试卷代号：1344 座位号■■ 中央广播电视大学2012一2013学年度第二学期“开放本科”期末考试 金融风险管理 试题 2013年7月 题 号 二 三 四 五 六 总 分 分 数 得 分 评卷人 一、单项选择题（每题1分，共10分】 1.单一贷款比例是指银行对同一借款客户贷款的期末余额除以( )之后所获得的数 值。 A.资本净额 B.资产净额 C.负债净额 D.负债期末余额 2.20世纪80年代以来，金融自由化的热潮一浪高过一浪，其最突出的表现就是( )的 自由化。 A.汇率 B.利率 C.税率 D.资本流动 3.（ )是指在结算过程中发生不可预料的情况，即当一方已经支付了合同资金但另一 方发生违约的可能性。 A.结算风险 B.流动性风险 C.利率风险 D.财务风险 4.(),又称为会计风险，是指在对财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货 币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。 A.交易风险 B.折算风险 C.汇率风险 D.经济风险 1624
试卷代号 座位号 B. 算风险 D. 中央广播电视大学 3学年度第二学期"开放本科"期未考试 金融风险管理试题 2013 年7 |题号|一|二|三|四|五|六|总分| |分数! I I I I I I I |得分|评卷人|，题{每题 1分，共 0分} I I 1.单一贷款比例是指银行对同一借款客户贷款的期末余额除以( )之后所获得的数 值。 A. 本净额B. C. 债净额D. 末余 2.20 8 0 金融 化的 )的 自由化。 A.汇率且利率 C. 率D. 流动 3. ( )是指在结算过程中发生不可预料的情况，即当一方已经支付了合同资金但另一 方发生违约的可能性。 A.结算风险 .流动性风险 C. 险D. 务风 4. ( ) ，又称为会计风险，是指在对财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货 币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。 A. c.汇率风险 1624
5.证券承销的信用风险主要表现为，在证券承销完成之后，证券的( )不按时向证券公 司支付承销费用，给证券公司带来相应的损失。 A.管理人 B.受托人 C.代理人 D.发行人 6.证券公司如果在( )中赚钱了，所有的收人都归证券公司自己所有：反之，如果出现 了亏损，也要由证券公司自己来承担。 A.经纪业务 B.货币互换 C.自营业务 D.投资银行业务 7.( ),也称信托型基金，是根据一定的信托契约原理，由基金发起人和基金管理人、基 金托管人订立基金契约而组建的投资基金。 A.开放式基金 B.封闭式基金 C.成长型基金 D.契约型基金 8.( )是最简单的金融衍生工具之一，是指买卖双方约定在未来某一时期按确定的价 格购买或出售某种资产的协议。 A.期权 B.期货 C.远期 D.互换 9.巴塞尔委员会把网络银行风险管理分为三个步骤，即评估风险、管理和控制风险以 及( )。 A.消除风险 B.防止风险扩散 C.化解风险 D.监控风险 10.基金业务的投资风险主要来源于证券的市场风险和证券发行人的( A.信用风险 B.声誉风险 C.法律风险 D.交易风险 得分 评卷人 二、多项选择题（每题2分，共10分》 1.商业银行的资产主要包括四种资产，分别是：( )。 A.吸收的存款 B.现金资产 C.证券投资 D.贷款 E固定资产 1625
