《金融风险管理》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码:16051503 课程名称:金融风险管理 英文名称:Risk Management of Finance 课程类别:专业课 学时:48(实哈8学时) 学分:3 话用对象:金种学及相关专业本科生 考核方式:考试 先修课程:概率论、统计学、金融学、金融计量学 二、课程简介 本果程的主要内容包括:关于金融风险概念、类型和风险来源原讨论:金融风 险识别和管理的方法:风险度量指标的选择:风险模拟方法,如历史模拟法, Monte Carlo模拟方法以及试验压力:信用风哈的理论发展和实证技术:操作风 险和流动性风险管理等等。 The whole body system of this course includes:Discussion on the concept.types and sources ofrisk:Methodsofrisk identification and management:Index selection of risk measurement;Risk simulation methods,such as historical simulation method, Monte Carlo simulation method and pressure test:Theoretical development and empirical techniques of credit risk,operational risk and liquidity risk management.etc. 三、课程性质与教学目的 《金融风险管理》属于金融学相关专业的专业必修课程。本课程以《金融学 原理》、《证券投资学》、《金融衍生工具》为理论基础,通过引入风险度量指标、 模拟方法,结合操作实践主题,构建了相对完整的课程体系。本课程的专业性修 习对于管理现代金融活动中的风险将会起到重要作用。 通过本课程的学习,学生将端正对职业素养的认知,培育为国为民的情操, 为建设健康稳定的金融市场贡献力量。 四、教学内容及要求 第一章金融风险的基本概念解析
《金融风险管理》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码:16051503 课程名称:金融风险管理 英文名称:Risk Management of Finance 课程类别:专业课 学时:48(实验 8 学时) 学分:3 适用对象:金融学及相关专业本科生 考核方式:考试 先修课程:概率论、统计学、金融学、金融计量学 二、课程简介 本课程的主要内容包括:关于金融风险概念、类型和风险来源讨论;金融风 险识别和管理的方法;风险度量指标的选择;风险模拟方法,如历史模拟法, Monte Carlo 模拟方法以及试验压力;信用风险的理论发展和实证技术;操作风 险和流动性风险管理等等。 The whole body system of this course includes: Discussion on the concept, types and sources of risk; Methods of risk identification and management; Index selection of risk measurement; Risk simulation methods, such as historical simulation method, Monte Carlo simulation method and pressure test; Theoretical development and empirical techniques of credit risk, operational risk and liquidity risk management.etc. 三、课程性质与教学目的 《金融风险管理》属于金融学相关专业的专业必修课程。本课程以《金融学 原理》、《证券投资学》、《金融衍生工具》为理论基础,通过引入风险度量指标、 模拟方法,结合操作实践主题,构建了相对完整的课程体系。本课程的专业性修 习对于管理现代金融活动中的风险将会起到重要作用。 通过本课程的学习,学生将端正对职业素养的认知,培育为国为民的情操, 为建设健康稳定的金融市场贡献力量。 四、教学内容及要求 第一章金融风险的基本概念解析
