《风险管理》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：16005402 课程名称：风险管理 英文名称：Risk Management 课程类别：专业课 学时：32 学分：2 适用对象：统计学、金融学及相关专业本科生 考核方式：考试 先修课程：概率论、统计学、金融学、金融计量学 二、课程简介 本课程的主要内容包括：关于风险和金融风险的概念、类型和风险来源讨论： 金融风险识别和管理的方法：风险度量指标的选择：风险模拟方法，如历史模拟 法，Monte Carlo模拟方法以及试验压力：信用风险的理论发展和实证技术：操 作风险和流动性风险管理等等 The whole body system of this course includes:Discussion on the concept,types and sources of risk;Methods ofrisk identification and management,Index selection of risk measurement:Risk simulation methods.such as historical simulation method Monte Carlo simulation method and pressure test;Theoretical development and empirical techniques of credit risk,operational risk and liquidity risk management etc 三、课程性质与教学目的 本课程立足于金融风险管理，属于金融学相关专业的专业必修课程，课程的 理论性和实践性都比较强。本课程的专业性修习对于管理现代金融活动中的风险 将会起到重要作用。通过本课程的学习，学生将熟悉金融风险的测量方法，管理 程序和管理策略，同时，对金融风险管理的基本操作工具有更深入的了解。 通过本课程的学习端正学生对职业素养的认知，培育大学生正确的人生观， 道德观和价值观。 四、教学内容及要求 第一章金融风险的基本概念解析 (一)目的与要求
《风险管理》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：16005402 课程名称：风险管理 英文名称：Risk Management 课程类别：专业课 学时：32 学分：2 适用对象：统计学、金融学及相关专业本科生 考核方式：考试 先修课程：概率论、统计学、金融学、金融计量学 二、课程简介 本课程的主要内容包括：关于风险和金融风险的概念、类型和风险来源讨论； 金融风险识别和管理的方法；风险度量指标的选择；风险模拟方法，如历史模拟 法，Monte Carlo 模拟方法以及试验压力；信用风险的理论发展和实证技术；操 作风险和流动性风险管理等等。 The whole body system of this course includes: Discussion on the concept, types and sources of risk; Methods of risk identification and management; Index selection of risk measurement; Risk simulation methods, such as historical simulation method, Monte Carlo simulation method and pressure test; Theoretical development and empirical techniques of credit risk, operational risk and liquidity risk management.etc. 三、课程性质与教学目的 本课程立足于金融风险管理，属于金融学相关专业的专业必修课程，课程的 理论性和实践性都比较强。本课程的专业性修习对于管理现代金融活动中的风险 将会起到重要作用。通过本课程的学习，学生将熟悉金融风险的测量方法，管理 程序和管理策略，同时，对金融风险管理的基本操作工具有更深入的了解。 通过本课程的学习，端正学生对职业素养的认知，培育大学生正确的人生观、 道德观和价值观。 四、教学内容及要求 第一章金融风险的基本概念解析 （一）目的与要求
