第一章商业银行导论(2课时) 一、教学目的和要求 了解商业银行的起源与发展，掌握商业银行的性质和职能，理解并掌握商业银 行经营的"三性"原则，了解商业银行的组织结构，掌握政府对商业银行监管的主要 内容，理解商业银行内部控制的目标和基本内容。 二、重点难点 1、商业银行的性质和职能 2、商业银行经营管理三性原则 三、教学内容 第一节商业银行的产生与发展 一、商业银行产生与发展的一般历史 二、商业银行发展过程中的两种模式 三、当代商业银行的发展趋势 四、未来银行业的发展趋势 五、中国商业银行的变迁 第二节商业银行的性和职能 一、商业银行的性质 二、商业银行的职能 第三节商业银行的组织结构和制度 一、商业银行的组织结构 二、主要国家的商业银行制度 第四节商业银行经营原则 一、流动性原则 二、安全性原则 三、盈利性原则 四、商业银行经营原则的矛盾和协调 第五节商业银行的内部控制和监管 一、商业银行的内部控制 二、政府对商业银行的监管
第一章 商业银行导论（2 课时） 一、教学目的和要求 了解商业银行的起源与发展，掌握商业银行的性质和职能，理解并掌握商业银 行经营的"三性"原则，了解商业银行的组织结构，掌握政府对商业银行监管的主要 内容，理解商业银行内部控制的目标和基本内容。 二、重点难点 1、商业银行的性质和职能 2、商业银行经营管理三性原则 三、教学内容 第一节 商业银行的产生与发展 一、商业银行产生与发展的一般历史 二、商业银行发展过程中的两种模式 三、当代商业银行的发展趋势 四、未来银行业的发展趋势 五、中国商业银行的变迁 第二节 商业银行的性和职能 一、商业银行的性质 二、商业银行的职能 第三节 商业银行的组织结构和制度 一、商业银行的组织结构 二、主要国家的商业银行制度 第四节 商业银行经营原则 一、流动性原则 二、安全性原则 三、盈利性原则 四、商业银行经营原则的矛盾和协调 第五节 商业银行的内部控制和监管 一、商业银行的内部控制 二、政府对商业银行的监管
四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。对本章学习完毕后，全班分小 组收集有关我国四大国有商业银行以及股份制银行的发展历程、主营业务等进行交 流讨论。 五、习题 1、怎样从世界贸易和经济发展的角度来理解银行业的产生和发展过程？ 2、什么是商业银行？它具有那些基本功能？ 3、从商业银行职能的角度应该怎样认识它对一国经济和社会生活的影响？ 4、商业银行的经营原则有哪些？怎样贯彻这些原则以及怎样协调这些原则之 间的矛盾？ 5、请描述股份制商业银行的内部组织结构？ 6、各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强主编，《商业银行经营学》，高等教育出版社，1999 2、戴相龙主编，《商业银行经营管理》，中国金融出版社，1998 3、李晓峰，"金融全球化背景下我国商业银行的再造"，《北京师范大学学报 (社会科学版)》，2001.1 4、余力，"从国际银行业的发展趋势看我国商业银行的改革方向”，《当代经 济科学》，2001.1 第二章商业银行经营管理理论(4课时) 一、教学目的和要求 了解银行资产管理理论的主要思想，掌握资产管理的三种主要方法，了解银行 负债管理理论的主要思想，掌握负债管理的两种主要方法，了解银行资产负债综合 管理理论的主要思想，了解资产负债综合管理的现状和发展，掌握资产负债综合管 理的两种主要方法。 二、重点难点
四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。对本章学习完毕后，全班分小 组收集有关我国四大国有商业银行以及股份制银行的发展历程、主营业务等进行交 流讨论。 五、习题 1、 怎样从世界贸易和经济发展的角度来理解银行业的产生和发展过程？ 2、 什么是商业银行？它具有那些基本功能？ 3、 从商业银行职能的角度应该怎样认识它对一国经济和社会生活的影响？ 4、 商业银行的经营原则有哪些？怎样贯彻这些原则以及怎样协调这些原则之 间的矛盾？ 5、 请描述股份制商业银行的内部组织结构？ 