试卷代号：2047 座位号■■ 国家开放大学（中央广播电视大学）2014年秋季学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题 2015年1月 题 号 二 三 四 五 六 总 分 分 数 得 分 评卷人 一、单项选择题（每题3分，共15分） 1.商业银行的组织机构不包括( ）。 A.决策机构 B.执行机构 C.监督机构 D.审查机构 2.金融机构发行的不附息票，发行时折价，到期按面额兑付的债券是( )。 A.普通金融债券 B.累计金融债券 C.贴现金融债券 D.信用债券 3.下列各项，反映商业银行资产与负债关系的比例指标是( )。 A.拆借资金率 B.杠杆比率 C.资本收益率 D.生息资产率 4.如果一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量迅速增加，该产品处于( A.导入阶段 B.成长阶段 C.成熟阶段 D.衰落阶段 5.下列指标中，用以分析商业银行盈利性的指标是( A.资产利用率 B.固定资产比率 C.贷款呆账率 D.贷款分散比率 189
试卷代号 :2047 座位号 国家开放大学(中央广播电视大学)2014 年秋季学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理 试题 2015 E 一、单项选择题{每题 分，共 15 分} 1.商业银行的组织机构不包括( λ A. 决策机构 B. 执行机构 C. 监督机构 D. 审查机构 2. 金融机构发行的不附息票，发行时折价，到期按面额兑付的债券是( )。 A. 普通金融债券 B. 累计金融债券 c.贴现金融债券 D. 信用债券 3. 下列各项，反映商业银行资产与负债关系的比例指标是( )。 A. 拆借资金率 c.资本收益率 B. 杠杆比率 D. 生息资产率 4. 如果一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量迅速增加，该产品处于( )。 A. 导人阶段 B. 成长阶段 C. 成熟阶段 D. 衰落阶段 5. 下列指标中，用以分析商业银行盈利性的指标是( )。 A. 资产利用率 B. 固定资产比率 c.贷款呆账率 D.贷款分散比率 189
得分 评卷人 二、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分） 6.就整个银行体系来说，商业银行的信用创造可能是无限制的。 理由： 7.支付结算是由商业银行存款业务派生出来的。 () 理由： 8.商业银行所需要的资本金数量仅仅取决于投资者对商业银行盈利能力的要求，基本不 受其他因素的制约。 () 理由： 9.信用风险的产生既有借款方自身经营失败的主观原因，也有经济周期的客观原因。 () 理由： 10.撇脂定价法是商业银行常用的定价方法，其目标市场是那些对价格比较敏感的客户。 () 理由： 得 分 评卷人 三、填空题（每空1分，共8分） 11.在分支行制下，商业银行分支机构的管理方式可分为三种类型： 12.商业银行在对每一笔可能发放的贷款进行调查时，一般要考虑借款人的品质、借款人 的能力、 、借款人的抵押、经济环境和 六个方面，我们通常叫做贷款调查“6C”原则。 13.网上银行的风险管理过程包括风险的 、风险暴露的控制和风险的 三个步骤。 14.将商业银行各项资产按照风险程度的不同，制定不同的风险系数，加权计算得出的银 行资产被称为 190
|得分|评卷人| | 二、判断题{判断正误并对错误的说明理由;每题 分，共 15 分} 6. 就整个银行体系来说，商业银行的信用创造可能是无限制的。 理由: 7. 支付结算是由商业银行存款业务派生出来的。 理由 ( ) ( ) 8. 商业银行所需要的资本金数量仅仅取决于投资者对商业银行盈利能力的要求，基本不 受其他因素的制约。( ) 理由 9. 信用风险的产生既有借款方自身经营失败的主观原因，也有经济周期的客观原因。 ( ) 理由 10. 撇脂定价法是商业银行常用的定价方法，其目标市场是那些对价格比较敏感的客户。 ( ) 理由: 三、填空题(每空 分，共 分} 1.在分支行制下，商业银行分支机构的管理方式可分为三种类型: 12. 商业银行在对每一笔可能发放的贷款进行调查时，一般要考虑借款人的品质、借款人 的能力、 、借款人的抵押、经济环境和 六个方面，我们通常叫做贷款调查"6C" 原则。 13. 网上银行的风险管理过程包括风险的 、风险暴露的控制和风险的 三个步骤。 14. 将商业银行各项资产按照风险程度的不同，制定不同的风险系数，加权计算得出的银 行资产被称为 190
得分 评卷人 四、名词解释（每题4分，共12分） 15.结算中负债 16.商业汇票 17.核心资本 得 分 评卷人 五、简答题（每题10分，共30分） 18.商业银行资产的类型有哪些？如何认识资产的功能？ 19.网上银行的特征是什么？ 20.如何对商业银行进行流动性风险管理？ 得分 评卷人 六、论述题（共20分） 21.试述商业银行的利率敏感性分析及缺口管理战略的主要内容。 191
|得分|评卷人| | 15. 结算中负债 16. 商业汇票 17. 核心资本 |得分|评卷人| | 四、名词解释{每题 分，共 12 分) 五、简答题(每题 10 分，共 30 分) 18. 商业银行资产的类型有哪些?如何认识资产的功能? 19. 网上银行的特征是什么? 20. 如何对商业银行进行流动性风险管理? |得分|评卷人 l 六、论述题(共 20 分} 1.试述商业银行的利率敏感性分析及缺口管理战略的主要内容。 191
