芒果影视文化有限公司 审计报告及财务报表 2015年度至2017年1至6月
芒果影视文化有限公司 审计报告及财务报表 2015 年度至 2017 年 1 至 6 月
芒果影视文化有限公司 审计报告及财务报表 (2015年1月1日至2017年6月30日止) 目录 页次 审计报告 1-2 财务报表 公司资产负债表 公司利润表 3-3 现金流量表 4-4 所有者权益变动表 财务报表附注 1-72
芒果影视文化有限公司 审计报告及财务报表 （2015 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 公司资产负债表 1-2 公司利润表 3-3 现金流量表 4-4 所有者权益变动表 5-7 三、 财务报表附注 1-72
审计报告 信会师报字12017第ZA23627号 芒果影视文化有限公司全体股东: 对财务报表出具的审计报告 我们审计了后附的芒果影视文化有限公司(以下简称“芒果影视”) 财务报表,包括2015年12月31日、2016年12月31日、2017年6 月30日的资产负债表,2015年度、2016年度、2017年1-6月的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 (一)管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是芒果影视管理层的责任。这种责任包 括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反 映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 (二)注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报。 审计报告第1页
审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZA23627 号 芒果影视文化有限公司全体股东： 一、对财务报表出具的审计报告 我们审计了后附的芒果影视文化有限公司（以下简称“芒果影视”） 财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 6 月 30 日的资产负债表， 2015 年度、2016 年度、2017 年 1-6 月的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是芒果影视管理层的责任。这种责任包 括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反 映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。 (三)审计意见 我们认为,芒果影视财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制,公允反映了芒果影视2015年12月31日、2016年12 月31日、2017年6月30日的财务状况以及2015年度、2016年度、 2017年1-6月的经营成果和现金流量 立信会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国·上海 二O一七年九月二十日 审计报告第2页
审计报告 第 2 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 （三） 审计意见 我们认为，芒果影视财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了芒果影视 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 6 月 30 日的财务状况以及 2015 年度、2016 年度、 2017 年 1-6 月的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 二 O 一七年九月二十日
芒果影视文化有限公司 资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五 20176.30 2016.12.31 2015.12.31 货币资金 172020 85.109.18288 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 27,622,61938 145,816,137.58 13.786.46281 预付款项 (四) 213,745,151.63 164,292,508.78 85,541,64623 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 (五) 375,61643 收股利 其他应收款 4.001466.63 4,005,861.15 2.475.153.03 买入返售金融资产 存货 (七) 657244911818895091 70,629,582.16 划分为持有待售的资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 120.0000000 流动资产合计 556.219.300.29 523,835,041.30276,94008621 非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 (九) 18,872,73800 188727380 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 (十一) 1,172,097.09 374.96401 2,945,415.70 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 27,770.59 3.41 50.120.56 开发支出 商誉 期待摊费用 (十三)1,941,21474 2,057,551.68 2,854,02332 递延所得税资产 其他非流动资产 (十四) 5,180,000.00 51:0 非流动资产合计 3,141,08242 28,518,547.10 29,902,297.58 资产总计 559,360,38271 306,842,38379 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 报表第1页
报表 第 1 页 芒果影视文化有限公司 资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31 流动资产： 货币资金 （一） 65,817,202.03 85,109,182.88 104,507,241.98 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 6,422,400.00 应收账款 （三） 27,622,619.38 145,816,137.58 13,786,462.81 预付款项 （四） 213,745,151.63 164,292,508.78 85,541,646.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 （五） 375,616.43 应收股利 其他应收款 （六） 4,001,466.63 4,005,861.15 2,475,153.03 买入返售金融资产 存货 （七） 124,657,244.19 118,188,950.91 70,629,582.16 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （八） 120,000,000.00 流动资产合计 556,219,300.29 523,835,041.30 276,940,086.21 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 （九） 18,872,738.00 18,872,738.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （十） 投资性房地产 固定资产 （十一） 1,172,097.09 2,374,964.01 2,945,415.70 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十二） 27,770.59 33,293.41 50,120.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十三） 1,941,214.74 2,057,551.68 2,854,023.32 递延所得税资产 其他非流动资产 （十四） 5,180,000.00 5,180,000.00 非流动资产合计 3,141,082.42 28,518,547.10 29,902,297.58 资产总计 559,360,382.71 552,353,588.40 306,842,383.79 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
芒果影视文化有限公司 资产负债表(续 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 附注五20176.3 2016.12.31 2015.12.31 「流动负债 短期借款 向中央银行借款 收存款及同业存放 以公允价值计量且其变动 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (十五) 186,488,495.71 165,391,363,44 35,191,65351 十六) 767615983643.8579034109404.53406 购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (十七) 4,7419952016074842001046425673 十八) 10275758333698697 应付股利 其他应付款 十九)2104926588 211,404,993.02 9554893895 应付分保账款 代理买卖证券款 代理承销证券款 分为持有待售的负债 到期的非流动负债 [流动负债合计 491712447224470048571325423925296 期借款 应付债券 其中:优先股 期应付职工薪酬 项应付款 延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 49171244722 470048571325423925296 收资本 50,000,000.00 50 500000 〔他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 34876879 145,78268 减:库存股 其他综合收益 专项储备 (二十二) 6,911,13585 般风险准备 二十三) 17.64793549 48.088 所有者权益合计 676479354910534873127|52603,13083 负和所有者权益总计 306842.383.79 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 报表第2页