5. 券承 完成 )不按时向证券公 司支付承销费用，给证券公司带来相应的损失。 A. 管理人B. c. 6. 证券公 )中赚钱了，所有的收入都归证券公司自己所有 F反之，如果出现 了亏损，也要由证券公司自己来承担。 A. 务B. 互换 c. 银行业务 7. ( ) ，也称信托型基金，是根据一定的信托契约原理，由基金发起人和基金管理人、基 金托管人订立基金契约而组建的投资基金. A. 放式 金B. c. 成长 契约 8. ( )是最简单的金融衍生工具之一，是指买卖双方约定在未来某一时期按确定的价 格购买或出售某种资产的协议。 A. 权B.期货 c. 互换 9. 络银行 风 个 步 估 风 及( )。 A. 险B. 扩散 c.化解风险 .监控风险 10. 基金业 资风险主要 证券 行人 )。 A. 用风险B.声誉风 c. 得分!评卷人 二、多项选择题{每题 2分，共 0分} 1.商业银行的资产主要包括四种资产，分别是:( )。 A.吸收的存款 .现金资产 c. 券投资 贷款 E. 1625
2.在下列措施中，哪些属于可以缓解商业银行流动性困难的主动型负债：( A。发行大额可转让定期存单 B.发行银行债券 C.从内部职工筹措资金 D.同业拆借 E.从中央银行借款 3.金融风险管理的目的主要应该包括以下几点：( )。 A.保证各金融机构和整个金融体系的稳健运行 B.保证国际货币的可兑换性和可接受性 C.保证金融机构的公平竞争和较高效率 D.保证国家宏观货币政策制定和贯彻执行 E.维护社会公众的利益 4.在不良资产的化解和防范措施中，债权流动或转化方式主要包括：( A.资产证券化 B.呆环账核 C.债权出售或转让 D.债权转股权 E.破产清算方式 5.广义的操作风险概念把除 和 以外的所有风险都视为操作风险。 ) A,交易风险 B.经济风险 C.市场风险 D.信用风险 E.折算风险 1626
2. 在下 措施 于可 缓解 业银行流 动 型 ( )。 A. 可转 存单 B. 发行银行债 c.从内部职工筹措资金 D. 拆借 E. 银行借款 3. 包括 ( )。 A. 金融机构 金融 系 的稳健运行 B. 换性 接受 C. 保证金融 公平 D. 贯彻 E. 利益 4. 在不 流动或转 方式主要 ( )。 A. 证券 B. 呆坏账核 C. 售或转让 D. 股权 E. 产清 5. 广义 概念把 操作风 A. B. 济风 C. D. E. 算风 1626
得分 评卷人 三、判断题（每题1分，共5分） 1.国家风险按其性质可分为政治风险和经济风险。 ( 2.系统性风险，是一项资产特有的风险，因为它与该项资产的回报中不随其他资产回报一 起变化的那部分相关。 () 3.信用风险，尤其是潜在的违约风险，通常是在一个比较长的时间或时期内显现的，而市 场风险通常是在较短的时间内显现。 () 4.从理论上说，期权的价值包含了内在价值和时间价值。 () 5.目前大多数国家都采用现行汇率法，现行汇率法下的折算风险比其他方法都要小。() 得分 评卷人 四、计算题（每题15分，共30分） 1.假设某商业银行资产负债表中有在中央银行存款4500亿元，现金资产400亿元，法定 准备金3000亿元，存款总额为60000亿元。 (1)试分别计算该商业银行的超额储备、超额储备比例。（计算结果请保留两位小数） (2)请指出用超额储备比例判断银行流动性的局限性。 2.试根据某商业银行的下列简化资产负债表计算： (1)利率敏感性缺口是多少？ (2)当所有的资产的利率是5%，而所有的负债的利率是4%时，该银行的利润是多少？ (3)当利率敏感性资产和利率敏感性负债的利率都增加2个百分点以后，该银行的利润是多少？ (4)试述利率敏感性缺口的正负值与利率的升降有何关系？ 某商业银行（简化）资产和负债表 单位：亿元 资 产 负 债 利率敏感性资产 2000 利率敏感性负债 3000 一浮动利率贷款 一浮动利率存款 一证券 固定利率资产 5000 固定利率负债 4000 —一准备金 一储蓄存款 长期贷款 股权资本 长期证券 1627