6、 各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强主编，《商业银行经营学》，高等教育出版社，1999 2、戴相龙主编，《商业银行经营管理》，中国金融出版社，1998 3、李晓峰，"金融全球化背景下我国商业银行的再造"，《北京师范大学学报 （社会科学版）》，2001.1 4、余力，"从国际银行业的发展趋势看我国商业银行的改革方向"，《当代经 济科学》，2001.1 第二章 商业银行经营管理理论（4 课时） 一、教学目的和要求 了解银行资产管理理论的主要思想，掌握资产管理的三种主要方法，了解银行 负债管理理论的主要思想，掌握负债管理的两种主要方法，了解银行资产负债综合 管理理论的主要思想，了解资产负债综合管理的现状和发展，掌握资产负债综合管 理的两种主要方法。 二、重点难点
1、资产管理的三种主要方法 2、负债管理的两种主要方法 3、资产负债综合管理的两种主要方法 三、教学内容 第一节资产管理理论及方法 一、资产管理理论的发展 (一)商业性贷款理论 (二)资产转移理论 (三)预期收入理论 二、资产管理方法 (一)资金汇集法 (二)资金配置法 (三)线性规划法 第二节负债管理理论 一、负债管理理论介绍 (一)负债管理理论的含义 (二)负债管理理论产生的动因 (三)负债管理理论的特点 二、负债管理的方法 (一)储备头寸管理方法 (二)贷款头寸管理方法（全面负债管理法） 第三节资产负债管理理论 一、资负债管理理论介绍 (一)资产负债管理理论的含义 (二)资产负债管理理论背景 (三)资产负债管理理论原理 (四)资产管理理论现状与发展 二、资产负债管理方法 (一)资金流动性管理方法
1、资产管理的三种主要方法 2、负债管理的两种主要方法 3、资产负债综合管理的两种主要方法 三、教学内容 第一节 资产管理理论及方法 一、资产管理理论的发展 （一）商业性贷款理论 （二）资产转移理论 （三）预期收入理论 二、资产管理方法 （一）资金汇集法 （二）资金配置法 （三）线性规划法 第二节 负债管理理论 一、负债管理理论介绍 （一）负债管理理论的含义 （二）负债管理理论产生的动因 （三）负债管理理论的特点 二、负债管理的方法 （一）储备头寸管理方法 （二）贷款头寸管理方法（全面负债管理法） 第三节 资产负债管理理论 一、资负债管理理论介绍 （一）资产负债管理理论的含义 （二）资产负债管理理论背景 （三）资产负债管理理论原理 （四）资产管理理论现状与发展 二、资产负债管理方法 （一）资金流动性管理方法
(二)利率敏感性管理方法 (三)缺口管理方法 (四)持续期缺口分析 第四节我国商业银行的资产负债比例管理 一、实施资产负债管理的背景 二、实施资产负债管理原则 三、实施比例管理体系 四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。设置相应案例要求学生运用所 学管理理论和方法进行分析，做出正确决策。 五、习题 1、资产负债管理方法有哪些？ 2、资金缺口管理是如何进行的？ 3、资产负债比例管理和资产负债管理有什么不同？ 4、我国资产负债比例管理的主要指标有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强：《商业银行经营学》，北京，高等教育出版社，1999 2、蔡鄂生、张纲：《商业银行经营管理全书》，北京，中国金融出版社 第三章商业银行资本管理(4课时) 一、教学目的和要求 了解商业银行资本金的构成和作用，掌握商业银行资本充足性的意义和衡量方 法，掌握商业银行补充资本金的渠道和方法，了解《巴塞尔协议》的主要内容，能 运用有关的计算方法对商业银行的资本构成和充足性进行计算。 二、重点难点 1、商业银行资本充足性的意义和衡量方法 2、商业银行补充资本金的渠道和方法 3、商业银行资本构成和充足性的计算方法
