武汉联明汽车包装有限公司 审计报告及财务报表附注 2018年度至2019年度
武汉联明汽车包装有限公司 审计报告及财务报表附注 2018 年度至 2019 年度
武汉联明汽车包装有限公司 审计报告及财务报表 (2018年1月1日至2019年12月31日止) 目录 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-83
武汉联明汽车包装有限公司 审计报告及财务报表 （2018 年 1 月 1 日 至 2019 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-4 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-83
审计报告 信会师报字[2020第ZA14571号 武汉联明汽车包装有限公司全体股东: 审计意见 我们审计了武汉联明汽车包装有限公司(以下简称联明包装)财 务报表,包括2018年12月31日、2019年12月31日的合并及母公 司资产负债表,2018年度、2019年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了联明包装2018年12月31日、2019年12月 31日的合并及母公司财务状况以及2018年度、2019年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于联明包装,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 审计报告第1页
审计报告 第 1 页 审计报告 信会师报字[2020]第 ZA14571 号 武汉联明汽车包装有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了武汉联明汽车包装有限公司（以下简称联明包装）财 务报表，包括 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表， 2018 年度、2019 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了联明包装 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度、2019 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于联明包装，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收入确认 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并2、选取样本检查销售合同、服务合同,识别与商品 财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释所有权上的风险和报酬转移以及提供服务相关的合 (二十)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目|同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会 注释”(二十五)。 计准则的要求 019年度、2018年度,联明包装主营业务收入分别3、结合产品、服务类型对收入以及毛利情况执行分 为2828926万元和25.84318万元,由于收入是联明析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况 包装的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到4、对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销 特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我售合同及出库单、结算单,评价相关收入确认是否 们将联明包装收入确认识别为关键审计事项 符合公司收入确认的会计政策 5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本 核对出库单、结算单及其他支持性文档,以评价收 入是否被记录于恰当的会计期间 四、管理层和治理层对财务报表的责任 联明包装管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规 定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估联明包装的持续经营能力 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督联明包装的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策,则通常认为错报是重大的 审计报告第2页
审计报告 第 2 页 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收入确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并 财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 （二十）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目 注释”（二十五）。 2019 年度、2018 年度，联明包装主营业务收入分别 为 28,289.26 万元和 25,843.18 万元，由于收入是联明 包装的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到 特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我 们将联明包装收入确认识别为关键审计事项。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同、服务合同，识别与商品 所有权上的风险和报酬转移以及提供服务相关的合 同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会 计准则的要求； 3、结合产品、服务类型对收入以及毛利情况执行分 析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况； 4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销 售合同及出库单、结算单，评价相关收入确认是否 符合公司收入确认的会计政策； 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本， 核对出库单、结算单及其他支持性文档，以评价收 入是否被记录于恰当的会计期间。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 联明包装管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规 定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估联明包装的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督联明包装的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得岀结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对联明包装持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致联明包装不能持续经营 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就联明包装中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别岀的值得关注的内部控制缺 陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用) 审计报告第3页
审计报告 第 3 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对联明包装持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致联明包装不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就联明包装中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师:李海兵 (特殊普通合伙 中国注册会计师:陈杰 中国·海 二O二O年五月二十二日 审计报告第4页
审计报告 第 4 页 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李海兵 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈杰 中国•上海 二〇二〇年五月二十二日
武汉联明汽车包装有限公司 合并资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五 2019.12.31 2018.12.31 货币资金 13,333,40577 15,367,914.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 93,307,721.47 102470462.87 应收款项融资 预付款项 163.242.13 856.19149 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 (四) 621.24040 63.969866.78 买入返售金融资产 存货 5,888657.39 7,165,713.55 持有待售资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,713.86 流动资产合计 114,314,267.16 189851.862.84 非流动资产 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 (七) 2.546930.97 700.79963 固定资产 (八) 71,819,55446 76.811.827.19 在建工程 (九) 958.450.00 生产性生物资产 气资产 无形资产 (十) 16970.684.87 17,117,53622 开发 商誉 长期待摊费用 1,163,00397 递延所得税资产 1,670.69664 其他非流动资产 (十三) 192 非流动资产合计 95.12932091 100,165,02278 资产总计 9443.58807 290,016,88562 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第1页
报表 第 1 页 武汉联明汽车包装有限公司 合并资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 2019.12.31 2018.12.31 流动资产： 货币资金 （一） 13,333,405.77 15,367,914.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 93,307,721.47 102,470,462.87 应收款项融资 预付款项 （三） 1,163,242.13 856,191.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 621,240.40 63,969,866.78 买入返售金融资产 存货 （五） 5,888,657.39 7,165,713.55 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 21,713.86 流动资产合计 114,314,267.16 189,851,862.84 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 （七） 2,546,930.97 2,700,799.63 固定资产 （八） 71,819,554.46 76,811,827.19 在建工程 （九） 958,450.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十） 16,970,684.87 17,117,536.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十一） 1,163,003.97 1,322,672.73 递延所得税资产 （十二） 1,670,696.64 1,592,987.01 其他非流动资产 （十三） 619,200.00 非流动资产合计 95,129,320.91 100,165,022.78 资产总计 209,443,588.07 290,016,885.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