(目的与要求 1.纠正一些不严谨的说法,使学生对金融风险的概念有专业性认识: 2.基于风险的行为特性,教育学生要对自己行为负责,做一个讲信 用、有担当的人。 3.指导学生正确认识系统风险的严重性,要懂得“皮之不存毛将焉 附”的道理,维护国家整体利益 白)教学内容 第一节金融风险的定义及特性分析 1.主要内容 风险的概念、特征、来源及经济后果: 基于行为金融学对风险概念展开分析: 基于案例,结合社会学、经济学,对风险展开全面分析。 2.基本概念和知识点 风险:金融风险的特点:金融风险的来源分析。 3.问题与应用(能力要求) 如何认识风险与不确定性的关系: 如何认识经济风险与人生风险。 第二节金融风险的分类 1.主要内容 金融风险的种类与归纳。 2.基本概念和知识点 市场风险:信用风险:操作风险:关联风险:各类风险之间的关系」 3.问题与应用(能力要求) 如何看待市场风险与其他几类风险之间的关系? 第三节金融风险市场 1.主要内容 市场风险的定义与特性、市场风险的分类。 2.基本概念和知识点 市场风险:市场风险的种类 3.问题与应用(能力要求) 如何看待市场风险中的利率风险、汇率风险、通货膨胀风险? 第四节信用风险 1.主要内容
㈠目的与要求 1. 纠正一些不严谨的说法,使学生对金融风险的概念有专业性认识; 2.基于风险的行为特性,教育学生要对自己行为负责,做一个讲信 用、有担当的人。 3. 指导学生正确认识系统风险的严重性,要懂得“皮之不存毛将焉 附”的道理,维护国家整体利益 ㈡教学内容 第一节 金融风险的定义及特性分析 1. 主要内容 风险的概念、特征、来源及经济后果; 基于行为金融学对风险概念展开分析; 基于案例,结合社会学、经济学,对风险展开全面分析。 2. 基本概念和知识点 风险;金融风险的特点;金融风险的来源分析。 3. 问题与应用(能力要求) 如何认识风险与不确定性的关系; 如何认识经济风险与人生风险。 第二节 金融风险的分类 1. 主要内容 金融风险的种类与归纳。 2. 基本概念和知识点 市场风险;信用风险;操作风险;关联风险;各类风险之间的关系。 3. 问题与应用(能力要求) 如何看待市场风险与其他几类风险之间的关系? 第三节 金融风险市场 1. 主要内容 市场风险的定义与特性、市场风险的分类。 2. 基本概念和知识点 市场风险;市场风险的种类。 3. 问题与应用(能力要求) 如何看待市场风险中的利率风险、汇率风险、通货膨胀风险? 第四节 信用风险 1. 主要内容
信用风险的概念、分类 2基本概今和知识点 信用风险:信用风险与市场风险之间的关系。 3.问题与应用(能力要求) 信用风险与市场风险之间有何关系? 将信用与诚信进行对比分析,阐明诚信对于个人、企业、市场的重要 意义 第五节操作风险 1.主要内容 操作风险的概念、基本特性与分类。 2.基本概念和知识点 操作风险:操作风险概念的不同版本 3.问题与应用(能力要求) 操作风险构成独立的金融风险吗? 第六节流动性风险 1主要内容 流动性风险的概念、成因、特性、分类。 2.基本概念和知识点 流动性风险:筹资流动性风险:市场流动性风险:流动性风险的分类 基础。 3.问题与应用(能力要求) 筹资性流动性风险与市场流动性风险,如何从资产负债表上得到体 现? 第七节其他类型的金融风险 1.主要内容 经营风险、国家风险、关联风险。 2.基本概念和知识点 经营风险:国家风险:关联风险:以上风险与金融风险之间的关系。 3.问题与应用(能力要求) 如何看待经营风险、国家风险、关联风险与金融风险之间的关系。 白思考与实践 1.风险与不确定性之间的关系如何理解?风险的人性特征如何体 现?金融风险的内涵有哪些? 2.与同学们一起通过场景设计,共同理解风险的内涵
