商业银行经营管理学课程教学大纲 一、有关本课程的说明 1.课程性质、任务商业银行经营管理学是以研究商业银行自身经营 管理活动为内容的一门学科，是金融学专业的必修专业课。学习本课程的主 要目的是使学生明确商业银行经营管理理论、基本原则和基本知识，系统掌 握商业银行经营、管理的基本方法和基本技能，包括信贷管理，资金调拨， 财务管理，业务经营等。 2.教学的基本要求通过本课程的学习，要求学生能够独立进行商业 银行有关业务经营、管理预决策等经营管理工作。 3.适用专业及学时数本大纲适用于金融学、保险等专业的商业银行 经营管理学课程教学。总学时48学时，课程教学时数分配见表1 4.与其它课程的关系商业银行经营管理学是以金融学专业的学科基 础课为基础的，因此学商业银行经营管理学的前提是必须学好与其相关的学 科基础课和专业课。货币银行学是金融学专业的基础课，学好货银行学课程 将为本课程的学习打下扎实的基础：商业银行经营管理的重点是经营灵活、 管理科学并维护与客户之间良好的信用，为此要掌握管理学原理、金融市场 学、财政学、企业管理学和证券投资学等学科的知识。现代商业银行要求应 用先进的计算机网络系统和技术，所以掌握计算机操作和信息系统在银行中 的应用等技能非常重要。 5.推荐教材及参考书推荐使用由高等教育出版社出版，戴国强编著的 《商业银行经营学》教材(2007年版)。 主要参考书目： ①潘丽英主编.商业银行管理.清华大学大学出版社，2006.10 ②陈浪南主编.商业银行经营管理.中国金融出版社，2001.8 ③陆世敏、赵晓菊主编.现代商业银行经营与管理.上海交通大学出版 社，2000.7
Timothy W.Koch S.Scott MacDonald.Bank Management.Beijing University Press,2003.1 5Peter S.Rose.Commercial Bank Management.China Machine Press,2001.4 表1商业银行经营管理学课程教学时数分配表 教学环节 时数 讲课 讨论 小计 课程内容 第一章：商业银行导论 第二章：商业银行经营管理理论 4 4 第三章：商业银行资本金管理 4 4 第四章：商业银行负债经营管理 4 4 第五章：商业银行流动性管理 4 4 第六章：商业银行贷款经营管理 6 6 第七章：商业银行证券投资经营管理 4 4 第八章：商业银行中间业务经营管理 2 4 第九章：商业银行表外业务 7 第十章：商业银行国际业务 7 第十一章：商业银行财务报表分析 2 第十二章：银行业绩的衡量与评估 第十三章：现代商业银行发展趋势 合计 48 48 6,主要教学方法与媒体要求本课程采用课堂教学与实地实习相结合 的方法。课程实习具体内容与安排见表2
表2商业银行经营管理学课程实习内容及安排 实习内容 时数 实习地点 商业银行基本内容、基本技 6周 接受实习的各银行及其分支机构 能、基本业务与管理方法 二、课程内容 第一章：商业银行导论 1.基本要求与基本知识点 ①基本要求：掌握商业银行产生和发展历程，商业银行的性质和职能， 商业银行的经营原则和组织结构，商业银行经营的外部环境和监管。 ②基本知识点：商业银行发展的历史过程，商业银行的性质和职能，以 及商业银行的经营原则和组织结构： 2.基本概念和原理： ①基本概念：商业银行，分支银行制，偿还期对称与转化，信用创造 银行监管。 ②基本原理：商业银行的职能及商业银行对国家经济发展的作用，商业 银行的经营原则和如何对商业银行实施监管。 3.教学重点与难点： ①教学重点：商业银行的性质和职能，商业银行的内、外部组织结构， 商业银行监管。 ②教学难点：商业银行信用创造过程；对商业银行实施监管的手段和方 法。 第二章：商业银行经营管理理论 1.基本要求与基本知识点 ①基本要求：掌握商业银行经营管理理论的发展阶段，每个阶段理论的 具体内容，以及在我国的实践和推广。 3
