01 一、名词解释（每题3分，共18分） 1、损益表 2、同业拆借 3、流动 性缺口 4、差额定价法 5、中间业务 6、商业银行 风险 二、单选题（每题1分，共10分） 1.编制损益表所依据的平衡公式是() A.收入=利润 B.支出=利润 C.收入=支出 D.收入-支出=利润 2.最早设立股份制银行的国家是( A.英国 B.美国 C.意大利 D.德国 3.下列不属于形成资金总库或资金池的资金来源是( A.活期存款 B.长期证券 C.短期借入款 D.股本 4.商业银行行为作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业以及其 他经济单位相比，最显著的特点是( A.微利经营 B.高风险经营 C.负债经营 D.高利润经营 5.资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于( )的部分。 A.发行的预计价格 B.票面价值 C.实际价值 D.每股净资产 6.质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于() A.是否进行实物的交付 B.手续的繁简 C.利率的高低 D.风险的大小 7.商业银行存放在代理行和相关银行的存款是( A.存款准备金 B.贷款 C.存放同业存款 D.现金 8.下列不属于操作风险度量方法的有() A.基本指标法 B.标准法
01 一、名词解释（每题 3 分,共 18 分） 1、损益表 2、同业拆借 3、流动 性缺口 4、差额定价法 5、中间业务 6、商业银行 风险 二、单选题（每题 1 分,共 10 分） 1．编制损益表所依据的平衡公式是（ ） A．收入=利润 B.支出=利润 C. 收入=支出 D.收入-支出=利润 2．最早设立股份制银行的国家是（ ） A．英国 B.美国 C.意大利 D.德国 3．下列不属于形成资金总库或资金池的资金来源是（ ） A.活期存款 B.长期证券 C.短期借入款 D.股本 4. 商业银行行为作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业以及其 他经济单位相比，最显著的特点是（ ） A.微利经营 B.高风险经营 C.负债经营 D.高利润经营 5．资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（ ）的部分。 A.发行的预计价格 B.票面价值 C.实际价值 D.每股净资产 6．质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（ ） A.是否进行实物的交付 B.手续的繁简 C.利率的高低 D.风险的大小 7. 商业银行存放在代理行和相关银行的存款是（ ） A.存款准备金 B.贷款 C.存放同业存款 D.现金 8. 下列不属于操作风险度量方法的有（ ） A.基本指标法 B.标准法
C.高级计量法 D.统计法 9.当持续期缺口为负时，利率上升，净收益( A.上升 B.下降 C.不变 D.以上都有可能 10.利率互换发生的前提是( A交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优 势 B.必须有在期限和金融上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方 C.存在利率差异 D.能使双方获利 三、填空题（每空1分，共13分） 1.《巴塞尔协议》将商业银行资本分 为 和 一，其中资本充足率规定不得低 大 2.贷款按偿还方式可划分 为 和 3.当风险一定时，容忍度（即违约概率）越高，则VaR越 CaR越 4.在中央银行存款由两部分构成，分别 是 和 5.银行卡的功能包括储蓄功 能 四、计算题（每题8分） 假设一家银行年初持有250万元的贷款损失准备，本年提取了50万元贷 款损失准备，本年注销款坏账30万元，收回25万元己确认为坏账而核销了的 贷款。请问本年年末贷款损失准备项目的余额是多少？ 五、简答题（每题8分，共40分） 1.什么是商业银行？它具有哪些基本功能？ 2.商业银行的活期存款、储蓄存款、定期存款的主要区别是什么？