信用风险的概念、分类。 2. 基本概念和知识点 信用风险;信用风险与市场风险之间的关系。 3. 问题与应用(能力要求) 信用风险与市场风险之间有何关系? 将信用与诚信进行对比分析,阐明诚信对于个人、企业、市场的重要 意义 第五节 操作风险 1. 主要内容 操作风险的概念、基本特性与分类。 2. 基本概念和知识点 操作风险;操作风险概念的不同版本。 3. 问题与应用(能力要求) 操作风险构成独立的金融风险吗? 第六节 流动性风险 1. 主要内容 流动性风险的概念、成因、特性、分类。 2. 基本概念和知识点 流动性风险;筹资流动性风险;市场流动性风险;流动性风险的分类 基础。 3. 问题与应用(能力要求) 筹资性流动性风险与市场流动性风险,如何从资产负债表上得到体 现? 第七节 其他类型的金融风险 1. 主要内容 经营风险、国家风险、关联风险。 2. 基本概念和知识点 经营风险;国家风险;关联风险;以上风险与金融风险之间的关系。 3. 问题与应用(能力要求) 如何看待经营风险、国家风险、关联风险与金融风险之间的关系。 ㈢思考与实践 1. 风险与不确定性之间的关系如何理解?风险的人性特征如何体 现?金融风险的内涵有哪些? 2.与同学们一起通过场景设计,共同理解风险的内涵
侧教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论。 第二章金融风险的识别 ()目的与要求 1.掌握风险识别的概念、原则与功能: 2.掌握风险识别的主要内容和风险识别的技术手段: 3.对风险识别的原则与方法、金融风险的来源、金融风险传递的原因 与途径有正确认识。 白教学内容 第一节金融风险辨识的概念和原则 1.主要内容 风险辨识的概念、原则与作用。 2.基本概念和知识点 风险辨识:风险辨识原则的确立 3.问题与应用(能力要求) 风险辨识概念包含了哪些内容;对风险辨识的原则展开讨论 第二节金融风险辨识的基本内容 1.主要内容 风险类型、风险受险部位的识别、风险诱因及严重程度的辨识 2.基本概念和知识点 风险受险部位:风险分类 3.问题与应用(能力要求) 如何理解风险类型之间的关系:对风险严重程度度量的讨论。 第三节风险辨识的基本方法 1.主要内容 各种风险辨识方法的程序、技术手段、指标等。 2基木概念和知识点 组织结构图示法:流程图法:幕景分析法:模糊集合分析法:组织结 构图示法与流程图法之间的关系,幕景分析法的模型化表示。 3.问题与应用(能力要求)
㈣教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论。 第二章金融风险的识别 ㈠目的与要求 1. 掌握风险识别的概念、原则与功能; 2. 掌握风险识别的主要内容和风险识别的技术手段; 3. 对风险识别的原则与方法、金融风险的来源、金融风险传递的原因 与途径有正确认识。 ㈡教学内容 第一节 金融风险辨识的概念和原则 1. 主要内容 风险辨识的概念、原则与作用。 2. 基本概念和知识点 风险辨识;风险辨识原则的确立。 3. 问题与应用(能力要求) 风险辨识概念包含了哪些内容;对风险辨识的原则展开讨论。 第二节 金融风险辨识的基本内容 1. 主要内容 风险类型、风险受险部位的识别、风险诱因及严重程度的辨识。 2. 基本概念和知识点 风险受险部位;风险分类。 3. 问题与应用(能力要求) 如何理解风险类型之间的关系;对风险严重程度度量的讨论。 第三节 风险辨识的基本方法 1. 主要内容 各种风险辨识方法的程序、技术手段、指标等。 2. 基本概念和知识点 组织结构图示法;流程图法;幕景分析法;模糊集合分析法;组织结 构图示法与流程图法之间的关系,幕景分析法的模型化表示。 3. 问题与应用(能力要求)