武汉联明汽车包装有限公司 合并资产负债表(续) (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 019.12.31 018.123 流动负债: 短期借款 (十四) 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 796604 1,855.15 240,763.83 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,156,0144 096.804.10 应交税费 (十八) 1483118200 190855048 其他应付款 25.807.04149 51293.853.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 l10,432,33644 147,765,726.38 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 续债 长期应付款 应付职工薪酬 递延收益 363.74290 5.70063286 非流动负债 非流动负债合计 5363,74290 ,700,632.86 负债合计 1579607934 153.4635924 所有者权益: 实收资 35.000.000.00 35,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 12,280. 减:库存股 他综合收益 专项储备 盈余公积 二十三 666.533.40 4.180.030.37 般风险准备 未分配利润 二十四) 5698097533 80,858,215.58 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 93,647508.73 136,550,52638 负债和所有者权益总计 209,443,58807 290.01688562 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第2页
报表 第 2 页 武汉联明汽车包装有限公司 合并资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 2019.12.31 2018.12.31 流动负债： 短期借款 （十四） 20,026,583.34 30,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十五） 39,579,660.04 41,048,784.82 预收款项 （十六） 2,031,855.15 240,763.83 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十七） 8,156,014.42 6,096,804.10 应交税费 （十八） 14,831,182.00 19,085,520.48 其他应付款 （十九） 25,807,041.49 51,293,853.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 110,432,336.44 147,765,726.38 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十） 5,363,742.90 5,700,632.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,363,742.90 5,700,632.86 负债合计 115,796,079.34 153,466,359.24 所有者权益： 实收资本 （二十一） 35,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十二） 16,512,280.43 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十三） 1,666,533.40 4,180,030.37 一般风险准备 未分配利润 （二十四） 56,980,975.33 80,858,215.58 归属于母公司所有者权益合计 93,647,508.73 136,550,526.38 少数股东权益 所有者权益合计 93,647,508.73 136,550,526.38 负债和所有者权益总计 209,443,588.07 290,016,885.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
武汉联明汽车包装有限公司 母公司资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产 附注十 2019.12.31 201 流动资产 货币资金 7,207,45621 5,741,20976 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29631,19283 24,383,69186 应收款项融资 预付款项 29,174.4 401.090.55 其他应收款 存货 262,348.68 849,883.51 持有待售资产 「一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21.713.86 流动资产合计 37,530,272.19 31,751,793.24 非流动资产 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 28.457.502.59 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,546,93097 2.700.79963 固定资产 65,902,456.17 69,974, 在建工程 958,45000 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14.970.76845 15,411,124.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,341,049.66 1.430.964.40 其他非流动资产 非流动资产合计 114,177,15784 89,517,177.73 资产总计 151707430.03 121.268970.97 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第3页
报表 第 3 页 武汉联明汽车包装有限公司 母公司资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十二 2019.12.31 2018.12.31 流动资产： 货币资金 7,207,456.21 5,741,209.76 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （一） 29,631,192.83 24,383,691.86 应收款项融资 预付款项 429,174.47 401,090.55 其他应收款 （二） 100.00 354,203.70 存货 262,348.68 849,883.51 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,713.86 流动资产合计 37,530,272.19 31,751,793.24 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 28,457,502.59 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,546,930.97 2,700,799.63 固定资产 65,902,456.17 69,974,289.50 在建工程 958,450.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,970,768.45 15,411,124.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,341,049.66 1,430,964.40 其他非流动资产 非流动资产合计 114,177,157.84 89,517,177.73 资产总计 151,707,430.03 121,268,970.97 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
武汉联明汽车包装有限公司 母公司资产负债表(续) (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 附注十 2019.12.31 018.12.31 流动负债 短期借款 20,026,583.34 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1063683601 10006.126.75 预收款项 826.948.56 124.797.00 应付职工薪酬 1.815.603.74 1768.36345 应交税费 5,151,289.26 4.554.61449 其他应付款 38,143,285.89 47,314,132.69 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,600,54680 63.768.034.38 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,363,742.90 5,700,632 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,363,742.90 5,700,63286 负债合计 82,964,28970 69468,667.24 所有者权益 实收资本 35000,000.00 35000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 277,502.59 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,846,56377 4,180,030.37 分配利润 27,619,07397 12620,273.36 所有者权益合计 6874314033 51800,30373 [负债和所有者权益总计 151,70743003 1212689709 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第4页
报表 第 4 页 武汉联明汽车包装有限公司 母公司资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注十二 2019.12.31 2018.12.31 流动负债： 短期借款 20,026,583.34 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 10,636,836.01 10,006,126.75 预收款项 1,826,948.56 124,797.00 应付职工薪酬 1,815,603.74 1,768,363.45 应交税费 5,151,289.26 4,554,614.49 其他应付款 38,143,285.89 47,314,132.69 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,600,546.80 63,768,034.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,363,742.90 5,700,632.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,363,742.90 5,700,632.86 负债合计 82,964,289.70 69,468,667.24 所有者权益： 实收资本 35,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 277,502.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,846,563.77 4,180,030.37 未分配利润 27,619,073.97 12,620,273.36 所有者权益合计 68,743,140.33 51,800,303.73 负债和所有者权益总计 151,707,430.03 121,268,970.97 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：