78 其他非流动资产 非流动资产合计 185,459,041.57 34,802,295.12 资产总计 531,768,257.39 265,128,430.94 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