试卷代号：2047 国家开放大学（中央广播电视大学）2014年秋季学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2015年1月 一、单项选择题（每题3分，共15分） 1.D 2.C 3.B 4.B 5.A 二、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）】 6.错误。商业银行的信用创造要受诸多因素的制约，商业银行的信用创造要以存款为基 础，要受中央银行存款准备金率、自身现金准备率及贷款付现率的制约，要以有贷款需求为前 提。 7.正确。 8.错误。商业银行所需要的资本金数量基本上受到两种因素的制约：一是银行监管当局 为了维护金融体系的安全性，要求商业银行必须持有的最低资本要求；二是投资者对商业银行 盈利能力的要求。银行在决定其所需的最佳资本量时必须至少考虑这两种因素。 9,正确。 10.错误。撇脂定价法是指在新产品推向市场时将初始价格定得很高，其目标市场是那 些对价格不太敏感的高端客户。 三、填空题（每空1分，共8分） 11.直隶型 区域型 管辖行型 12.借款人的现金流 银行对贷款的控制能力 13.评估监控 14.加权风险资产 四、名词解释（每题4分，共12分） 15.结算中负债，是银行在办理结算业务中形成的短期资金占用。 16.商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期支付确定的金额给收款人或持票 人的票据。商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票。 192
试卷代号 :2047 国家开放大学(中央广播电视大学 )2014 年秋季学期"开放专科"期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2015 一、单项选择题(每题 分，共 15 分) 1. D 2. C 3. B 4. B 5. A 二、判断题{判断正误并对错误的说明理由;每题 分，共 15 分} 6. 错误。商业银行的信用创造要受诸多因素的制约，商业银行的信用创造要以存款为基 础，要受中央银行存款准备金率、自身现金准备率及贷款付现率的制约，要以有贷款需求为前 提。 7. 正确。 8. 错误。商业银行所需要的资本金数量基本上受到两种因素的制约:一是银行监管当局 为了维护金融体系的安全性，要求商业银行必须持有的最低资本要求;二是投资者对商业银行 盈利能力的要求。银行在决定其所需的最佳资本量时必须至少考虑这两种因素。 9. 正确。 10. 错误。撇脂定价法是指在新产品推向市场时将初始价格定得很高，其目标市场是那 些对价格不太敏感的高端客户。 三、填空题(每空 分，共 分} 1.直隶型 区域型 管辖行型 12. 借款人的现金流 银行对贷款的控制能力 13. 评估 监控 14. 加权风险资产 四、名词解释(每题 分，共 12 分} 15. 结算中负债，是银行在办理结算业务中形成的短期资金占用。 16. 商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期支付确定的金额给收款人或持票 人的票据。商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票
17.核心资本，又称为一级资本。核心资本包括：永久性股本金和公开储备，在会计帐户 上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。 五、简答题（每题10分，共30分） 18.答：(1)商业银行的资产主要包括：现金资产、证券投资、贷款、固定资产和其他资产 等。(2分) (2)对商业银行而言，资产的功能主要有： ①银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。(2分) ②资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志。(2分) ③资产质量是银行前景的重要预测指标。(2分) ④资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。(2分) 19.答：(1)网上银行是虚拟化的金融服务机构。(2分) (2)网上银行突破时空限制，实现3A服务，即向其客户提供在任何时间、任何地点、任何 方式的服务。(2分) (3)从盈利能力比较看，网上银行不需要建立分支机构的巨大开支，电子化的交易不仅速 度快而且成本低，日常维护的成本明显低于传统商业银行。(2分) (4)从竞争性看，网上银行推出后，整个金融业服务的竞争空前激烈。(2分) (5)网上银行的经营理念强调服务以人为本，充分利用信息为客户提供多元服务，从根本 上为传统银行服务创造出新的竞争优势。(2分)》 20.答：(1)保证资产的流动性是通过准备金的形式实现的。(2分) ①一级准备，又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同 业存款等。(2分) ②二级储备，又称二线准备金，主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆 借等；这些资产的特点是能够迅速的在市场上出售进行贴现，或者能够立即收回，因而流动性 很强。(2分) (2)保持负债的流动性，则是通过创造主动负债的方法进行的。(2分) 如从同业拆人资金、向中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借人资金等。 (2分) 193