1.使学生对金融风险的概念有专业性认识： 2.对风险的概念有深入认识，掌握各种风险之间的关系。 3.指导学生正确认识各类风险和系统风险的关系，在金融工作实践 中维护国家整体利益，彰显初心和使命。 (二)教学内容 第一节金融风险的定义及特性分析 L.主要内容 风险的概念、特征、来源及经济后果。 2.基本概念和知识点 风险：金融风险的特点：金融风险的来源分析。 3.问题与应用（能力要求） 如何认识风险与不确定性的关系。 认识经济风险与人生风险，在新时代树拉人生的使命感， 第二节金融风险的分类 1主要内容 金融风险的种类与归纳。 2基本概今和知识点 市场风险；信用风险：操作风险：关联风险：各类风险之间的关系。 3.问题与应用（能力要求） 如何看待市场风险与其他几类风险之间的关系？ 第三节金融风险市场 1.主要内容 市场风险的定义与特性、市场风险的分类。 2.基本概念和知识点 市场风险：市场风险的种类。 3.问题与应用（能力要求） 如何看待市场风险中的利率风险、汇率风险、通货膨胀风险？ 第四节信用风险 1.主要内容 信用风险的概念、分类 2.基本概念和知识点 信用风险：信用风险与市场风险之间的关系 3.问题与应用（能力要求）
1．使学生对金融风险的概念有专业性认识； 2．对风险的概念有深入认识，掌握各种风险之间的关系。 3. 指导学生正确认识各类风险和系统风险的关系，在金融工作实践 中维护国家整体利益，彰显初心和使命。 （二）教学内容 第一节金融风险的定义及特性分析 1. 主要内容 风险的概念、特征、来源及经济后果。 2. 基本概念和知识点 风险；金融风险的特点；金融风险的来源分析。 3. 问题与应用（能力要求） 如何认识风险与不确定性的关系。 认识经济风险与人生风险，在新时代树立人生的使命感。 第二节金融风险的分类 1. 主要内容 金融风险的种类与归纳。 2. 基本概念和知识点 市场风险；信用风险；操作风险；关联风险；各类风险之间的关系。 3. 问题与应用（能力要求） 如何看待市场风险与其他几类风险之间的关系？ 第三节金融风险市场 1. 主要内容 市场风险的定义与特性、市场风险的分类。 2. 基本概念和知识点 市场风险；市场风险的种类。 3. 问题与应用（能力要求） 如何看待市场风险中的利率风险、汇率风险、通货膨胀风险？ 第四节信用风险 1. 主要内容 信用风险的概念、分类。 2. 基本概念和知识点 信用风险；信用风险与市场风险之间的关系。 3. 问题与应用（能力要求）
信用风险与市场风险之间有何关系？ 信用与诚信的比较分析，阐明诚信在金融市场的重要性。 第五节操作风险 1.主要内容 操作风险的概念、基本特性与分类。 2.基本概念和知识点 操作风险：操作风险概念的不同版本。 3.问题与应用（能力要求） 操作风险构成独立的金融风险吗？ 第六节流动性风险 1.主要内容 流动性风险的概念、成因、特性、分类 2.基本概念和知识点 流动性风险：筹资流动性风险：市场流动性风险：流动性风险的分类 基础。 3.问题与应用（能力要求） 筹资性流动性风险与市场流动性风险，如何从资产负债表上得到体 第七节其他类型的金融风险 1.主要内容 经营风险、国家风险、关联风险 2.基本概念和知识点 经营风险：国家风险：关联风险：以上风险与金融风险之间的关系 3.问题与应用（能力要求） 如何看待经营风险、国家风险、关联风险与金融风险之间的关系 (三)思考与实践 1.风险与不确定性之间的关系如何理解？风险的人性特征如何体 现？金融风险的内涵有哪些 2.与同学们一起通过场景设计，共同理解风险的内涵。 (四)教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论