C.高级计量法 D.统计法 9．当持续期缺口为负时，利率上升，净收益（ ） A.上升 B.下降 C.不变 D.以上都有可能 10．利率互换发生的前提是（ ） A.交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优 势 B.必须有在期限和金融上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方 C.存在利率差异 D.能使双方获利 三、填空题（每空 1 分,共 13 分） 1．《巴塞尔协议》将商业银行资本分 为 和 ，其中资本充足率规定不得低 于 。 2．贷款按偿还方式可划分 为 和 。 3．当风险一定时，容忍度（即违约概率）越高，则 VaR 越 ， CaR 越 。 4．在中央银行存款由两部分构成，分别 是 和 。 5．银行卡的功能包括储蓄功 能、 、 、 、 。 四、计算题（每题 8 分） 假设一家银行年初持有 250 万元的贷款损失准备，本年提取了 50 万元贷 款损失准备，本年注销款坏账 30 万元，收回 25 万元已确认为坏账而核销了的 贷款。请问本年年末贷款损失准备项目的余额是多少？ 五、简答题（每题 8 分，共 40 分） 1．什么是商业银行？它具有哪些基本功能？ 2. 商业银行的活期存款、储蓄存款、定期存款的主要区别是什么？
3.商业银行贷款定价的原则是什么？ 4.商业银行现金资产一般包括哪几类？ .商业银行国际业务包括哪些？ 六、论述题(11分) 1.论述中国商业银行在新世纪所面临的挑战。 模拟试题一参考答案 一、名词解释（每题3分，共18分） 1.损益表又称损益计算表，是反映商业银行一定时期的经营成果的会计报 表。 ,同业拆借是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差来调剂 资金余缺的一种短期资金借贷方式。 3.流动性缺口是指在一定时期内银行资产和负债之间的差额。 4. 差额定价法 是指银行以借入资金成本加上一定的利差来决定贷款利率的 方法，这种方法不考虑补偿存款额、各种服务费收入或者与客户有关的其他方面因 素，而是直接根据资金的总成本和一定的目标收益来确定贷款价格。 5,中间业务狭义上被理解为中介的或代理业务，即商业银行较多的以中间 人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业 务：广义则是指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成非利息收入 的业务 6.商业银行风险是指银行在经营活动过程中，由于事先无法预料的不确定 因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失或 获取额外受益的机会和可能性。 二、单选题（每题1分，共10分） 1、D2、A3、A4、C5、B 6、C7、C8、D9、B10、A 三、填空题（每空1分，共13分 1.一级资本或核心资本： 二级资本或附属资本；4% 2.一次性偿还贷款；分期偿还贷款 3,低：低 4.法定存款准名金：留频准各金 5.结算功能：汇总功能：透支功能：提款功能 四、计算题(8分)
3. 商业银行贷款定价的原则是什么？ 4. 商业银行现金资产一般包括哪几类？ 5．商业银行国际业务包括哪些？ 六、论述题（11 分） 1．论述中国商业银行在新世纪所面临的挑战。 模拟试题一参考答案 一、名词解释（每题 3 分,共 18 分） 1．损益表 又称损益计算表，是反映商业银行一定时期的经营成果的会计报 表。 2．同业拆借 是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差来调剂 资金余缺的一种短期资金借贷方式。 3．流动性缺口 是指在一定时期内银行资产和负债之间的差额。 4．差额定价法 是指银行以借入资金成本加上一定的利差来决定贷款利率的 方法，这种方法不考虑补偿存款额、各种服务费收入或者与客户有关的其他方面因 素，而是直接根据资金的总成本和一定的目标收益来确定贷款价格。 5．中间业务 狭义上被理解为中介的或代理业务，即商业银行较多的以中间 人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业 务；广义则是指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成非利息收入 的业务。 6．商业银行风险 是指银行在经营活动过程中，由于事先无法预料的不确定 因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失或 获取额外受益的机会和可能性。 二、单选题（每题 1 分，共 10 分） 1、D 2、A 3、A 4、C 5、B 6、C 7、C 8、D 9、B 10、A 三、填空题（每空 1 分,共 13 分） 1．一级资本或核心资本 ； 二级资本或附属资本 ；4% 2．一次性偿还贷款 ；分期偿还贷款 3．低 ； 低 4．法定存款准备金 ； 超额准备金 5．结算功能 ；汇总功能 ；透支功能 ；提款功能 四、计算题（8 分）