流程图法的基本步骤及注意事项:构建风险识别的基本框架。 白思考与实践 1.如何构建风险识别的程序? 2.利用模糊集合分析法进行信用评估 网教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论。 第三章金融市场风险的度量 目的与要求 1.掌握各种度量指标及技术手段: 2.能正确理解金融风险的度量指标,灵活运用模拟技术及压力试验。 口教学内容 第一节金融市场风险度量方法的演变 1主要内容 三种主要的度量指标、两种模拟法、压力试验。 2.基本概念和知识点 VaR:历史模拟法:蒙特卡洛模拟法:压力试验:指标的计算:模拟 法之间的关系:系统化压力试验。 3.问题与应用(能力要求) 历史模拟法与蒙特卡洛模拟法之间的关系分别利用历史模拟法和蒙 特卡洛模拟法进行压力试验。 第二节灵敏度方法 1.主要内容 久期、凸性、久期缺口模型、贝塔系数、其他灵敏度指标。 2.基本概念和知识点 久期:凸性:久期的计算与运用:久期缺口模型的运用。 3.问题与应用(能力要求) 久期和凸性对风险度量和投资决策有何作用;利用久期缺口模型进行 利率风险管理, 第三节波动性方法
流程图法的基本步骤及注意事项;构建风险识别的基本框架。 ㈢思考与实践 1. 如何构建风险识别的程序? 2. 利用模糊集合分析法进行信用评估。 ㈣教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论。 第三章 金融市场风险的度量 ㈠目的与要求 1. 掌握各种度量指标及技术手段; 2. 能正确理解金融风险的度量指标,灵活运用模拟技术及压力试验。 ㈡教学内容 第一节 金融市场风险度量方法的演变 1. 主要内容 三种主要的度量指标、两种模拟法、压力试验。 2. 基本概念和知识点 VaR;历史模拟法;蒙特卡洛模拟法;压力试验;指标的计算;模拟 法之间的关系;系统化压力试验。 3. 问题与应用(能力要求) 历史模拟法与蒙特卡洛模拟法之间的关系;分别利用历史模拟法和蒙 特卡洛模拟法进行压力试验。 第二节 灵敏度方法 1. 主要内容 久期、凸性、久期缺口模型、贝塔系数、其他灵敏度指标。 2. 基本概念和知识点 久期;凸性;久期的计算与运用;久期缺口模型的运用。 3. 问题与应用(能力要求) 久期和凸性对风险度量和投资决策有何作用;利用久期缺口模型进行 利率风险管理。 第三节 波动性方法
1.主要内容 单个资产和资产组合的风险度量指标、特征风险与系统性风险。 2.基本概念和知识点 标准差与变异系数:特征风险:系统性风险:特征风险与系统风险的 计算 3.问题与应用(能力要求) 特征风险与系统性风险的区别:分散风险的条件讨论。 第四节VaR方法 1.主要内容 VaR的基本概念、计算. 2.基本概念和知识点 VaR;边际VaR;增量aR;成分VaR。 3.问题与应用(能力要求) VaR受哪些因素影响:VaR指标与波动性方法的优劣比较。 第五节基于历史模拟法的VaR计算 1.主要内容 标准历史模拟法、时间加权历史摸拟法、被动率加权历史模拟法。 2.基本概念和知识点 标准历史模拟法:时间加权历史模拟法:波动率加权历史模拟法:三 种不同模拟法之间的关系。 3.问题与应用(能力要求) 三种模拟法各有什么优缺点:利用时间加权历史模拟法估算某股票的 市场风险。 第六节基于蒙特卡洛模拟法的VaR计算 1.主要内容 蒙特卡洛模拟法的基本步骤。 2.基本概念和知识点 蒙特卡洛模拟法:蒙特卡洛模拟法的基本思想。 3.问题与应用(能力要求) 蒙特卡洛模拟法的关键:利用蒙特卡洛模拟法对某股票的市场风险进 行模拟。 第七节基于Delta Gamma灵敏度指标的VaR计算 1.主要内容 Delta、Gamma的定义与计算、以Delta、Gamma为基础进行VaR的