（二）利率敏感性管理方法 （三）缺口管理方法 （四）持续期缺口分析 第四节 我国商业银行的资产负债比例管理 一、实施资产负债管理的背景 二、实施资产负债管理原则 三、实施比例管理体系 四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。设置相应案例要求学生运用所 学管理理论和方法进行分析，做出正确决策。 五、习题 1、资产负债管理方法有哪些？ 2、资金缺口管理是如何进行的？ 3、资产负债比例管理和资产负债管理有什么不同？ 4、我国资产负债比例管理的主要指标有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强：《商业银行经营学》，北京，高等教育出版社，1999 2、蔡鄂生、张纲：《商业银行经营管理全书》，北京，中国金融出版社 第三章 商业银行资本管理（4 课时） 一、教学目的和要求 了解商业银行资本金的构成和作用，掌握商业银行资本充足性的意义和衡量方 法，掌握商业银行补充资本金的渠道和方法，了解《巴塞尔协议》的主要内容，能 运用有关的计算方法对商业银行的资本构成和充足性进行计算。 二、重点难点 1、商业银行资本充足性的意义和衡量方法 2、商业银行补充资本金的渠道和方法 3、商业银行资本构成和充足性的计算方法
三、教学内容 第一节银行资本金的构成和功能 一、银行资本金的构成 (一)股本 (二)盈余 (三)债务资本：资本票据和债券 (四)其他来源：储备金 二、我国商业银行的资本金构成 (一)实收资本 (二)资本盈余 (三)盈余公积 (四)未分配利润 (五)各项准备金 三、银行资本金的功能 (一)保护功能 (二)防御功能 (三)经营功能 第二节银行资本金的衡量 一、银行角度的资本衡量 (一)最佳资本需要量的确定 (二)影响银行资本需要量的因素 二、政府监管角度的资本衡量 (一)美国标准 (二)英国标准 三、资本衡量的国际标准 (一)资本的定义 (二)资产风险权重的规定 (三)风险资产的加权计算 四、《巴塞尔协方式》实施前后银行资本的国际比较
三、教学内容 第一节 银行资本金的构成和功能 一、银行资本金的构成 （一）股本 （二）盈余 （三）债务资本：资本票据和债券 （四）其他来源：储备金 二、我国商业银行的资本金构成 （一）实收资本 （二）资本盈余 （三）盈余公积 （四）未分配利润 （五）各项准备金 三、银行资本金的功能 （一）保护功能 （二）防御功能 （三）经营功能 第二节 银行资本金的衡量 一、银行角度的资本衡量 （一）最佳资本需要量的确定 （二）影响银行资本需要量的因素 二、政府监管角度的资本衡量 （一）美国标准 （二）英国标准 三、资本衡量的国际标准 （一）资本的定义 （二）资产风险权重的规定 （三）风险资产的加权计算 四、《巴塞尔协方式》实施前后银行资本的国际比较
(一)《巴塞尔协议》实施前主要国家的银行资本 (二)资本排名世界前十位的商业银行资本金状况 五、《巴塞尔协议》对银行业的影响 (一)导致银行增加政府债券投资，减少对企业和家庭的贷款 (二)更多的企业会因银行提高贷款利率而转向证券市场融资 (三)银行增加资本的压力加大 第三节我国银行资本的衡量 一、关于资本充足率指标 二、我国商业银行资本定义与风险权重的规定 第四节银行资本的筹策与管理 一、银行资本的筹集 (一)影响资本需要量的因素 (二)资本的内部筹集 (三)资本的外部筹集 二、银行资本的管理 (一)分子对策 (二)分母对策 四、教学方法 主要以课堂教学为主，辅以学生自学讨论。设置相应案例，要求学生运用《巴 塞尔协议》中有关银行资本充足率的计算指标和风险指标体系计算某一银行资本金 的构成情况和风险资产状况。 五、习题 1、简述商业银行资本构成。 2、银行资本有哪些功能？ 3、比较中美银行的资本结构，你能发现什么问题？ 4、《巴塞尔协议》在强化资本监管的同时，对银行业务带来了哪些影响？ 六、主要参考资料 1、武捷思：《中国国有商业银行行为研究》，北京，中国金融出版社，1999 2、戴相龙、吴念鲁：《商业银行经营学》，北京，中国金融出版社，1998