当银行计算出本年的贷款损失准备提取之后，需要将该数字作为增加项在资 产负债表附录中反映出来：以往冲销的坏账若收回，也需要作为增加项在资产负债 表附录中反映出来：而本年度宣布冲销的坏账额则作为减少项反映。 即：本年年末贷款损失准备项目的余额=250+50-30+25=295（万元) 五、简答题（每题8分，共40分） 1,商业银行是一种以追求最大利润为目的，以经营金融资产和负债为对象的 特殊的企业。它的基本职能包括信用中介、支付中介、信用创造、金融服务及调节 经济等。 2.活期存款，即支票存款账户，通过对该帐户签发支票无任何限制。西方商 业银行在很长一段时间被禁止对该帐户支付任何利息，只能通过一些“免费“服务来 吸引顾客，存款人享有对该帐户签发支票、提款、转账的权利。目前我国是世界上 少数几个仍对活期存款账户支付利息的国家之一 储蓄存款，银行对该帐户支付较低利息，面额不限，允许客户随时提取。 定期存款（主要是大额可转让定期存单，即CDs),有固定的到期日和确定 的利率，面额不限，银行通常对定期存款账户支付较高利息，这是因银行稳定的 项资金来源，采用存折、存单形势。 3.利润最大化原则：扩大市场份额原则；保证贷款安全原则：维护银行形象原 则。 4现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资 产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：(1)库存现金(2)在中央银行存款 (3)存放同业存款(4)托收中的现金 5进出口业务：国际银团贷款：外汇买卖：离岸金融业务。 六、论述题(11分) 主要从以下四个方面展开论述 (1)商业银行存在大量的不良资产 (2) 证券市场的迅猛发展 (3) 纵资银行的音争 利率市场化及风险管理
当银行计算出本年的贷款损失准备提取之后， 需要将该数字作为增加项在资 产负债表附录中反映出来；以往冲销的坏账若收回，也需要作为增加项在资产负债 表附录中反映出来；而本年度宣布冲销的坏账额则作为减少项反映。 即：本年年末贷款损失准备项目的余额=250+50-30+25=295（万元） 五、简答题（每题 8 分,共 40 分） 1．商业银行是一种以追求最大利润为目的，以经营金融资产和负债为对象的 特殊的企业。它的基本职能包括信用中介、支付中介、信用创造、金融服务及调节 经济等。 2. 活期存款，即支票存款账户，通过对该帐户签发支票无任何限制。西方商 业银行在很长一段时间被禁止对该帐户支付任何利息，只能通过一些"免费"服务来 吸引顾客，存款人享有对该帐户签发支票、提款、转账的权利。目前我国是世界上 少数几个仍对活期存款账户支付利息的国家之一。 储蓄存款，银行对该帐户支付较低利息，面额不限，允许客户随时提取。 定期存款（主要是大额可转让定期存单，即 CDs），有固定的到期日和确定 的利率，面额不限，银行通常对定期存款账户支付较高利息，这是因银行稳定的一 项资金来源，采用存折、存单形势。 3.利润最大化原则；扩大市场份额原则；保证贷款安全原则；维护银行形象原 则。 4.现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资 产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：（1）库存现金（2）在中央银行存款 （3）存放同业存款（4）托收中的现金 5.进出口业务；国际银团贷款；外汇买卖；离岸金融业务。 六、论述题（11 分） 主要从以下四个方面展开论述： （1） 商业银行存在大量的不良资产 （2） 证券市场的迅猛发展 （3） 外资银行的竞争 （4） 利率市场化及风险管理
