第六章商业银行贷款经营与管理 教学目标与学习任务 掌握什么是银行贷款经营 ·了解信用风险分析的步骤 ·掌握财务预测的具体方法和步骤
第一节银行贷款 透支是指活 期存款户依照 合同向银行透， 代心故的种类 支的款项，它 实质上是银行 活期 的一种贷款 定期/ 式比较果
票据贴现指银行应客户 的要求，以现金或活期 信用贷款是指银行 存款买进客户持有的未 完全凭借客户的值 到期的商业票据的方式 誉而无需提供抵押 物或第三者保证而 发放贷款。 发放的贷示 担保贷款是指具有 信贷款 定财产或信用作还款保 证的贷款。根据还款保 证的不同，具体分为抵 押贷款、质押贷款和保 证贷款。 担保贷款
流动资金货款 按照货款的 具体用途划分， 固定资金贷款 贷款的用途分类 工业贷款 商业贷款 按照贷款对 农业贷款 象的部门划分 科技贷款 消费贷款
正常贷款 关注贷款 贷款的质量分类 次级贷款 可疑贷款 损失贷款
银行发放贷款的自主程度分类： (1)一次性偿还 (2)分期偿还
二、 贷款政策： (1)贷款业务发展战略 (2)贷款工作规程及权限划分 (3)贷款的规模和比率控制 (4)贷款的种类及地区 (5)贷款人的担保 (6)贷款定价 (7)贷款档案管理政策 (8)贷款日常管理和催放制度 (9)不良贷款的管理
放款分散化是商业银行的一条重 择优放款的前提是 信用分析。商业银行 原则。所谓分散原则，就是放款 通过信用分析可以认 应集中在某一方面，应把资金分布 险大小和 各类型的放款上。 企业的信用度，在科 学信用分析的基础 款质量，减少或降 过保护原则 (三择优放款原则 (四)贷款与负债对称原则
第二节贷款定价 、收益率定价模式 根据这一模式，商业银行通过核算贷款所能赚 得的收益率大小，以决定贷款收入是否参抵消贷款成 本和费用并达到目标利润率，若发现收益率偏低时， 可用倒算的办法求得应向借款人收取的最低实际利 率。这一模式的贷款定价公式为： 净 贷款入-贷就本-际朗 x10% 商新干特说组
上式中各项的含义如下： (1)净收益率（即目标利润率）实际上是一种风险溢 以体现贷款的风险程度 群。 (2)贷款收入包括利息收入和费用收入。 前者等于 (平均)贷泰 余额乘以名义利率：后者则包括承诺 费、服务费和其他费用收入 (3)贷款成本是指贷款资金来源的成本。 一般来说 贷款资金首先 数人的存 其成本 存款利总：剩余部分再其他存款 成不 皮本应注意的程影商业银行不能运用所有存款的资 等于这部分资金不用于贷 定比例铁法定储备金 (4)贷款费用包括所有与发放、管理和收回贷款相关 的直接、间接费用支出，但不包括商业银行资金的成 5)商业银行投资于贷款的净资金额是到期前的贷款 (平均)余额减借款人提供的资金额（主要是补偿性 余额、其他费角用收)