②基本知识点：资产管理理论；负债管理理论：资产负债管理理论的产 生与发展：资产负债管理方法：资产负债外管理理论：我国商业银行资产负 债管理的实践：商业银行的“三性”原则 2.基本概念与原理： ①基本概念：商业贷款理论，可转换理论，预期收入理论，负债管理理 论，利差管理，资产负债利率敏感性管理，缺口管理，流动性。 ②基本原理：资产管理理论，负债管理理论，资产负债综合管理理论。 3.教学重点与难点： ①教学重点：资产负债管理理论的具体内容，影响银行利差的因素，利 率敏感性管理方法，商业银行“三性”原则的协调。 ②教学难点：商业银行流动性与盈利性的协调：利率敏感性资产和负债 的确定：现代资产负债管理方法的应用：资产负债管理理论在我国的不断改 革和推广。 第三章：商业银行资本管理 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：掌握银行资本的作用和构成，银行资本的衡量标准和计算 方法，银行资本的筹集渠道。 ②基本知识点：商业银行资本的构成和作用：商业银行资本的需要量： 商业银行资本的筹资策略及其选择：我国商业银行资本管理。 2.基木概念与原理： ①基本概念：银行资本、核心资本、附属资本、资本充足率、资本债券、 银行股票。 ②基本原理：商业银行资本的作用，银行资本最适需要量原理，银行资 本筹集策略的选择。 3.教学重点与难点： ①教学重点：资本的构成，银行资本的充足率及其计算，银行资本的筹 集方法。 4
②教学难点：银行资本充足率的计算标准和计算方法，风险资产总额的 确定，银行最适资本量的确定。 第四章：商业银行负债经营管理 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：要求学生掌握存款的种类与创新，存款定价与营销，存款 成本，非存款性资金来源。 ②基本知识点：存款的种类及构成：存款定价及经营策略：非存款性资 金米源；商业银行负债成本管理；我国商业银行负债经营状况。 2.基本概念与原理： ①基本概念：存款、资金成本、存款营销、大额可转让定期存单、中央 银行借款。 ②基本原理：存款经营的策略，非存款性资金来源的经营，银行负债的 成本管理。 3.教学重点与难点： ①教学重点：存款的种类及难点，银行资金来源的经营策略，我国商业 银行负债经营状况。 ②教学难点：存款的创新与营销，银行存款的最适量的确定和成本的控 制。 第五章：商业银行流动性管理 1.基本要求与基本知识点 ①基本要求：掌握现金资产的结构，现金资产的流动性，现金资产的管 理原则，资金头寸的预测，库存现金的日常管理。 ②基本知识点：商业银行现金资产管理的目的和原则；现金资产与流动 性需求；商业银行流动性管理；我国商业银行流动性分析。 2.基本概念和原理： ①基本概念：现金资产、资金头寸、库存现金
②基本原理：现金资产管理原则，资金头寸的预测方法，影响库存现金 量的因素。 3.教学重点和难点 ①教学重点：现金资产的概念，资金头寸的构成及计算，库存现金的日 常管理。 ②教学难点：资金头寸的预测，保持库存现金适度的方法。 第六章：商业银行贷款经营管理 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：掌握贷款的种类，信用分析方法，贷款发放程序和贷款风 险的衡量和防范，不良贷款的处理方法，贷款的定价和影响因素。 ②基本知识点：贷款政策；信用分析及资信评估：贷款审批和贷款监督 及有问题贷款处理：工商业贷款业务；抵押贷款业务：消费者贷款业务：我 国商业银行信贷资产管理状况。 2.基本概念和原理： ①基本概念：贷款、抵押贷款、信用分析、贷款风险度、五级贷款分类 法、有问题贷款、贷款核销、贷款价格。 ②基本原理：贷款管理制度的制定依据，贷款风险的防范原则，贷款抵 押品的评估标准，企业信用分析的原则。 3.教学重点与难点： ①教学重点：企业信用分析，贷款业务的经营，贷款业务的管理。 ②教学难点：企业信用分析的方法，贷款抵钾品的评估方法，贷款风险 的防范与处理 第七章：商业银行证券投资经营管理 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：掌握银行证券投资的目的和方法，分业经营和混业经营的 利弊。 6