02 一、名词解释（每题3分，共18分） 1、银行卡 2、定期存款 3、结算 4、利率风险 5、VaR 6、信用证 二、单选题（每题1分，共10分） 1、银行资产负债表的编制原理是() A.资产=负债 B.资产=所有者 权益 C.资产=负债+所有者权益 D.资产=利润总额 2、银行业产生于的国家是( ) A.英国 B.美国 C.意大利 D.德国 3、票据贴现利率一般较同期限的其它贷款( ) A.高 B.一样 C.低 D.不定 4、收益曲线是其它条件相同时，()所决定的点的连线。 A.利息与期限B.利息与本金C.利率与本金 D.利率与期限 5、资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于( )的部分。 A.发行的预计价格 B.票面价值 C.实际价值 D.每股净资产 6、商业银行主动通过金融市场或间接向中央银行融通资金采取的形式是 () A.存款 B.非存款负债 C.货币市场存单 D.协定账户 7、新中国成立以来我国第一家破产的银行是( A.深圳发展银行 B.海南发展银行 C.浦东发展银行 D.兴业银行 8、测量一个企业的负债占其自有资本的程度的指标是() A.流动性比率 B.盈利能力比率 C.现金比率 D.杠杆比率 9、商业银行个人信贷信用等级评估的基本方法是(
02 一、名词解释（每题 3 分,共 18 分） 1、银行卡 2、定期存款 3、结算 4、利率风险 5、VaR 6、信用证 二、单选题（每题 1 分,共 10 分） 1、银行资产负债表的编制原理是（ ） A．资产=负债 B. 资产=所有者 权益 C. 资产=负债+所有者权益 D. 资产=利润总额 2、银行业产生于的国家是（ ） A．英国 B.美国 C.意大利 D.德国 3、票据贴现利率一般较同期限的其它贷款（ ） A.高 B.一样 C.低 D.不定 4、收益曲线是其它条件相同时，（ ）所决定的点的连线。 A.利息与期限 B.利息与本金 C.利率与本金 D.利率与期限 5、资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（ ）的部分。 A.发行的预计价格 B.票面价值 C.实际价值 D.每股净资产 6、商业银行主动通过金融市场或间接向中央银行融通资金采取的形式是 （ ） A.存款 B.非存款负债 C.货币市场存单 D.协定账户 7、新中国成立以来我国第一家破产的银行是（ ） A.深圳发展银行 B.海南发展银行 C.浦东发展银行 D.兴业银行 8、测量一个企业的负债占其自有资本的程度的指标是（ ） A.流动性比率 B.盈利能力比率 C.现金比率 D.杠杆比率 9、商业银行个人信贷信用等级评估的基本方法是（ ）
A.5C B.5P C.流动性 D.安全性 10、为了改变金融体制的限制，让市场力量发挥到最大的作用，从而为金 融全球化提供良好的制度基础，发展中国家应该进行的改革是 A.降低准备金比率 B.利率自由化 C.金融自由化 D.金融深化 三、填空题（每空1分，共13分） 1、 和 是衡量银行盈利水平的 两个最为核心的指标。 2、贷款按期限可划分 为 和 3、银行国际业务的风险主要有三 和 4、中间业务风险，按风险根源可分 为 和 ,按风险的性质 可分为 和 四、计算题（每题8分） 银行有一笔预期现金流，前10年每年流入50万元，第11年流入100万 元。当前市场利率为11%，如果利率下降1%，此现金流现值将会如何变化？ 五、简答题（每题8分，共40分） 1.贷款定价的基本方法都有哪些？ 2.描述股份制商业银行的内部结构？ 3.商业银行采取线性规划法管理资产，需要哪些具体步骤？ 4.简述资产负债综合管理理论的中心思想？ 5.中间业务对商业银行的积极作用都有哪些？
A.5C B.5P C.流动性 D.安全性 10、为了改变金融体制的限制，让市场力量发挥到最大的作用，从而为金 融全球化提供良好的制度基础，发展中国家应该进行的改革是 （ ） A.降低准备金比率 B.利率自由化 C.金融自由化 D.金融深化 三、填空题（每空 1 分,共 13 分） 1、 和 是衡量银行盈利水平的 两个最为核心的指标。 2、贷款按期限可划分 为 、 、 和 。 3、银行国际业务的风险主要有三 种： 、 和 。 4、中间业务风险，按风险根源可分 为 和 ，按风险的性质 可分为 和 。 四、计算题（每题 8 分） 银行有一笔预期现金流，前 10 年每年流入 50 万元，第 11 年流入 100 万 元。当前市场利率为 11%，如果利率下降 1%，此现金流现值将会如何变化？ 五、简答题（每题 8 分，共 40 分） 1．贷款定价的基本方法都有哪些？ 2. 描述股份制商业银行的内部结构？ 3. 商业银行采取线性规划法管理资产，需要哪些具体步骤？ 4. 简述资产负债综合管理理论的中心思想？ 5. 中间业务对商业银行的积极作用都有哪些？
