《社会保险精算》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：18150123 课程名称：社会保险精算 英文名称：Social Insurance Actuarial 课程类别：选修 学时：48 学分：3 适用对象：广州校区-社会保险精算教学1-2班 考核方式：考试 先修课程：高等数学、线性代数和概率论与数理统计 二、课程简介 在思政教育方面，通过本课程的学习，切实提升学生的思想政治觉悟，特别是引 导学生如何从大社保视角出发，深入思考我国社会保险发展过程中所面临的问题，特 别是作为社会保障课程的核心内容，如何将共同富裕思想深入贯彻到教学活动中，是 课程改革的重要内容 社会保险精算保险和社会保险事业建立和健康发展的数理基础，它以概率论和数 理统计为基础，与人口、社会、经济等有关科学相结合，对风险事件进行评价，对名 种经济安全方案的未来财务收支和债水平进行估计，使经济安全方案建立在稳定发展 的财务基础上。保险和社会保险经营的对象是风险，风险是未来发生损失事件的水确 定性，风险无处不在 无时不有 人们可能由于早逝、 疾病、年老、伤残、失业等风 险事件的发生给正常生活带来影响，可能由于灾害和意外事故使财产這受损失，通过 保险和建立社会保险，使风险造成的损失得以分散，使风险损失得以补偿。保险和社 会保险事业建立和健康发展的基础是对其运作成本进行科学估计，无论是商业保险还 是社会保哈，其实际成木都由未来的实际给付额和经背费用决定，在保险出售保单或 者做出给付承诺时是未知的，而成本补偿却需要在保单出售或提供某种保障时进行
1 《社会保险精算》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：18150123 课程名称：社会保险精算 英文名称：Social Insurance Actuarial 课程类别：选修 学 时：48 学 分：3 适用对象: 广州校区-社会保险精算教学 1-2 班 考核方式：考试 先修课程：高等数学、线性代数和概率论与数理统计 二、课程简介 在思政教育方面，通过本课程的学习，切实提升学生的思想政治觉悟，特别是引 导学生如何从大社保视角出发，深入思考我国社会保险发展过程中所面临的问题，特 别是作为社会保障课程的核心内容，如何将共同富裕思想深入贯彻到教学活动中，是 课程改革的重要内容。加强思想道德建设 社会保险精算保险和社会保险事业建立和健康发展的数理基础，它以概率论和数 理统计为基础，与人口、社会、经济等有关科学相结合，对风险事件进行评价，对各 种经济安全方案的未来财务收支和债水平进行估计，使经济安全方案建立在稳定发展 的财务基础上。保险和社会保险经营的对象是风险，风险是未来发生损失事件的水确 定性，风险无处不在、无时不有，人们可能由于早逝、疾病、年老、伤残、失业等风 险事件的发生给正常生活带来影响，可能由于灾害和意外事故使财产遭受损失，通过 保险和建立社会保险，使风险造成的损失得以分散，使风险损失得以补偿。保险和社 会保险事业建立和健康发展的基础是对其运作成本进行科学估计，无论是商业保险还 是社会保险，其实际成本都由未来的实际给付额和经营费用决定，在保险出售保单或 者做出给付承诺时是未知的，而成本补偿却需要在保单出售或提供某种保障时进行