1. 主要内容 单个资产和资产组合的风险度量指标、特征风险与系统性风险。 2. 基本概念和知识点 标准差与变异系数;特征风险;系统性风险;特征风险与系统风险的 计算。 3. 问题与应用(能力要求) 特征风险与系统性风险的区别;分散风险的条件讨论。 第四节 VaR 方法 1. 主要内容 VaR 的基本概念、计算。 2. 基本概念和知识点 VaR;边际 VaR;增量 VaR;成分 VaR。 3. 问题与应用(能力要求) VaR 受哪些因素影响;VaR 指标与波动性方法的优劣比较。 第五节 基于历史模拟法的 VaR 计算 1. 主要内容 标准历史模拟法、时间加权历史模拟法、波动率加权历史模拟法。 2. 基本概念和知识点 标准历史模拟法;时间加权历史模拟法;波动率加权历史模拟法;三 种不同模拟法之间的关系。 3. 问题与应用(能力要求) 三种模拟法各有什么优缺点;利用时间加权历史模拟法估算某股票的 市场风险。 第六节 基于蒙特卡洛模拟法的 VaR 计算 1. 主要内容 蒙特卡洛模拟法的基本步骤。 2. 基本概念和知识点 蒙特卡洛模拟法;蒙特卡洛模拟法的基本思想。 3. 问题与应用(能力要求) 蒙特卡洛模拟法的关键;利用蒙特卡洛模拟法对某股票的市场风险进 行模拟。 第七节 基于 Delta Gamma 灵敏度指标的 VaR 计算 1. 主要内容 Delta、Gamma 的定义与计算、以 Delta、Gamma 为基础进行 VaR 的
计算。 2.基本概念和知识点 Delta、Gamma:VaR的计算 3.问题与应用(能力要求) Delta、Gamma在风险因子分析功效上的区别:以Deta、Gamma为基 础对某股票进行VaR的计算。 第八节厚尾分布事件中的市场风险度量 1.主要内容 极值理论、压力试验。 2.基本概念和知识点 极值理论:压力试验:结合蒙特卡洛模拟法进行压力试验。 3.问题与应用(能力要求) (1)压力试验的理论基础是什么? (2)结合蒙特卡洛模拟法对某股票进行压力试验 思考与实践 1二种不同的度量指标各有什么优劣?历史榄拟法和蒙特卡洛榄拟 法各有什么优劣?系统化压力试验有什么优缺点? 2.以某股票的历史数据为基础,分别用不同指标,采取不同的模拟方 法,对其进行风险测算。 侧教学方法与手段 课堂讲授、课堂讨论、多媒体教学、上机实验。 第四章信用风险的度量 )目的与要求 1对信用风险的理论发展和实证手段能有全面认识: 2.掌握信用评估的基本体系特别是5C体系: 3.对Z值评分体系有客观认识,对KMV的思想有一定了解 教学内容 第一节信用风险度量方法概述 1.主要内容
计算。 2. 基本概念和知识点 Delta、Gamma;VaR 的计算 3. 问题与应用(能力要求) Delta、Gamma 在风险因子分析功效上的区别;以 Delta、Gamma 为基 础对某股票进行 VaR 的计算。 第八节 厚尾分布事件中的市场风险度量 1. 主要内容 极值理论、压力试验。 2. 基本概念和知识点 极值理论;压力试验;结合蒙特卡洛模拟法进行压力试验。 3. 问题与应用(能力要求) (1)压力试验的理论基础是什么? (2)结合蒙特卡洛模拟法对某股票进行压力试验。 ㈢思考与实践 1. 三种不同的度量指标各有什么优劣?历史模拟法和蒙特卡洛模拟 法各有什么优劣?系统化压力试验有什么优缺点? 2. 以某股票的历史数据为基础,分别用不同指标,采取不同的模拟方 法,对其进行风险测算。 ㈣教学方法与手段 课堂讲授、课堂讨论、多媒体教学、上机实验。 第四章 信用风险的度量 ㈠目的与要求 1.对信用风险的理论发展和实证手段能有全面认识; 2.掌握信用评估的基本体系特别是 5C 体系; 3. 对 Z 值评分体系有客观认识,对 KMV 的思想有一定了解。 ㈡教学内容 第一节 信用风险度量方法概述 1. 主要内容