|得分|评卷人| I I I 三、判断题{每题 1分，共 5分} 1.国家风险按其性质可分为政治风险和经济风险。( ) 2. 性风 一项资产特 资产 起变化的那部分相关。( ) 3. 是潜在 是在 较长 显现 场风险通常是在较短的时间内显现。( ) 4. 从理论 包含 在价 ) 5. 前大 家都 现行 率法 现行 他方 ) |得分|评卷人| I I I 四、计算题{每题 5分，共 0分} 1.假设某商业银行资产负债表中有在中央银行存款 0亿元，现金资产 0亿元，法定 准备金 0 0 0亿元，存款总额为 0亿元。 (1)试分别计算该商业银行的超额储备、超额储备比例。(计算结果请保留两位小数) (2) 断银行流动 2. 根据某商业银 下列 债表 (1)利率敏感性缺口是多少? (2) 资产 是5% 的 负 是4% 银行 (3) 敏感性资 率敏 加2 (4) 率敏 降有 某商业银行(简化}资产和负债表单位z亿元 利率敏感性资产 2000 利率敏感性负债 3000 一浮动利率贷款 浮动利率存款 证券 固定利率资产 5000 固定利率负债 4000 准备金 储蓄存款 长期贷款 股权资本 一长期证券 1627
得分 评卷人 五、简答题（每题10分，共30分）》 1,金融租赁的主要风险有哪些？ 2.在有不确定性的情况下，如果i=1,2,…,n;n代表可能遇到的n种情况，代表该资产 在第i种情况下的收益率，P()代表第i种情况发生的概率。 (1)衡量该资产收益和风险的方法和公式是什么？ (2)资产收益和风险之间的关系是什么？ 3.金融危机的起因有哪些？ 得分评卷人 六、论述题（共15分） 试述商业银行中间业务风险管理对策和措施。 1628
|得分 l评卷人 I I I 五、简答题{每题 1.金融租赁的主要风险有哪些? 2. 有不确 情况 果i=I ，2 在第 i种情况下的收益率， (i)代表第 i种情况发生的概率。 (1)衡量该资产收益和风险的方法和公式是什么? (2) 收益 是什 3. 危机 |得分 l评卷人| I I I 六、论述题{共 试述商业银行中间业务风险管理对策和措施。 1628
试卷代号：1344 中央广播电视大学2012一2013学年度第二学期“开放本科”期末考试 金融风险管理 试题答案及评分标准 (供参考) 2013年7月 一、单项选择题（每题1分，共10分） 1.A 2.B 3.A 4.B 5.D 6.C 7.D 8.C 9.D 10.A 二、多项选择题（每题2分，共10分） 1.BCDE 2.ABDE 3.ACDE 4.ACD 5.CD 三、判断题（每题1分，共5分】 1./ 2.X 3./ 4./ 5.× 四、计算题（每题15分，共30分） 1.(1)超额储备是商业银行在中央银行的存款加现金减去法定准备金，该银行超额储备= 4500+400一3000=1900（亿元）（计算正确即得5分） 超额储备比例是指超额储备对存款总额的比例，该银行超额储备比例=1900/60000× 100%=3.17%。(计算正确即得5分) (2)超额储备比例越高，表示银行流动性越强。但这个指标的局限性十分明显，它只是在 一种狭窄的意义上体现金融机构的流动性状况，很容易导致低估流动性。(5分) 2.(1)利率敏感性缺口=利率敏感性资产一利率敏感性负债 =2000-3000 =一1000（亿元）(3分) (2)该银行利润=(2000+5000)×5%一(3000+4000)×4% =70(亿元) (3分) (3)该银行新的利润=2000×7%+5000×5%一3000×6%一4000×4% =50(亿元) (3分) 1629