六、论述题(11分) 论述商业银行国际业务经营管理发展战略？ 一、名词解释（每题3分，共18分） 1.银行卡是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现 金等全部或部分功能的信用支工具。 2.定期存款 它是相对于活期存款而言的，有预先约定的存款期限，客户只 有在存款到期时或者必需在准备提款前若干天通知银行凭存款单才可以提取存款。 3.结算是指商业银行通过提供结算工具，如票据、汇票等，对经济单位之 间因商品交易 劳务供应、资金调拨及其他款项往来而产生的货币收付关系、债权 债务进行清偿的行为。 4.利率风险是指由于市场利率变动的不确定性所导致的银行收益或市场价 值的波动。 5.VaR(Value-at-Risk),即最大损失估计值，是指在今后特定期间内， 在特定的概率范围内，资产组合因市场风险可能发生的最大损失估计值。 6.信用证 是指在托收基础上发展起来的一种结算方式，它把托收中由进口 商履行的跟单汇票付款责任转由银行承担，以保证进出口双方的贷款或单据两不落 空，基本解决了讲出口双方之间互不信任的不盾，伸干扩大留易。 二、单选题（每题1分，共10分） 1、C2、C3、C4、A5、B 6、B7、B8、D9、A10、C 三、填空题（每空1分，共13分） 1.银行股本收益率：资产收益率 2.活期贷款：短期贷款：中期贷款：长期贷款 3.国家风险：信用风险：外汇风险 4.外部风险：内部风险：静态风险：动态风险 四、计算题(8分) 市场利率为11%时的净现值： PV=+=294.46+31.73=326.19 市场利率降低1%时的净现值： PV=+=307.23+35.05=342.28 净现值变化为： PV2-PV=16.09 五、简答题（每题8分，共40分） 1.商业银行常用的贷款定价方法： ()成本加成定价法 (2)价格领导贷款定价模型 (3)低于基准利率的贷款定价模型
六、论述题（11 分） 论述商业银行国际业务经营管理发展战略？ 一、名词解释（每题 3 分,共 18 分） 1．银行卡 是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现 金等全部或部分功能的信用支工具。 2．定期存款 它是相对于活期存款而言的，有预先约定的存款期限，客户只 有在存款到期时或者必需在准备提款前若干天通知银行凭存款单才可以提取存款。 3．结算 是指商业银行通过提供结算工具，如票据、汇票等，对经济单位之 间因商品交易、劳务供应、资金调拨及其他款项往来而产生的货币收付关系、债权 债务进行清偿的行为。 4．利率风险 是指由于市场利率变动的不确定性所导致的银行收益或市场价 值的波动。 5．VaR （Value-at-Risk），即最大损失估计值，是指在今后特定期间内， 在特定的概率范围内，资产组合因市场风险可能发生的最大损失估计值。 6．信用证 是指在托收基础上发展起来的一种结算方式，它把托收中由进口 商履行的跟单汇票付款责任转由银行承担，以保证进出口双方的贷款或单据两不落 空，基本解决了进出口双方之间互不信任的矛盾，便于扩大贸易。 二、单选题（每题 1 分，共 10 分） 1、C 2、C 3、C 4、A 5、B 6、B 7、B 8、D 9、A 10、C 三、填空题（每空 1 分,共 13 分） 1．银行股本收益率 ； 资产收益率 2．活期贷款 ；短期贷款 ；中期贷款 ；长期贷款 3．国家风险； 信用风险； 外汇风险 4．外部风险 ；内部风险； 静态风险；动态风险 四、计算题（8 分） 市场利率为 11%时的净现值： PV1= + =294.46+31.73=326.19 市场利率降低 1%时的净现值： PV2= + =307.23+35.05=342.28 净现值变化为： PV2- PV1=16.09 五、简答题（每题 8 分,共 40 分） 1．商业银行常用的贷款定价方法： (1)成本加成定价法 (2)价格领导贷款定价模型 (3)低于基准利率的贷款定价模型