（一）《巴塞尔协议》实施前主要国家的银行资本 （二）资本排名世界前十位的商业银行资本金状况 五、《巴塞尔协议》对银行业的影响 （一）导致银行增加政府债券投资，减少对企业和家庭的贷款 （二）更多的企业会因银行提高贷款利率而转向证券市场融资 （三）银行增加资本的压力加大 第三节 我国银行资本的衡量 一、关于资本充足率指标 二、我国商业银行资本定义与风险权重的规定 第四节 银行资本的筹策与管理 一、银行资本的筹集 （一）影响资本需要量的因素 （二）资本的内部筹集 （三）资本的外部筹集 二、银行资本的管理 （一）分子对策 （二）分母对策 四、教学方法 主要以课堂教学为主，辅以学生自学讨论。设置相应案例，要求学生运用《巴 塞尔协议》中有关银行资本充足率的计算指标和风险指标体系计算某一银行资本金 的构成情况和风险资产状况。 五、习题 1、简述商业银行资本构成。 2、银行资本有哪些功能？ 3、比较中美银行的资本结构，你能发现什么问题？ 4、《巴塞尔协议》在强化资本监管的同时，对银行业务带来了哪些影响？ 六、主要参考资料 1、武捷思：《中国国有商业银行行为研究》，北京，中国金融出版社，1999 2、戴相龙、吴念鲁：《商业银行经营学》，北京，中国金融出版社，1998
3、《中国金融年鉴2000》 第四章商业银行负债经营与管理(4课时) 一、教学目的和要求 掌握银行存款来源及其特征，掌握银行存款业务的各种类型，掌握银行借款的 各种渠道，了解影响银行存款水平的各种因素并做好存款营销，掌握银行负债的成 本控制和管理，了解银行各种存款业务的操作实务。 二、重点难点 1、银行存款来源及其特征 2、银行借款的各种渠道 3、银行负债的成本控制和管理 三、教学内容 第一节存款负债 一、存款的重要性 (一)存款是商业银行生存和发展的基础 (二)存款是衡量商业银行实力的标志 (三)存款是影响宏观经济平衡的重要变量 二、银行存款的特点 (一)被动性 (二)派生性 (三)客观性 (四)波动性 三、存款业务介绍 (一)传统存款业务 (二)存款工具创新 第二节非存款负债 一、非存款负债的特点 (一)主动性
3、《中国金融年鉴 2000》 第四章 商业银行负债经营与管理（4 课时） 一、教学目的和要求 掌握银行存款来源及其特征，掌握银行存款业务的各种类型，掌握银行借款的 各种渠道，了解影响银行存款水平的各种因素并做好存款营销，掌握银行负债的成 本控制和管理，了解银行各种存款业务的操作实务。 二、重点难点 1、银行存款来源及其特征 2、银行借款的各种渠道 3、银行负债的成本控制和管理 三、教学内容 第一节 存款负债 一、存款的重要性 （一）存款是商业银行生存和发展的基础 （二）存款是衡量商业银行实力的标志 （三）存款是影响宏观经济平衡的重要变量 二、银行存款的特点 （一）被动性 （二）派生性 （三）客观性 （四）波动性 三、存款业务介绍 （一）传统存款业务 （二）存款工具创新 第二节 非存款负债 一、非存款负债的特点 （一）主动性
(二)成本高 (三)风险大 二、短期借款渠道 (一)同业拆借 (二)证券回购协议 (三)向中央银行借款 (四)欧洲货币市场借款 (五)票据市场借款 三、中长期借款渠道 (一)资本性债券 (二)一般性金融债券 (三)国际金融债券 第三节负债管理 一、存款的营销与市场开拓 (一)影响银行存款水平均因素 (二)存款营销 二、负债管理 四、教学方法 课堂讲授，辅之学生实务操作。参观了解银行系统的存款转化体系，并邀请有 关金融系统的工作人员现场介绍具体业务操作规程。 五、习题 1、银行有那些资金来源？讨论不同资本来源的主要特征。 2、存款有哪些特点？ 3、银行的负债管理存在哪些金融风险？ 4、请为一家银行设计一套存款营销方案。 六、主要参考资料 1、乔等：《商业银行管理学》，上海，上海人民出版社，1998 2、吴慎之，史建平：《银行信贷管理学》，武汉，武汉大学出版社，1996
（二）成本高 （三）风险大 二、短期借款渠道 （一）同业拆借 （二）证券回购协议 （三）向中央银行借款 （四）欧洲货币市场借款 （五）票据市场借款 三、中长期借款渠道 （一）资本性债券 （二）一般性金融债券 （三）国际金融债券 第三节 负债管理 一、存款的营销与市场开拓 （一）影响银行存款水平均因素 （二）存款营销 二、负债管理 四、教学方法 课堂讲授，辅之学生实务操作。参观了解银行系统的存款转化体系，并邀请有 关金融系统的工作人员现场介绍具体业务操作规程。 五、习题 1、银行有那些资金来源？讨论不同资本来源的主要特征。 2、存款有哪些特点？ 3、银行的负债管理存在哪些金融风险？ 4、请为一家银行设计一套存款营销方案。 六、主要参考资料 1、乔等：《商业银行管理学》，上海，上海人民出版社，1998 2、吴慎之，史建平：《银行信贷管理学》，武汉，武汉大学出版社，1996