试卷代号 中央广播电视大学 2 0 3学年度第二学期"开放本科"期末考试 金融风险管理 试题答案及评分标准 (供参考) 2013 年7 一、单项选择题{每题 1分，共 0分} l. A 2. B 3.A 4. B 5.D 6. C 7. D 8. C 9. D 10. A 二、多项选择题{每题 2分，共 0分} 1.BCDE 2. ABDE 3. ACDE 4.ACD 5.CD 三、判断题{每题1分，共 5分} 1..J 2. X 3. .J 4. .J 5. X 四、计算题{每题 5分，共 0分} 1. (1)超额储备是商业银行在中央银行的存款加现金减去法定准备金，该银行超额储备= 4500+400-3000= 1900( )( 算正 得5 超额储备比例是指超额储备对存款总额的比例，该银行超额储备比例=1900/60000 X 100%=3.17%0 (计算正确即得5分〉 (2) 银行 性越 一种狭窄的意义上体现金融机构的流动性状况，很容易导致低估流动性。5分〉 2. (1)利率敏感性缺口=利率敏感性资产一利率敏感性负债 =2000-3000 =-1000(亿元 (3 (2) 银行利润 (2000+5000) X 5% 一(3000 十4000)X4% =70( (3 (3) 该银行新 润=2000X7% 十5000 X 5% - 3000 X 6% - 4000 X 4% =50( 亿元 (3 1629
(4)在利率敏感性缺口为负值的时候（即银行利率敏感性资产小于利率敏感性负债时），利 率上升，银行利润会下降；利率下降，利润会上升。反之，当利率敏感性缺口为正值时（即利率 敏感性资产大于利率敏感性负债时)，利率下降，利润也会下降；利率上升，利润也会上升。 (6分) 五、简答题（每题10分，共30分） 1.(1)信用风险。金融租赁的信用风险是租赁三方当事人各自承担的对他方的责任不能 全部或仅部分按时履行的风险。它分三种情况：一是承租人违约的风险。二是出租人违约的 风险。三是供货人违约的风险。 (2)利率风险。它是指利率升降变动给借贷双方所造成的损失。 (3)汇率风险。它是指在国际租赁业务中，各国货币之间汇率发生变动导致交易者发生经 济损失的可能性。 (4)税务风险。在以税收为基础的融资租赁交易中，纳税条款和税率的变动对租赁公司有 较大的影响。 (5)技术落后风险。它是指在融资租赁业务中，由于承租人选用的技术和设备未能跟上科 学技术的发展，其租用的设备发生严重的元器件磨损甚至不得不淘汰，从而影响其经济效益和 偿租能力的风险。 (6)政治风险。它主要是在国际租赁业务中，由于承租人所在国发生重大政治事件，政治 动荡或政治制度改变，而给出租人造成损失的可能性。 (7)自然灾害风险。包括火灾、雷击等，这些灾害一旦发生，将使租赁物在运输、安装、使用 中对承租人的生产、经营造成不利影响，从而影响租赁合同的履行，给租赁当事人造成损失。 (8)宏观经济风险。由于政府对租赁业务的目标管理部明确，缺乏完整性、确定性、前瞻性 和可操作性，租赁业务活动缺乏可靠的法律保护而造成的风险。 (9)操作风险。它是因交易或管理系统操作不当引致损失的风险，包括因公司内部失控产 生的风险。 (写出风险名称即得1分，少一种风险扣1分，全部写出得10分) 2.(1)在有不确定性的情况下，资产的收益由预期收益率[E(r)门来衡量。(1分) 该资产的预期收益率是收益率这个随机变量的数学期望，其公式为： 1630