专家分析法 -5C5P5 W LAPP、评级方法与评级程序、记值评 分模型、现代信用度量模型。 2.基本概念和知识点 5C体系;Z值评分模型:KMV模型;信用风险管理理论的发展:评 估体系与度量模型之间的关系 3.问题与应用(能力要求) 如何看待5C、5W、5P、LAPP法之间的优劣:以5C体系为基础,对 某企业进行信用水平分析。 采取案例对比的方式,对5C、ZETA和KM的适用性与基本思想进 行总结,让学生明白恭谦仁义对于经济生活和社会生活的重要意义。 第二节度量信用风险的基本参数解析与估计 1.主要内容 违约率的估计、违约损失率与回收率、信用损失的计算、信用价差的 计算。 2基本概念和知识 违约概率:信用损失:信用价差:基于历史数据的违约率计算:Merton 的公司债务定价模型。 3.问题与应用(能力要求) 如何看待违约计算中几何布朗运动假定的意义:基于Merton公司债务 定价模型对某企业进行违约估算。 第三节信用评级方法 1.主要内容 外部评级方法、内部评级方法。 2.基本概念和知识点 内部评级法:评级体系的基本架构。 3.问题与应用(能力要求) 如何看待5C体系中各要素之间的关系:对某商业银行信用评分表展 开分析 第四节信用等级转移分析与信用等级转移概率的计算 1主要内容 信用等级转移的原因、信用等级转移的表现、信用等级转移概率。 2.基本概念和知识点 信用等级转移:信用等级转移概率。 3.问题与应用(能力要求) 如何看待信用等级转移时的价值核算;针对信用等级转移问题计算转
专家分析法——5C 5P 5W LAPP、评级方法与评级程序、记值评 分模型、现代信用度量模型。 2. 基本概念和知识点 5C 体系;Z 值评分模型;KMV 模型;信用风险管理理论的发展;评 估体系与度量模型之间的关系。 3. 问题与应用(能力要求) 如何看待 5C、5W、5P、LAPP 法之间的优劣;以 5C 体系为基础,对 某企业进行信用水平分析。 采取案例对比的方式,对 5C、ZETA 和 KMV 的适用性与基本思想进 行总结,让学生明白恭谦仁义对于经济生活和社会生活的重要意义。 第二节 度量信用风险的基本参数解析与估计 1. 主要内容 违约率的估计、违约损失率与回收率、信用损失的计算、信用价差的 计算。 2. 基本概念和知识点 违约概率;信用损失;信用价差;基于历史数据的违约率计算;Merton 的公司债务定价模型。 3. 问题与应用(能力要求) 如何看待违约计算中几何布朗运动假定的意义;基于 Merton 公司债务 定价模型对某企业进行违约估算。 第三节 信用评级方法 1. 主要内容 外部评级方法、内部评级方法。 2. 基本概念和知识点 内部评级法;评级体系的基本架构。 3. 问题与应用(能力要求) 如何看待 5C 体系中各要素之间的关系;对某商业银行信用评分表展 开分析。 第四节 信用等级转移分析与信用等级转移概率的计算 1. 主要内容 信用等级转移的原因、信用等级转移的表现、信用等级转移概率。 2. 基本概念和知识点 信用等级转移;信用等级转移概率。 3. 问题与应用(能力要求) 如何看待信用等级转移时的价值核算;针对信用等级转移问题计算转
移风险 第五节Z值评分模型与ZETA评分模型 1.主要内容 Z值评分模型的基本原理、ZETA模型对Z值模型的改进 2基本概念和知识点 Z值评分模型:Z值评分模型的基本形态与特点 3.问题与应用(能力要求) ZETA模型对Z值评分模型的改进体现在哪些方面:用ZETA模型对 某上市公司进行信用测定。 第六节阅读材料 第七节基于市场价值的违约模型(DM):KMV模型 1.主要内容 KMV模型的基本思想一Merton公司债务定价、KMV模型的基本形 2.基本概念和知识点 KMV模型:KMV模型的推导与运用。 3问顺与应用(能力要求) KMV模型的适用范围是什么:利用KMV模型对某上市公司的负债进 行违约测定。 白思考与实践 1从KMV模型的建立过程,可以归纳出该模型的适用性与局限性何 在, 2.对某上市企业,分别采用ZETA模型和KMV模型进行信用水平测 定,比较两种方法的优劣。 3.从体系和模型中所体现的思想,掌握信用本质,管控信用风险,为 个人、社会和国家的健康发展打下思想基础 教学方法与手段 课堂讲授、案例分析、课堂讨论、多媒体教学、实验。 第五章操作风险的度量 (目的与要求