(4)最高利率的贷款定价模型 ()泪标收益率定价法 2.股份制商业银行的内部组织结构包括4个系统，即决策系统、执行系统 监管系统和管理系统：(1)决策系统。商业银行的决策系统主要由股东大会和董 事会，董事会以下设置的各种委员会构成。(2)执行系统。商业银行的执行系统 有总经理和副总经理以及各个业务职能部门所组成 (3)监管系统。通常商业 行的监管系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。(4)管理系 统。商业银行的管理系统有5个方面组成：全面管理：财务管理：人事管理：经营 管理市场营销管理。 3.具体步骤如下： (1)建立目标函数。银行通常以财富最大化为目标。但用于确定目标函数比 较困难，银行一般使用常用的术语定义目标函数，如资产收益率、净收益等。 (2)选择模型中的变量。主要考虑预测变量和决策变量 (3)确定约束条件。在银行管理中存在很多限制性因素，如法律限制、流动 性要求、资本要求 (4)求解线性模型。 4.资产负债综合管理理论不像资产管理理论和负债管理理论那样，只将资产负 情管理的重占放在瓷立方和备债方 也不是对资产管理理论、负债管理理论的否 定，而是吸收了前两种管理理论的合理内核，并对其进行了深化和发展。 商业银行追求的目标是财富最大化，或者说是预期净值的最大化，而银行的 净值是资产和负债的差额，因此，资产负债综合管理理论认为单靠资产管理或负债 管理都难以达到流动性、安全性、收益性的最优均衡。只有兼顾银行的资产方和 债方，强调资产和负债两者之间的整体规划和协调搭配，通过资产结构和负债结构 共同调整以及协调统一管理，才能控制市场利率的波动的风险，保持资产的流动 性，实现利润最大化的经营目标。这就是资产负债综合管理理论的主要思想 (1)稳定商业银行收入增长 ())分散风险和棍高安全性 (3)对传统的存款业务发挥联动效应 (4)促进新信用工具的创新和新业务经营领域的开辟 (5)促讲商业根行济源的有效整合 六、论述题(11分) 商业银行国际业务的经营管理发展主要从下面几个方面展开论述： (1)地区战略。先根据全球布局的战略，区别主要阵地、战略侧翼等，然 后根据国家和城市的政治经济、市场社 会等情况和特点，确定业务展开的顺序。 (2)顾客战略。客户是银行业务发展的决定因素，根据所属国家和城市的 性质规模，分析不同的行业，客户结构，从而确定主辅层次和开发的重点和程序。 3 业务战略 根据所在国家和城市的货币、金融 外汇和企业等分布情 况，及资源、技术和投资环境情况，确定金融产品的服务种类，以及开发、推广的 重点
(4)最高利率的贷款定价模型 (5)目标收益率定价法 2. 股份制商业银行的内部组织结构包括 4 个系统，即决策系统、执行系统、 监管系统和管理系统：（1）决策系统。商业银行的决策系统主要由股东大会和董 事会，董事会以下设置的各种委员会构成。（2）执行系统。商业银行的执行系统 有总经理和副总经理以及各个业务职能部门所组成。（3）监管系统。通常商业银 行的监管系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。（4）管理系 统。商业银行的管理系统有 5 个方面组成：全面管理；财务管理；人事管理；经营 管理；市场营销管理。 3.具体步骤如下： （1）建立目标函数。银行通常以财富最大化为目标。但用于确定目标函数比 较困难，银行一般使用常用的术语定义目标函数，如资产收益率、净收益等。 （2）选择模型中的变量。主要考虑预测变量和决策变量。 （3）确定约束条件。在银行管理中存在很多限制性因素，如法律限制、流动 性要求、资本要求。 （4）求解线性模型。 4.资产负债综合管理理论不像资产管理理论和负债管理理论那样，只将资产负 债管理的重点放在资产方和负债方，也不是对资产管理理论、负债管理理论的否 定，而是吸收了前两种管理理论的合理内核，并对其进行了深化和发展。 商业银行追求的目标是财富最大化，或者说是预期净值的最大化，而银行的 净值是资产和负债的差额，因此，资产负债综合管理理论认为单靠资产管理或负债 管理都难以达到流动性、安全性、收益性的最优均衡。只有兼顾银行的资产方和负 债方，强调资产和负债两者之间的整体规划和协调搭配，通过资产结构和负债结构 共同调整以及协调统一管理，才能控制市场利率的波动的风险，保持资产的流动 性，实现利润最大化的经营目标。