报表 第 2 页 芒果影视文化有限公司 资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十五） 186,488,495.71 165,391,363.44 35,191,653.51 预收款项 （十六） 76,761,598.36 43,857,900.34 109,404,534.06 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十七） 4,741,995.20 16,074,842.00 10,464,256.73 应交税费 （十八） 13,227,699.77 10,275,758.33 3,629,869.71 应付利息 应付股利 其他应付款 （十九） 210,492,658.18 211,404,993.02 95,548,938.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 491,712,447.22 447,004,857.13 254,239,252.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 491,712,447.22 447,004,857.13 254,239,252.96 所有者权益： 实收资本 （二十） 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十一） 348,768.79 145,782.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十二） 6,911,135.85 1,575,070.18 一般风险准备 未分配利润 （二十三） 17,647,935.49 48,088,826.63 882,277.97 所有者权益合计 67,647,935.49 105,348,731.27 52,603,130.83 负债和所有者权益总计 559,360,382.71 552,353,588.40 306,842,383.79 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
芒果影视文化有限公司 利润表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五2017年16月2016年度2015年度 、营业总收入 303217.%39578244573083918843133 其中:营业收入 (二十四)303,217,963945782445730839%6,18843133 费及佣金收入 营业总成本 28282782785607941332038806216402 一十四)「2589283085183062974353,14705571 息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 1425,845.80 1897919.40 7.08 财务费用 二十八)2,001,327.30 267,91566 179913.15 资产减值损失 66678329 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(摸失以“”号填列 7001174 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“”号填列 其他收益 三、营业利润〔亏损以“”号填列) 17504398881262673 加:营业外收入 245665 中:非流动资产处置利得 1513260 (三十二) 1.06132493945514350 〔中:非流动资产处置损失 20.01705 1420013 「四、利润总额(亏损总以“”号填列) 21.0887084153.%6474369 79912381 五、净利润(净亏损以“”号填列 21,088,708.41 53.%474369 7939,12381 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债净资产的 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 的其他综合收益中享有的份额 二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2。可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 210887084153.%64743697,93912381 行有者的综合收益总额 综合收益总额 经营损益 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责 会计机构负责 报表第3页
报表 第 3 页 芒果影视文化有限公司 利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 一、营业总收入 303,217,963.94 578,244,573.08 396,188,431.33 其中：营业收入 （二十四） 303,217,963.94 578,244,573.08 396,188,431.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 282,827,822.78 560,794,133.20 388,062,164.02 其中：营业成本 （二十四） 258,928,330.08 518,306,297.46 353,147,055.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十五） 1,425,845.80 1,897,919.40 1,268,835.62 销售费用 （二十六） 9,315,671.84 14,743,524.96 10,827,083.87 管理费用 （二十七） 4,490,864.47 12,609,208.16 9,074,312.87 财务费用 （二十八） 2,001,327.30 267,915.66 -179,913.15 资产减值损失 （二十九） 6,665,783.29 12,969,267.56 13,924,789.24 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （三十） 700,117.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,090,258.90 17,450,439.88 8,126,267.31 加：营业外收入 （三十一） 24,566.56 37,575,628.74 758,000.00 其中：非流动资产处置利得 15,132.60 减：营业外支出 （三十二） 26,117.05 1,061,324.93 945,143.50 其中：非流动资产处置损失 20,017.05 14,200.13 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 21,088,708.41 53,964,743.69 7,939,123.81 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,088,708.41 53,964,743.69 7,939,123.81 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的 变动 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 21,088,708.41 53,964,743.69 7,939,123.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、持续经营损益和终止经营损益 21,088,708.41 （一）持续经营损益 21,088,708.41 （二）终止经营损益 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