信用风险与市场风险之间有何关系？ 信用与诚信的比较分析，阐明诚信在金融市场的重要性。 第五节操作风险 1. 主要内容 操作风险的概念、基本特性与分类。 2. 基本概念和知识点 操作风险；操作风险概念的不同版本。 3. 问题与应用（能力要求） 操作风险构成独立的金融风险吗？ 第六节流动性风险 1. 主要内容 流动性风险的概念、成因、特性、分类。 2. 基本概念和知识点 流动性风险；筹资流动性风险；市场流动性风险；流动性风险的分类 基础。 3. 问题与应用（能力要求） 筹资性流动性风险与市场流动性风险，如何从资产负债表上得到体 现？ 第七节其他类型的金融风险 1. 主要内容 经营风险、国家风险、关联风险。 2. 基本概念和知识点 经营风险；国家风险；关联风险；以上风险与金融风险之间的关系。 3. 问题与应用（能力要求） 如何看待经营风险、国家风险、关联风险与金融风险之间的关系。 （三）思考与实践 1. 风险与不确定性之间的关系如何理解？风险的人性特征如何体 现？金融风险的内涵有哪些？ 2．与同学们一起通过场景设计，共同理解风险的内涵。 （四）教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论
第二章金融风险的识别 (一)目的与要求 1.掌握风险识别的概念、原则与功能 2.掌握风险识别的主要内容和风险识别的技术手段： 3.对风险识别的原则与方法、金融风险的来源、金融风险传递的原因 与途径有正确认识 4引导学生思考如何做好金融风险管理和监管，探讨如何在金融对外 开放中防范金融风险，坚定责任担当。 (二)教学内容 第一节金融风险辨识的概念和原则 1.主要内容 风险辨识的概念、原则与作用。 2.基本概念和知识点 风险辨识：风险辨识原则的确立 3问颗与应用（能力要求） 风险辨识概念包含了哪些内容：对风险辨识的原则展开讨论。 第二节金融风险辨识的基本内容 1主要内容 风险类型、风险受险部位的识别、风险诱因及严重程度的辨识。 2.基本概念和知识点 风险受险部位：风险分类。 3.问题与应用（能力要求 如何理解风险类型之间的关系：对风险严重程度度量的讨论。 第三节风险辨识的基本方法 1.主要内容 各种风险辨识方法的程序、技术手段、指标等。 2.基本概念和知识点 组织结构图示法：流程图法：幕景分析法：模糊集合分析法：组织结 构图示法与流程图法之间的关系，幕景分析法的模型化表示。 3.问题与应用（能力要求） 流程图法的基本步骤及注意事项：构建风险识别的基本框架 (三)思考与实践 1.如何构建风险识别的程序？ 2.利用模糊集合分析法进行信用评估
第二章金融风险的识别 （一）目的与要求 1. 掌握风险识别的概念、原则与功能； 2. 掌握风险识别的主要内容和风险识别的技术手段； 3. 对风险识别的原则与方法、金融风险的来源、金融风险传递的原因 与途径有正确认识。 4.引导学生思考如何做好金融风险管理和监管，探讨如何在金融对外 开放中防范金融风险，坚定责任担当。 （二）教学内容 第一节金融风险辨识的概念和原则 1. 主要内容 风险辨识的概念、原则与作用。 2. 基本概念和知识点 风险辨识；风险辨识原则的确立。 3. 问题与应用（能力要求） 风险辨识概念包含了哪些内容；对风险辨识的原则展开讨论。 第二节金融风险辨识的基本内容 1. 主要内容 风险类型、风险受险部位的识别、风险诱因及严重程度的辨识。 2. 基本概念和知识点 风险受险部位；风险分类。 3. 问题与应用（能力要求） 如何理解风险类型之间的关系；对风险严重程度度量的讨论。 第三节风险辨识的基本方法 1. 主要内容 各种风险辨识方法的程序、技术手段、指标等。 2. 基本概念和知识点 组织结构图示法；流程图法；幕景分析法；模糊集合分析法；组织结 构图示法与流程图法之间的关系，幕景分析法的模型化表示。 3. 问题与应用（能力要求） 流程图法的基本步骤及注意事项；构建风险识别的基本框架。 （三）思考与实践 1. 如何构建风险识别的程序？ 2. 利用模糊集合分析法进行信用评估