移风险。 第五节 Z 值评分模型与 ZETA 评分模型 1. 主要内容 Z 值评分模型的基本原理、ZETA 模型对 Z 值模型的改进。 2. 基本概念和知识点 Z 值评分模型;Z 值评分模型的基本形态与特点。 3. 问题与应用(能力要求) ZETA 模型对 Z 值评分模型的改进体现在哪些方面;用 ZETA 模型对 某上市公司进行信用测定。 第六节 阅读材料 第七节 基于市场价值的违约模型(DM):KMV 模型 1. 主要内容 KMV 模型的基本思想——Merton 公司债务定价、KMV 模型的基本形 态。 2. 基本概念和知识点 KMV 模型;KMV 模型的推导与运用。 3. 问题与应用(能力要求) KMV 模型的适用范围是什么;利用 KMV 模型对某上市公司的负债进 行违约测定。 ㈢思考与实践 1.从 KMV 模型的建立过程,可以归纳出该模型的适用性与局限性何 在? 2. 对某上市企业,分别采用 ZETA 模型和 KMV 模型进行信用水平测 定,比较两种方法的优劣。 3. 从体系和模型中所体现的思想,掌握信用本质,管控信用风险,为 个人、社会和国家的健康发展打下思想基础。 ㈣教学方法与手段 课堂讲授、案例分析、课堂讨论、多媒体教学、实验。 第五章 操作风险的度量 ㈠目的与要求
1.了解操作风险度量的基本方法及指标: 2.对几种主要度量指标之间的关系有正确认识。 日教学内容 第一节操作风险度量的历史演变 1.主要内容 巴塞尔委员会对操作风险管理的做法、操作风险度量的主要指标分 析。 2.基本概念和知识点 操作风险:COS0内部控制系统。 3问颗与应用(能力要求) 为什么会出现各种版本的操作风险定义:各定义建立的基础是什么: 对COS0内部控制系统展开讨论。 第二节基本指标法和标准法 1.主要内容 基本指标法、标准法 2.基本概念和知识点 基本指标法:标准法:基本指标法和标准法的比较 3.问题与应用(能力要求) 基本指标法有何优劣:标准法如何实现对基本指标法的改进:选择部 分企业利用两类指标进行风险表达。 第三节内部度量法 1.主要内容 内部度量法的指标设计。 2.基本概念和知识点 内部度量法:内部度量法的基本特征。 3.问题与应用(能力要求) 内部度量法如何体现风险核算的基本要求:针对某具体企业,采用内 部度量法进行操作风险核算。 第四节损失分布法 1主要内容 损失分布法的基本思想、损失分布法存在的问题分析。 2基本概念和知识点 损失分布法:损失分布法的基本原理
1. 了解操作风险度量的基本方法及指标; 2. 对几种主要度量指标之间的关系有正确认识。 ㈡教学内容 第一节 操作风险度量的历史演变 1. 主要内容 巴塞尔委员会对操作风险管理的做法、操作风险度量的主要指标分 析。 2. 基本概念和知识点 操作风险;COSO 内部控制系统。 3. 问题与应用(能力要求) 为什么会出现各种版本的操作风险定义;各定义建立的基础是什么; 对 COSO 内部控制系统展开讨论。 第二节 基本指标法和标准法 1. 主要内容 基本指标法、标准法。 2. 基本概念和知识点 基本指标法;标准法;基本指标法和标准法的比较。 3. 问题与应用(能力要求) 基本指标法有何优劣;标准法如何实现对基本指标法的改进;选择部 分企业利用两类指标进行风险表达。 第三节 内部度量法 1. 主要内容 内部度量法的指标设计。 2. 基本概念和知识点 内部度量法;内部度量法的基本特征。 3. 问题与应用(能力要求) 内部度量法如何体现风险核算的基本要求;针对某具体企业,采用内 部度量法进行操作风险核算。 第四节 损失分布法 1. 主要内容 损失分布法的基本思想、损失分布法存在的问题分析。 2. 基本概念和知识点 损失分布法;损失分布法的基本原理