这就是资产负债综合管理理论的主要思想。 5. （1）稳定商业银行收入增长 （2）分散风险和提高安全性 （3）对传统的存款业务发挥联动效应 （4）促进新信用工具的创新和新业务经营领域的开辟 （5）促进商业银行资源的有效整合 六、论述题（11 分） 商业银行国际业务的经营管理发展主要从下面几个方面展开论述： （1） 地区战略。 先根据全球布局的战略，区别主要阵地、战略侧翼等，然 后根据国家和城市的政治经济、市场社会等情况和特点，确定业务展开的顺序。 （2） 顾客战略。客户是银行业务发展的决定因素，根据所属国家和城市的 性质规模，分析不同的行业，客户结构，从而确定主辅层次和开发的重点和程序。 （3） 业务战略。根据所在国家和城市的货币、金融、外汇和企业等分布情 况，及资源、技术和投资环境情况，确定金融产品的服务种类，以及开发、推广的 重点
(4)竞争战略。根据所在国家和城市有关外资银行、合资银行管理及金融 法规和税收法律各项规定，东道国银行和外国银行的基本情况、经营特点和范围重 点等，确定业务的竞争战略。 (5)发展战略。国际银行业务领域中日益增加的竞争使许多商业银行更加 注重成本问题，对于无利可图的产品、服务甚至分行，则可放弃。还有运用网络 方法应付复杂的国际市场等
（4） 竞争战略。根据所在国家和城市有关外资银行、合资银行管理及金融 法规和税收法律各项规定，东道国银行和外国银行的基本情况、经营特点和范围重 点等，确定业务的竞争战略。 （5） 发展战略。国际银行业务领域中日益增加的竞争使许多商业银行更加 注重成本问题 ，对于无利可图的产品、服务甚至分行，则可放弃。还有运用网络 方法应付复杂的国际市场等
一、名词解释（每题3分，共18分） 1、不良贷款 2、购买力风 险 3、同业拆借 4、商业银行资本金 5、商业银行风险 6、再贴 二、单选题（每题1分，共10分） 1、商业银行可从税后利润中按( )的比例提取法定盈余公积金， 当其 累积到注册资本的( )时不再提取。 A、5% 50% B、10% 25% C、5% 25% D、10%50% 2、商业银行在经营中面临的信用风险是指( A、由各种自然灾难、意外事故等引起的风险 B、由于激烈的同业竞争带来的风险 C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D、由于市场利率变化带来的风险 3、在我国银行的贷款五级分类办法中，借款人偿还贷款本息没有问题， 但 潜在的问题若发展下去将会影响偿还的一类贷款称为( A、关注贷款 B、可疑贷款 C、次级贷款 D、损失贷款 4、各种拆借途径的现金来源（负债类）不包括( A、从中央银行拆入现金 B、从其他银行拆入现金 C、各种商业票据 D、大额定期存单 5、商业银行组织资金来源的业务是( A、负债业务 B、资产业务 C、中间业务D、表外业务 6、利率变动对银行净值的市场价值的影响取决于()。 A、持续期缺口规模 B、利率变动规模 C、银行的规模 D、以上都对
03 一、名词解释（每题 3 分,共 18 分） 1、不良贷款 2、购买力风 险 3、同业拆借 4、商业银行资本金 5、商业银行风险 6、再贴 现 二、单选题（每题 1 分,共 10 分） 1、商业银行可从税后利润中按（ ）的比例提取法定盈余公积金， 当其 累积到注册资本的（ ）时不再提取。 A、5％ 50％ B、10％ 25％ C、5％ 25％ D、10％ 50％ 2、商业银行在经营中面临的信用风险是指（ ） A、由各种自然灾难、意外事故等引起的风险 B、由于激烈的同业竞争带来的风险 C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D、由于市场利率变化带来的风险 3、在我国银行的贷款五级分类办法中，借款人偿还贷款本息没有问题， 但 潜在的问题若发展下去将会影响偿还的一类贷款称为（ ） A、关注贷款 B、可疑贷款 C、次级贷款 D、损失贷款 4、各种拆借途径的现金来源（负债类）不包括（ ） A、从中央银行拆入现金 B、从其他银行拆入现金 C、各种商业票据 D、大额定期存单 5、商业银行组织资金来源的业务是（ ） A、负债业务 B、资产业务 C、中间业务 D、表外业务 6、利率变动对银行净值的市场价值的影响取决于( )。 A、持续期缺口规模 B、利率变动规模 C、银行的规模 D、以上都对