(四)教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论。 第三章金融市场风险的度量 (一)目的与要求 1.掌握各种度量指标及技术手段： 2.能正确理解金融风险的度量指标，灵活运用模拟技术及压力试验 3.培养学生科学钻研精神：“不登高山，不知天之高也：不临深溪 不知地之厚也。”保持“为伊消得人憔悴”的钻研精神，倾注精力、投入 时间，坚持深耕深植，方能从理论中获得知识、智慧、力量。 (二)教学内容 第一节金融市场风险度量方法的演变 1主要内容 三种主要的度量指标、两种模拟法、压力试验。 2基本概念和知识占与 VaR:历史模拟法：蒙特卡洛模拟法：压力试验：指标的计算：模拟 法之间的关系：系统化压力试验。 3.问题与应用（能力要求） 历史模拟法与蒙特卡洛模拟法之间的关系：分别利用历史模拟法和蒙 特卡洛模拟法进行压力试验。 第二节灵敏度方法 1.主要内容 久期、凸性、久期缺口模型、贝塔系数、其他灵敏度指标。 2.基本概念和知识点 久期：凸性：久期的计算与运用：久期缺口模型的运用。 3.问题与应用（能力要求》 久期和凸性对风险度量和投资决策有何作用：利用久期缺口模型进行 利率风险管理 第三节波动性方法 1主要内容 单个资产和资产组合的风险度量指标、特征风险与系统性风险。 2基木概念和知识点 标准差与变异系数：特征风险：系统性风险：特征风险与系统风险的 计算。 3.问题与应用（能力要求》
（四）教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论。 第三章金融市场风险的度量 （一）目的与要求 1. 掌握各种度量指标及技术手段； 2. 能正确理解金融风险的度量指标，灵活运用模拟技术及压力试验。 3. 培养学生科学钻研精神：“不登高山，不知天之高也；不临深溪， 不知地之厚也。”保持“为伊消得人憔悴”的钻研精神，倾注精力、投入 时间，坚持深耕深植，方能从理论中获得知识、智慧、力量。 （二）教学内容 第一节金融市场风险度量方法的演变 1. 主要内容 三种主要的度量指标、两种模拟法、压力试验。 2. 基本概念和知识点 VaR；历史模拟法；蒙特卡洛模拟法；压力试验；指标的计算；模拟 法之间的关系；系统化压力试验。 3. 问题与应用（能力要求） 历史模拟法与蒙特卡洛模拟法之间的关系；分别利用历史模拟法和蒙 特卡洛模拟法进行压力试验。 第二节灵敏度方法 1. 主要内容 久期、凸性、久期缺口模型、贝塔系数、其他灵敏度指标。 2. 基本概念和知识点 久期；凸性；久期的计算与运用；久期缺口模型的运用。 3. 问题与应用（能力要求） 久期和凸性对风险度量和投资决策有何作用；利用久期缺口模型进行 利率风险管理。 第三节波动性方法 1. 主要内容 单个资产和资产组合的风险度量指标、特征风险与系统性风险。 2. 基本概念和知识点 标准差与变异系数；特征风险；系统性风险；特征风险与系统风险的 计算。 3. 问题与应用（能力要求）
特征风险与系统性风险的区别：分散风险的条件讨论。 第四节VaR方法 1.主要内容 VaR的基本概念、计算 2基本概念和知识点 VaR;边际aR:增量aR;成分aR 3.问题与应用（能力要求） VaR受哪些因素影响：VaR指标与波动性方法的优劣比较。 第五节基于历史模拟法的VaR计算 1.主要内容 标准历史模拟法、时间加权历史模拟法、波动率加权历史模拟法。 2.基本概念和知识点 标准历史模拟法时间加权历史模拟法：波动率加权历史模拟法三 种不同模拟法之间的关系。 3.问题与应用（能力要求） 三种模拟法各有什么优缺点：利用时间加权历史模拟法估算某股票的 市场风险。 第六节基于蒙特卡洛模拟法的VaR计算 1主要内容 蒙特卡洛模拟法的基本步骤。 2.基本概念和知识点 蒙特卡洛模拟法：蒙特卡洛模拟法的基本思相。 3.问题与应用（能力要求） 蒙特卡洛模拟法的关键；利用蒙特卡洛模拟法对某股票的市场风险进 行模拟 第七节基于Delta Gamma灵敏度指标的VaR计算 1.主要内容 Delta、Gamma的定义与计算、以Delta、Gamma为基础进行VaR的 计算。 2.基本概念和知识点 Deta、Gamma:VaR的计算 3.问题与应用（能力要求 Deta、Gamma在风险因子分析功效上的区别：以Delta、Gamma为基 础对某股票进行VaR的计算