第五章商业银行流动性管理(4课时) 一、教学目的和要求 了解现金资产的构成及来源，掌握现金资产管理的目的及原则，掌握准备金管 理、库存现金管理和同业存款管理。 二、重点难点 1、现金资产管理的目的及原则 2、商业银行流动性管理策略 三、教学内容 第一节现金资产的管理 一、现金资的构成 (一)库存现金 (二)在中央银行存款 (三)存放同业存款 (四)在途资金 二、现金资产的来源渠道 (一)传统的现金来源 (二)创新的现金来源 三、现金资产的作用 (一)保持清偿力 (二)保持流动性 四、现金资产管理 (一)库存现金的管理 (二)在中央银行存款的管理 (三)存放同业款项的管理 (四)托收中现金的管理 第二节银行流动性需求预测 一、银行流动性需求影响因素 (一)季节性需求变动
第五章 商业银行流动性管理（4 课时） 一、教学目的和要求 了解现金资产的构成及来源，掌握现金资产管理的目的及原则，掌握准备金管 理、库存现金管理和同业存款管理。 二、重点难点 1、现金资产管理的目的及原则 2、商业银行流动性管理策略 三、教学内容 第一节 现金资产的管理 一、现金资的构成 （一）库存现金 （二）在中央银行存款 （三）存放同业存款 （四）在途资金 二、现金资产的来源渠道 （一）传统的现金来源 （二）创新的现金来源 三、现金资产的作用 （一）保持清偿力 （二）保持流动性 四、现金资产管理 （一）库存现金的管理 （二）在中央银行存款的管理 （三）存放同业款项的管理 （四）托收中现金的管理 第二节 银行流动性需求预测 一、银行流动性需求影响因素 （一）季节性需求变动
(二)周期性需求变动 (三)趋势性需求变动 (四)临时性需求变动 二、流动性需求预测 第三节商业银行流动性管理策略 一、满足流动性需求的基本策略 (一）资产流动性管理策略 (二)负债流动性管理策略 (三)资产负债流动性管理策略 二、选择流动性来源应考虑的因素 (一)获得流动性来源的成本 (二)不同流动性需求的影响 (三)未来利率变动趋势 (四)进入市场获得资金的难易程度和法规限制 (五)流动性需求的紧迫性与筹措资金所需时间的长期 三、流动性管理的政策措施 (一)努力维护良好的信誉，提高信用等级 (二)保持良好的客户关系，建立广泛而稳定的融资渠道 (三)建立流动性管理信息系统 (四)加强总行对全行系统的流动性控制 (五)制定应急的流动性救助方案 四、教学方法 课堂讲授为主。课堂讨论应该如何认识银行的现金管理？ 五、习题 1、为什么商业银行要持有不同形式的现金资产？现金资产的管理目标是什 么？ 2、商业银行流动性管理的措施有那些？ 六、主要参考资料 1、卢世敏：《中国商业银行经营管理》，上海财经大学出版社，1996
（二）周期性需求变动 （三）趋势性需求变动 （四）临时性需求变动 二、流动性需求预测 第三节 商业银行流动性管理策略 一、满足流动性需求的基本策略 （一）资产流动性管理策略 （二）负债流动性管理策略 （三）资产负债流动性管理策略 二、选择流动性来源应考虑的因素 （一）获得流动性来源的成本 （二）不同流动性需求的影响 （三）未来利率变动趋势 （四）进入市场获得资金的难易程度和法规限制 （五）流动性需求的紧迫性与筹措资金所需时间的长期 三、流动性管理的政策措施 （一）努力维护良好的信誉，提高信用等级 （二）保持良好的客户关系，建立广泛而稳定的融资渠道 （三）建立流动性管理信息系统 （四）加强总行对全行系统的流动性控制 （五）制定应急的流动性救助方案 四、教学方法 课堂讲授为主。课堂讨论-应该如何认识银行的现金管理？ 五、习题 1、为什么商业银行要持有不同形式的现金资产？现金资产的管理目标是什 么？ 2、商业银行流动性管理的措施有那些？ 六、主要参考资料 1、卢世敏：《中国商业银行经营管理》，上海财经大学出版社，1996