(4) 性缺 银行 感性 产小于利率敏感 ，利 率上升，银行利润会下降;利率下降，利润会上升。反之，当利率敏感性缺口为正值时(即利率 敏感性资产大于利率敏感性负债时) ，利率下降，利润也会下降;利率上升，利润也会上升。 (6 五、筒答题{每题 0分，共 0分} 1. (1)信用风险。金融租赁的信用风险是租赁三方当事人各自承担的对他方的责任不能 全部或仅部分按时履行的风险。它分三种情况 z一是承租人违约的风险。二是出租人违约的 风险。三是供货人违约的风险。 (2) 指利 升降 所造 损失 (3) 它是 业务 率发生变动导 者发生经 济损失的可能性。 (4) 务风 税收 税条 变动 较大的影响， (5) 技术落后 在融 业务 备未 学技术的发展，其租用的设备发生严重的元器件磨损甚至不得不淘汰，从而影响其经济效益和 偿租能力的风险。 (6) 治风 它主要是在 承租人所 生重大政 动荡或政治制度改变，而给出租人造成损失的可能性@ (7) 然灾 包括火灾 雷击 这些 旦发 将使 赁物 安装 中对承租人的生产、经营造成不利影响，从而影响租赁合同的履行，给租赁当事人造成损失。 (8) 经济风 政府对 理部 缺乏完整 定性 和可操作性，租赁业务活动缺乏可靠的法律保护而造成的风险。 (9) 操作 它是 或管 操作不 包括 司 内 生的风险。 (写出风险名称即得 1分，少一种风险扣 1分，全部写出得 0分) 2. (1)在有不确定性的情况下，资产的收益由预期收益率 ]来衡量。(1分) 该资产的预期收益率是收益率这个随机变量的数学期望，其公式为 1630
Er)=2n·P() (2分) 风险的大小取决于不确定性的大小，资产的不确定性可以由方差来衡量。(1分) g=2n-E,P() (2分) (2)收益与风险是一对孪生兄弟。高收益、低风险的投资一般来说并不存在（或者说只是 短期存在)。因为如果存在这样的投资，就会吸引很多人进行投资，形成竞争，竞争的结果必然 使收益率低下来。(4分) 3.一般来说，金融领域需要四种基本均衡：即货币供求均衡，资金借贷均衡，资本市场均衡 和国际收支均衡。这种均衡状态被破坏到一定程度，就有可能爆发金融危机。(1分) 一货币供求均衡维系着货币的稳定。当货币供求均衡被破坏到一定程度时，币值就会 发生较大波动，影响人们对货币的信心，人们的信心丧失到一定程度时，货币制度和物价体系 即濒临崩溃的边缘。(2分) 一资金借贷均衡关系维系着信用关系的稳定。当资金借贷关系被破坏到一定程度时， 市场上信用链条被割断，金融机构就会陷入困难，面临巨大的风险甚至倒闭。(2分)》 一一资本市场维系着金融资产的价格稳定。当资本市场均衡关系被破坏到一定程度时， 就会引起市场恐慌，大量有价证券被抛售，发生资本市场的崩溃。(2分) 一国际收支均衡维系着汇价的稳定和国际资本流动的稳定。当国际收支被破坏到一定 程度时，汇价就会发生较大波动，国家就会出现支付危机和资金外逃。(2分) 上述四种均衡关系之间具有密切的相关性。一种均衡关系被破坏到一定程度时，会诱发 其他均衡关系的严重失衡，而一种均衡关系保持比较稳定，也会对其他均衡关系的失衡倾向产 生抑制作用。(1分) 六、论述题（共15分）】 (1)深化监管部门对中间业务风险的监管。 ①建立统一、科学、合理的中间业务风险监管体系。 ②严格控制中间业务市场的开发审批。 ③加快现代化支付清算系统的建设。 ④建立完备的中间业务监管法律法规。(4分) (2)加强中间业务风险的基础性内部管理。 1631