特征风险与系统性风险的区别；分散风险的条件讨论。 第四节 VaR 方法 1. 主要内容 VaR 的基本概念、计算。 2. 基本概念和知识点 VaR；边际 VaR；增量 VaR；成分 VaR。 3. 问题与应用（能力要求） VaR 受哪些因素影响；VaR 指标与波动性方法的优劣比较。 第五节基于历史模拟法的 VaR 计算 1. 主要内容 标准历史模拟法、时间加权历史模拟法、波动率加权历史模拟法。 2. 基本概念和知识点 标准历史模拟法；时间加权历史模拟法；波动率加权历史模拟法；三 种不同模拟法之间的关系。 3. 问题与应用（能力要求） 三种模拟法各有什么优缺点；利用时间加权历史模拟法估算某股票的 市场风险。 第六节基于蒙特卡洛模拟法的 VaR 计算 1. 主要内容 蒙特卡洛模拟法的基本步骤。 2. 基本概念和知识点 蒙特卡洛模拟法；蒙特卡洛模拟法的基本思想。 3. 问题与应用（能力要求） 蒙特卡洛模拟法的关键；利用蒙特卡洛模拟法对某股票的市场风险进 行模拟。 第七节基于 Delta Gamma 灵敏度指标的 VaR 计算 1. 主要内容 Delta、Gamma 的定义与计算、以 Delta、Gamma 为基础进行 VaR 的 计算。 2. 基本概念和知识点 Delta、Gamma；VaR 的计算 3. 问题与应用（能力要求） Delta、Gamma 在风险因子分析功效上的区别；以 Delta、Gamma 为基 础对某股票进行 VaR 的计算
第八节厚尾分布事件中的市场风险度量 1.主要内容 极值理论、压力试验。 2.基本概念和知识点 极值理论：压力试验：结合蒙特卡洛模拟法进行压力试验。 3.问题与应用（能力要求） (1)压力试验的理论基础是什么？ (2)结合蒙特卡洛模拟法对某股票进行压力试验。 (三)思考与实践 1.三种不同的度量指标各有什么优劣？历史模拟法和蒙特卡洛模拟 法各有什么优劣？系统化压力试验有什么优缺点？ 2.以某股票的历史数据为基础，分别用不同指标，采取不同的模拟方 法，对其进行风险测算。 (四)教学方法与手段 课堂讲授、课堂讨论、多媒体教学、上机实验 第四章信用风险的度量 (一)目的与要求 1对信用风险的理论发展和实证手段能有全面认识 2.掌握信用评估的基本体系特别是5C体系： 3.对Z值评分体系有客观认识，对KMV的思想有一定了解 4.培养学生的文化自信：信用风险的度量要结合中国国情，不能照搬 国外。领会文化自信精神，是继道路自信、理论自信和制度自信之后，中 国特色社会主义的“第四个自信”。 (二)教学内容 第一节信用风险度量方法概述 1,主要内容 专家分析法 -SC5P5 W LAPP、评级方法与评级程序、记值评 分模型、现代信用度量模型。 2.基本概念和知识点 5C体系：Z值评分模型：KMV模型：信用风险管理理论的发展：评 估体系与度量模型之间的关系。 3间颗与应用（能力要求】 如何看待5C、5W、5P、LAPP法之间的优劣：以5C体系为基础，对
第八节厚尾分布事件中的市场风险度量 1. 主要内容 极值理论、压力试验。 2. 基本概念和知识点 极值理论；压力试验；结合蒙特卡洛模拟法进行压力试验。 3. 问题与应用（能力要求） （1）压力试验的理论基础是什么？ （2）结合蒙特卡洛模拟法对某股票进行压力试验。 （三）思考与实践 1. 三种不同的度量指标各有什么优劣？历史模拟法和蒙特卡洛模拟 法各有什么优劣？系统化压力试验有什么优缺点？ 2. 以某股票的历史数据为基础，分别用不同指标，采取不同的模拟方 法，对其进行风险测算。 （四）教学方法与手段 课堂讲授、课堂讨论、多媒体教学、上机实验。 第四章信用风险的度量 （一）目的与要求 1.对信用风险的理论发展和实证手段能有全面认识； 2.掌握信用评估的基本体系特别是 5C 体系； 3. 对 Z 值评分体系有客观认识，对 KMV 的思想有一定了解。 4. 培养学生的文化自信：信用风险的度量要结合中国国情，不能照搬 国外。领会文化自信精神，是继道路自信、理论自信和制度自信之后，中 国特色社会主义的“第四个自信”。 （二）教学内容 第一节信用风险度量方法概述 1. 主要内容 专家分析法——5C 5P 5W LAPP、评级方法与评级程序、记值评 分模型、现代信用度量模型。 2. 基本概念和知识点 5C 体系；Z 值评分模型；KMV 模型；信用风险管理理论的发展；评 估体系与度量模型之间的关系。 3. 问题与应用（能力要求） 如何看待 5C、5W、5P、LAPP 法之间的优劣；以 5C 体系为基础，对