17. 核心资本，又称为一级资本。核心资本包括 永久性股本金和公开储备，在会计帐户 上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。 五、简答题{每题 10 分，共 30 分} 18. 答:(1)商业银行的资产主要包括 现金资产、证券技资、贷款、固定资产和其他资产 等。 (2 分) (2) 对商业银行而言，资产的功能主要有: ①银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。 (2 分) ②资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志。 (2 分〉 ③资产质量是银行前景的重要预测指标。 (2 分) ④资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。 (2 分) 19. 答: (1)网上银行是虚拟化的金融服务机构。 (2 分〉 (2) 网上银行突破时空限制，实现 3A 服务，即向其客户提供在任何时间、任何地点、任何 方式的服务。 (2 分) (3) 从盈利能力比较看，网上银行不需要建立分支机构的巨大开支，电子化的交易不仅速 度快而且成本低，日常维护的成本明显低于传统商业银行。 (2 分〉 (4) 从竞争性看，网上银行推出后，整个金融业服务的竞争空前激烈。 (2 分) (5) 网上银行的经营理念强调服务以人为本，充分利用信息为客户提供多元服务，从根本 上为传统银行服务创造出新的竞争优势。 (2 分) 20. 答: (1)保证资产的流动性是通过准备金的形式实现的。 (2 分) ①一级准备，又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同 业存款等。 (2 分) ②二级储备，又称二线准备金，主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆 借等;这些资产的特点是能够迅速的在市场上出售进行贴现，或者能够立即收回，因而流动性 很强。 (2 分) (2) 保持负债的流动性，则是通过创造主动负债的方法进行的。 (2 分) 如从同业拆入资金、向中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借入资金等。 (2 分) 193
六、论述题（共20分） 21.答：(1)利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支 的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。 (4分) (2)利率敏感性缺口管理是商业银行进行资产负债综合管理时主要采用的方法。利率敏 感性缺口(GAP)等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产(ISA)与利率敏感性负债(ISL) 之间的货币差额，即GAP=ISA一ISL。(4分) GAP>0,称为正缺口，意味着利率浮动资产中有一部分来自固定利率负债：GAP<0,称 为负缺口，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债；GAP=0,称为零缺口，意味着浮动利 率的资产等于浮动利率的负债。(6分) (3)商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化。如果 预测利率上升，可以采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采取负缺口战略；如果预测利率 不变，可以采用零缺口战略。(6分)） 194
六、论述题(共 20 分) 1.答:(1)利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支 的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。 (4 分) (2) 利率敏感性缺口管理是商业银行进行资产负债综合管理时主要采用的方法。利率敏 感性缺口 (GAP) 等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产 (ISA) 与利率敏感性负债 CISL) 之间的货币差额，即 GAP=ISA-ISL (4 分) GAP>O ，称为正缺口，意味着利率浮动资产中有一部分来自固定利率负债 ;GAP<O ，称 为负缺口，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债 ;GAP=O ，称为零缺口，意味着浮动利 率的资产等于浮动利率的负债。 (6 分) (3) 商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化。如果 预测利率上升，可以采用正缺口战略;如果预测利率下降，可以采取负缺口战略;如果预测利率 不变，可以采用零缺口战略。 (6 分) 194