②基本知识点：证券投资概念：商业银行证券投资范围与对象：商业银 行证券投资收益与风险：证券投资策略 2.基本概念和原理： ①基本概念：证券投资、分业经营、混业经营、资本收益、系统性风险、 非系统性风险。 ②基本原理：银行证券投资的目的，投资证券种类选择原理，证券投资 风险与收益的衡量与比较。 3.教学重点与难点 ①教学重点：银行证券投资的目的，投资证券的选择，投资风险的防范。 ②教学难点：银行投资证券的方法与风险防范措施。 第八章：商业银行中间业务经营管理 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：掌握银行中间业务的性质与发展趋势，表外业务的种类与 特点。 ②基本知识点：中间业的性质、特点与种类；国内结算业务：信托与租 赁业务：代理业务与信用卡业务：表外业务内容：我国商业银行表外业务。 2.基本概念与原理 ①基本概念：中间业务、表外业务、信托、代理业务、融资租赁、信用 卡、银行承兑、银行信用证。 ②基本原理：中间业务对商业银行发展的重大作用，表外业务发展的趋 势与特点，信托与租赁的基本原则。 3.教学重点与难点： ①教学重点：中间业务与表外业务的区别与联系，几种常见业务的基本 内容，我国银行中间业务的发展状况 ②教学难点：新型表外业务的运作过程，表外业务与表内业务融合趋势， 表外业务的监管。 第九章：商业银行表外业务 7
1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：掌握银行表外业务的种类和发展趋势。 ②基本知识点：现代商业银行表外业务的种类：商业银行表外业务发展 趋势：商业银行表外业务风险及监管 2.基本概念与原理 ①基本概念：表外业务、金融衍生工具、资产证券化。 ②基本原理：金融衍生工具的产生与发展 3.教学重点与难点： ①教学重点：金融衍生工具的业务流程。 ②教学难点：金融衍生工具的监管。 第十章：商业银行国际业务 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：掌握银行在国外设立分支机构的原则与条件，银行国际信 贷与投资业务的运作流程，国际结算与外汇买卖业务的处理过程。 ②基本知识点：国际结算业务，外汇买卖业务，国际信贷业务和国际投 资业务。 2.基本概念与原理 ①基本概念：国际结算、外汇头寸、银团贷款、项目融资、进出口押汇、 打包放款、外国债券、欧洲债券。 ②基本原理：国际结算的种类与运作过程，银行国际信贷运作原理，银 行国际投资证券的选择。 3.教学重点与难点 ①教学重点：国际结算业务、外汇买卖业务、国际信贷业务。 ②教学难点：外汇交易的过程与风险的防范，国家风险的评估。 第十一章：商业银行财务报表分析 1.基本要求与基本知识点： 8
①基本要求：掌握分析银行业各种报表的常用方法。 ②基本知识点：商业银行资产负债表：商业银行损益表：商业银行现金 流量表：财务报表的分析方法：商业银行财务报表的实例分析。 2.基本概念与原理 ①基本概念：商业银行资产负债表与损益表、资产收益率、资本收益率 财务杠杆倍数、资产使用率。 ②基本原理：分析银行资产负债表和损益表的基本原理，编制银行现金 流量表的基本原理。 3.教学重点与难点： ①教学重点：银行报表分析的比率指标，各种报表的分析和整理。 ②教学难点：银行财务报表分析方法的实际应用。 第十二章：银行业绩的衡量与评估 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：银行经营业绩的简单衡量与评估。 ②基本知识点：银行业绩衡量指标；评估方法；中外银行经营业绩对比 分析。 2.基本概念与原理 ①基本概念：银行业绩、银行收益、银行风险。 ②基本原理：银行价值论。 3.教学重点与难点： ①教学重点：业绩衡量指标的确定。 ②教学难点：评估方法的选用。 第十三章：现代商业银行发展趋势 1.基本要求与基本知识点： ①基本要求：掌握银行发展的大体趋势。 ②基本知识点：现代商业争行面临的挑战：商业银行经营管理发展趋势： 9
我国商业银行发展趋势 2.基本概念与原理 ①基本概念：银行创新、资产证券化、银行重组， ②基本原理：银行中介论、银行创新论 3.教学重点与难点： ①教学重点：我国银行业加入WT0后面临的问题与发展对策。 ②教学难点：对我国银行业实地考察与了解