某企业进行信用水平分析 第二节度量信用风险的基本参数解析与估计 1.主要内容 违约率的估计、违约损失率与回收率、信用损失的计算、信用价差的 计算 2.基本概念和知识点 违约概率：信用损失：信用价差：基于历史数据的违约率计算：Merton 的公司债务定价模型 3.问题与应用（能力要求） 如何看待违约计算中几何布朗运动假定的意义：基于Merton公司债务 定价模型对某企业进行违约估算。 第三节信用评级方法 1.主要内容 外部评级方法、内部评级方法。 2.基本概念和知识点 内部评级法评级体系的基本架构， 3.问题与应用（能力要求） 如何看待5C体系中各要素之间的关系：对某商业银行信用评分表展 开分析。 第四节信用等级转移分析与信用等级转移概率的计算 1.主要内容 信用等级转移的原因、信用等级转移的表现、信用等级转移概率。 2.基本概念和知识点 信用等级转移：信用等级转移概率。 3.问题与应用（能力要求） 如何看待信用等级转移时的价值核算：针对信用等级转移问题计算转 移风险。 第五节Z值评分模型与ZETA评分模型 1.主要内容 Z值评分模型的基本原理、ZETA模型对Z值模型的改进。 2基本概念和知识点 Z值评分模型：Z值评分模型的基本形态与特点。 3.间题与应用（能力要求） ZETA模型对Z值评分模型的改进体现在哪些方面；用ZETA模型对
某企业进行信用水平分析。 第二节度量信用风险的基本参数解析与估计 1. 主要内容 违约率的估计、违约损失率与回收率、信用损失的计算、信用价差的 计算。 2. 基本概念和知识点 违约概率；信用损失；信用价差；基于历史数据的违约率计算；Merton 的公司债务定价模型。 3. 问题与应用（能力要求） 如何看待违约计算中几何布朗运动假定的意义；基于 Merton 公司债务 定价模型对某企业进行违约估算。 第三节信用评级方法 1. 主要内容 外部评级方法、内部评级方法。 2. 基本概念和知识点 内部评级法；评级体系的基本架构。 3. 问题与应用（能力要求） 如何看待 5C 体系中各要素之间的关系；对某商业银行信用评分表展 开分析。 第四节信用等级转移分析与信用等级转移概率的计算 1. 主要内容 信用等级转移的原因、信用等级转移的表现、信用等级转移概率。 2. 基本概念和知识点 信用等级转移；信用等级转移概率。 3. 问题与应用（能力要求） 如何看待信用等级转移时的价值核算；针对信用等级转移问题计算转 移风险。 第五节 Z 值评分模型与 ZETA 评分模型 1. 主要内容 Z 值评分模型的基本原理、ZETA 模型对 Z 值模型的改进。 2. 基本概念和知识点 Z 值评分模型；Z 值评分模型的基本形态与特点。 3. 问题与应用（能力要求） ZETA 模型对 Z 值评分模型的改进体现在哪些方面；用 ZETA 模型对
某上市公司进行信用测定 第七节基于市场价值的违约模型(DM):KMV模型 1.主要内容 KMV模型的基本思想一Merton公司债务定价、KMV模型的基本形 态。 2.基本概念和知识点 KMV模型：KMV模型的推导与运用。 3.问题与应用（能力要求） KMV模型的适用范围是什么：利用KMV模型对某上市公司的负债进 行违约测定。 (三)思考与实践 1从KMV模型的建立过程，可以归纳出该模型的适用性与局限性何 在？ 2.对某上市企业，分别采用ZETA模型和KMV模型进行信用水平测 定，比较两种方法的优劣。 (四)教学方法与手段 课堂讲授、案例分析、课堂讨论、多媒体教学、实验。 第五章操作风险的度量 (一)目的与要求 1.了解操作风险度量的基本方法及指标： 2.对几种主要度量指标之间的关系有正确认识。 3.引导对学生的中华优秀传统文化教育以爱国主义为核心的民族精 神和以改革创新为核心的时代精神。讲仁爱、重民本、守诚信、崇正义、 尚和合、求大同的思想精华。 (二)教学内容 第一节操作风险度量的历史演变 1.主要内容 巴塞尔委员会对操作风险管理的做法、操作风险度量的主要指标分 折 2.基本概念和知识点 操作风险：COSO内部控制系统！ 3.问题与应用（能力要求） 为什么会出现各种版本的操作风险定义：各定义建立的基础是什么： 对COS0内部控制系统展开讨论