E(r) = L; rj • P (i) (2 风险的大小取决于不确定性的大小，资产的不确定性可以由方差来衡量。(1分) σz = :6 [ r ; -E(r)]Z • (2) 高 收 低风 投资一 短期存在〉。因为如果存在这样的技资，就会吸引很多人进行投资，形成竞争，竞争的结果必然 使收益率低下来。 4分) 3. 金融领域需 供求 市场 和国际收支均衡。这种均衡状态被破坏到一定程度，就有可能爆发金融危机。(1分) 一一货币供求均衡维系着货币的稳定。当货币供求均衡被破坏到一定程度时，币值就会 发生较大波动，影响人们对货币的信心，人们的信心丧失到一定程度时，货币制度和物价体系 即颜临崩溃的边缘。 2分) 一一资金借贷均衡关系维系着信用关系的稳定。当资金借贷关系被破坏到一定程度时， 市场上信用链条被割断，金融机构就会陷入困难，面临巨大的风险甚至倒闭。 2分) 一一一资本市场维系着金融资产的价格稳定。当资本市场均衡关系被破坏到一定程度时， 就会引起市场恐慌，大量有价证券被抛售，发生资本市场的崩惯。 2分〉 一一国际收支均衡维系着汇价的稳定和国际资本流动的稳定。当国际收支被破坏到一定 程度时，汇价就会发生较大波动，国家就会出现支付危机和资金外逃。 2分〉 上述四种均衡关系之间具有密切的相关性。一种均衡关系被破坏到一定程度时，会诱发 其他均衡关系的严重失衡，而一种均衡关系保持比较稳定，也会对其他均衡关系的失衡倾向产 生抑制作用。(1分〉 六、论述题{共 5分} (1)深化监管部门对中间业务风险的监管。 ①建立统一、科学、合理的中间业务风险监管体系。 ②严格控制中间业务市场的开发审批。 ③加快现代化支付清算系统的建设。 ④建立完备的中间业务监管法律法规。 4分) (2) 加强 务风 1631
对于中间业务的风险控制，关键之一在于银行内部，因此，商业银行内部应建立相互制约 的组织结构，形成逐级向下的授权程序，以及逐级向上报告制度，从而形成合理的内部监察机 制，加强中间业务风险的基础性管理。 ①建立具有相互制约功能的组织结构。 ②健全逐级向下的授信授权程序。 ③完善逐级向上的报告制度。(4分) (3)健全中间业务风险管理制度。 ①完善中间业务统计制度。 ②规范中间业务的信息披露制度。商业银行既要披露各种风险状况的信息，也要披露各 种风险评估和管理过程以及风险与资本匹配状况的信息；既要披露定性的信息，也要披露定量 的信息；不仅要披露核心信息，还要披露附加信息。(3分) (4)优化客户结构，合理确定中间业务的范围。 根据中间业务的定价目标和中间业务市场现状，针对部分客户信誉不高、信用风险较高的 现状，银行应该高度重视对客户的信用分析和评估，建立完善的客户资信评价体系，对中间业 务客户实行同贷款客户同一标准的资信评定，按照客户的资信程度，确定中间业务开发的客户 范围，确保与信用等级较高的客户交易，防止发生新的信用风险，将信誉较差的客户列人“黑名 单”，严禁与列入“黑名单”的客户再发生新的交易，而将市场中资信程度最高的若干客户作为 交易的重点客户。(4分) 1632
对于中间业务的风险控制，关键之一在于银行内部，因此，商业银行内部应建立相互制约 的组织结构，形成逐级向下的授权程序，以及逐级向上报告制度，从而形成合理的内部监察机 制，加强中间业务风险的基础性管理。 ①建立具有相互制约功能的组织结构。 ②健全逐级向下的授信授权程序。 ③完善逐级向上的报告制度。 4分〉 (3) 健全 险管 ①完善中间业务统计制度。 ②规范中间业务的信息披露制度。商业银行既要披露各种风险状况的信息，也要披露各 种风险评估和管理过程以及风险与资本匹配状况的信息;既要披露定性的信息，也要披露定量 的信息;不仅要披露核心信息，还要披露附加信息。 3分〉 (4) 优化 业务 根据中间业务的定价目标和中间业务市场现状，针对部分客户信誉不高、信用风险较高的 现状，银行应该高度重视对客户的信用分析和评估，建立完善的客户资信评价体系，对中间业 务客户实行同贷款客户同一标准的资信评定，按照客户的资信程度，确定中间业务开发的客户 范围，确保与信用等级较高的客户交易，防止发生新的信用风险，将信誉较差的客户列入"黑名 单"，严禁与列入"黑名单"的客户再发生新的交易，而将市场中资信程度最高的若干客户作为 交易的重点客户。 4分〉 1632