芒果影视文化有限公司 现金流量表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注五2017年1-6月2016年度2015年度 经营活动产生的现金流量 商品、提供劳务收到的现金 3799280754548585993199406572,07510 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (三十三)30.8603899312,1089560593297626.55 经营活动现金流入小 410788465.385979688804499869,70 厌买商品、接受劳务支付的现金 278521,95428|460306779735:867 客户货款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 的现金 及为职工支付的现金 24,583,044.48 58851919 873940539,313460 支付其他与经营活动有关的现金 (三十三) 586757405219541.602367424682838 经营活动现金流出小计 317846.513.34715750,360.3244825612894 錾营活动产生的现金流量净颗 9294195204-17781472851613572.71 投资活动产生的现金流量 369441123 341,31263 70000 产和其他长期资产收回的现金 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 与投资活动有关的现金 (三十三)3,795,13425 700.000.00 无形资产和其他长期资产支付的现金 6479100194574695918814 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 三十三)12000000 120647910019445746959488 〖投资洒动产生的现金量净颗 194.45746 259.188.14 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 000.00000 其他与筹资活动有关的现金 000.00000 尝付利息支付的现金 14221293%6110001 司支付给少数股东的股利、利润 付其他与筹资活动有关的现金 1,130,000.00 85778706411300000 等价物的影响 192919808519,980591 等价物余额 85,109182.88|104,507241.9854282.5741 大、期末现金及现金等价物余额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第4页
报表 第 4 页 芒果影视文化有限公司 现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 379,928,075.45 485,859,931.99 406,572,075.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （三十三） 30,860,389.93 112,108,956.05 93,297,626.55 经营活动现金流入小计 410,788,465.38 597,968,888.04 499,869,701.65 购买商品、接受劳务支付的现金 278,521,954.28 460,306,777.97 355,867,786.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,583,044.48 26,588,519.19 10,755,962.28 支付的各项税费 8,873,940.53 9,313,460.80 7,385,551.82 支付其他与经营活动有关的现金 （三十三） 5,867,574.05 219,541,602.36 74,246,828.38 经营活动现金流出小计 317,846,513.34 715,750,360.32 448,256,128.94 经营活动产生的现金流量净额 92,941,952.04 -117,781,472.28 51,613,572.71 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 3,694,411.23 取得投资收益收到的现金 341,312.63 700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 （三十三） 3,795,134.25 投资活动现金流入小计 7,830,858.11 700,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 64,791.00 194,457.46 959,188.14 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （三十三） 120,000,000.00 投资活动现金流出小计 120,064,791.00 194,457.46 959,188.14 投资活动产生的现金流量净额 -112,233,932.89 -194,457.46 -259,188.14 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,422,129.36 1,130,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,422,129.36 1,130,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 98,577,870.64 -1,130,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -19,291,980.85 -19,398,059.10 50,224,384.57 加：期初现金及现金等价物余额 85,109,182.88 104,507,241.98 54,282,857.41 六、期末现金及现金等价物余额 65,817,202.03 85,109,182.88 104,507,241.98 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
芒果影视文化有限公司 所有者权益变动表 除特别注明外,金额单位均为人民币元) 其他权益工具 优先股 货本公积 减:库存费其他综合收 少数股东权益所有者权益合计 盈余公积 未分配利 上年年末余颗 I6911,135.5 网一控制下企业合并 动概减少以号地人S 13585 m757 1.殷东授入的普通股 其他权益工具持有者投入资本 段份支付计入所有者权益的金额 提取一般风险准备 对所有者(或股东)的分配 四》所有者权益内部结转 余公积转增资本(或较本 盈余公积学补亏损 本期提取 93s5 12995 四、本期期末余颗 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第5页
报表 第 5 页 芒果影视文化有限公司 所有者权益变动表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 2017 年 1-6 月 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年年末余额 50,000,000.00 348,768.79 6,911,135.85 48,088,826.63 105,348,731.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 348,768.79 6,911,135.85 48,088,826.63 105,348,731.27 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -348,768.79 -6,911,135.85 -30,440,891.14 -37,700,795.78 （一）综合收益总额 21,088,708.41 21,088,708.41 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -348,768.79 -6,911,135.85 -51,529,599.55 -58,789,504.19 四、本期期末余额 50,000,000.00 17,647,935.49 67,647,935.49 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
芒果影视文化有限公司 所有者权益变动表(续 除特别注明外,金额单位均为人民币元) 其他权益工具 货本公积 减:库存费其他综合收 少数股东权益所有者权益合计 盈余公积 未分配利 优先股 上年年末余颗 L57507ns 网一控制下企业合并 动概减少以号地人S 4504 综合收益总 1.殷东授入的普通股 其他权益工具持有者投入资本 段份支付计入所有者权益的金额 30261 三)利润分配 7p503 提取一般风险准备 对所有者(或股东)的分配 44212936 四》所有者权益内部结转 余公积转增资本(或较本 盈余公积学补亏损 四、本期期末余颗 34876.79 [13585 1053473L27 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第6页
报表 第 6 页 芒果影视文化有限公司 所有者权益变动表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 2016 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年年末余额 50,000,000.00 145,782.68 1,575,070.18 882,277.97 52,603,130.83 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 145,782.68 1,575,070.18 882,277.97 52,603,130.83 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 202,986.11 5,336,065.67 47,206,548.66 52,745,600.44 （一）综合收益总额 53,964,743.69 53,964,743.69 （二）所有者投入和减少资本 202,986.11 202,986.11 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 202,986.11 202,986.11 （三）利润分配 5,336,065.67 -6,758,195.03 -1,422,129.36 1．提取盈余公积 5,336,065.67 -5,336,065.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,422,129.36 -1,422,129.36 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 50,000,000.00 348,768.79 6,911,135.85 48,088,826.63 105,348,731.27 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：