某上市公司进行信用测定。 第七节基于市场价值的违约模型（DM）：KMV 模型 1. 主要内容 KMV 模型的基本思想——Merton 公司债务定价、KMV 模型的基本形 态。 2. 基本概念和知识点 KMV 模型；KMV 模型的推导与运用。 3. 问题与应用（能力要求） KMV 模型的适用范围是什么；利用 KMV 模型对某上市公司的负债进 行违约测定。 （三）思考与实践 1.从 KMV 模型的建立过程，可以归纳出该模型的适用性与局限性何 在？ 2. 对某上市企业，分别采用 ZETA 模型和 KMV 模型进行信用水平测 定，比较两种方法的优劣。 （四）教学方法与手段 课堂讲授、案例分析、课堂讨论、多媒体教学、实验。 第五章操作风险的度量 （一）目的与要求 1. 了解操作风险度量的基本方法及指标； 2. 对几种主要度量指标之间的关系有正确认识。 3. 引导对学生的中华优秀传统文化教育：以爱国主义为核心的民族精 神和以改革创新为核心的时代精神。讲仁爱、重民本、守诚信、崇正义、 尚和合、求大同的思想精华。 （二）教学内容 第一节操作风险度量的历史演变 1. 主要内容 巴塞尔委员会对操作风险管理的做法、操作风险度量的主要指标分 析。 2. 基本概念和知识点 操作风险；COSO 内部控制系统。 3. 问题与应用（能力要求） 为什么会出现各种版本的操作风险定义；各定义建立的基础是什么； 对 COSO 内部控制系统展开讨论
第二节基本指标法和标准法 1.主要内容 基本指标法、标准法。 2.基本概念和知识点 基本指标法：标准法：基本指标法和标准法的比较。 3.问题与应用（能力要求） 基本指标法有何优劣：标准法如何实现对基本指标法的改进：选择部 分企业利用两类指标进行风险表达。 第三节内部度量法 1.主要内容 内部度量法的指标设计： 2.基本概念和知识点 内部度量法：内部度量法的基本特征。 3.问题与应用（能力要求） 内部度量法如何体现风险核算的基本要求：针对某具体企业，采用内 部度量法进行操作风险核算。 第四节损失分布清 1,主要内容 损失分布法的基本思想、损失分布法存在的问题分析。 2.基本概念和知识点 损失分布法：损失分布法的基本原理 3.问题与应用（能力要求） 损失分布法有何优劣性：针对某具体企业利用损失分布法进行风险核 第五节记分卡法及其他度量法 1.主要内容 记分卡法的基本操作、记分卡法与其他方法的比较。 2.基本概念和知识点 记分卡法：记分卡法与德尔菲法的结合。 3.问题与应用（能力要求） 记分卡法中如何使用德尔菲法：选取某银行，模拟采取记分卡法进行 风险核算 第六节作为阅读材料，不做考试要求
第二节基本指标法和标准法 1. 主要内容 基本指标法、标准法。 2. 基本概念和知识点 基本指标法；标准法；基本指标法和标准法的比较。 3. 问题与应用（能力要求） 基本指标法有何优劣；标准法如何实现对基本指标法的改进；选择部 分企业利用两类指标进行风险表达。 第三节内部度量法 1. 主要内容 内部度量法的指标设计。 2. 基本概念和知识点 内部度量法；内部度量法的基本特征。 3. 问题与应用（能力要求） 内部度量法如何体现风险核算的基本要求；针对某具体企业，采用内 部度量法进行操作风险核算。 第四节损失分布法 1. 主要内容 损失分布法的基本思想、损失分布法存在的问题分析。 2. 基本概念和知识点 损失分布法；损失分布法的基本原理。 3. 问题与应用（能力要求） 损失分布法有何优劣性；针对某具体企业利用损失分布法进行风险核 算。 第五节记分卡法及其他度量法 1. 主要内容 记分卡法的基本操作、记分卡法与其他方法的比较。 2. 基本概念和知识点 记分卡法；记分卡法与德尔菲法的结合。 3. 问题与应用（能力要求） 记分卡法中如何使用德尔菲法；选取某银行，模拟采取记分卡法进行 风险核算。 第六节作为阅读材料，不做考试要求