这就需要运用精算技术对未来风险程度和损失分布进行估计，进而对未来经营成本 财务收支、长期偿付能力和盈利能力等做出估计，以保证保险和社会保险事业建立在 稳定发展的基础上。精算科学是适应寿险业发展的需要而产生和发展起来的，最初应 用于人寿保险领域对人口死亡率的估计，以后逐步在财产、灾害、责任保险的营运和 社会保险事业的建立中发挥重要的作用。在保险经营中，保险人运用精算技术预先付 计其承担 每类风险的经济成本，并把它分摊为保单的价格，投保人购买保单后，把风 险转移给保险人，在损失发生时得到经济补偿。保险人在出售保单后担负起未来的赔 付责任，这要求保险经营积累足够的准备金用于未来赔付，为了得以长期的发展和保 护投保人的利益，需要具有长期的偿付能力，同时为了实现商业保险的经营目的，需 要实现一定的盈利水平，这些都需要运用精算方法进行估计和分析。 、课程性质与教学目的 社会保险精算是培养高素质刘新型人大的重要毛段。本果程教学目的在干引导学 生了解社会保险精算的基本原理、精算师及其相关职业的发展历程及规律 ,通过介绍 让 生理解精算学科在社会保 验及社 保障中的作用及地飞 猫会保究的慧秀的算相关内容，正学生热系利理论、生家、多碳西表，《保 险、生存年金、保险费、责任准备金、联合保险等相关内容，掌握相应的核算方法。 介绍非寿险精算相关内容，让学生准确掌握损失模型、费率厘定的基本原理、分类费 率、经验费率、非寿险准备金评估和再保险等相关内容，掌握相应的非寿险核算方法 从教学目标来看 课程 明确长、 1)短期而言 政直结 社会 险学科内容的特点，将思政内容的现实需求、实践路径和时代价值深入内嵌到教学模 板中，通过知识讲解，课程讨论和作业思考等方式来提高学生对相应知识的掌握。(2) 对于远期而言，教学重点和思考重心应聚焦于如何引领学生思考国家民生发展的重大 战略需求和改革方向，从国家治理体系深入认识专业在实现共同富裕这一宏伟目标的 重大历史意义 培养学生树立 的人 、世界观和价值观 ,积极传承中华传 统优秀的 大夫精神，让学生深刻意识到， 学习该课程相关内容，成为一名优秀知 分子应时刻秉持：“为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平”的精 神，积极进取，不安于现状，不戚戚与贫贱，不汲汲于富贵，心怀天下，怜悯苍生。 四、教学内容及要求
2 这就需要运用精算技术对未来风险程度和损失分布进行估计，进而对未来经营成本、 财务收支、长期偿付能力和盈利能力等做出估计，以保证保险和社会保险事业建立在 稳定发展的基础上。精算科学是适应寿险业发展的需要而产生和发展起来的，最初应 用于人寿保险领域对人口死亡率的估计，以后逐步在财产、灾害、责任保险的营运和 社会保险事业的建立中发挥重要的作用。在保险经营中，保险人运用精算技术预先估 计其承担每类风险的经济成本，并把它分摊为保单的价格，投保人购买保单后，把风 险转移给保险人，在损失发生时得到经济补偿。保险人在出售保单后担负起未来的赔 付责任，这要求保险经营积累足够的准备金用于未来赔付，为了得以长期的发展和保 护投保人的利益，需要具有长期的偿付能力，同时为了实现商业保险的经营目的，需 要实现一定的盈利水平，这些都需要运用精算方法进行估计和分析。 三、课程性质与教学目的 社会保险精算是培养高素质创新型人才的重要手段。本课程教学目的在于引导学 生了解社会保险精算的基本原理、精算师及其相关职业的发展历程及规律，通过介绍 社会保险的基本内容，让学生理解精算学科在社会保险及社会保障中的作用及地位。 通过深入讲解寿险精算相关内容，让学生熟悉利息理论、生命表、多减因表、人寿保 险、生存年金、保险费、责任准备金、联合保险等相关内容，掌握相应的核算方法。 介绍非寿险精算相关内容，让学生准确掌握损失模型、费率厘定的基本原理、分类费 率、经验费率、非寿险准备金评估和再保险等相关内容，掌握相应的非寿险核算方法。 从教学目标来看，课程应明确长、短期目标：（1）短期而言，课程设置需结合社会保 险学科内容的特点，将思政内容的现实需求、实践路径和时代价值深入内嵌到教学模 板中，通过知识讲解，课程讨论和作业思考等方式来提高学生对相应知识的掌握。（2） 对于远期而言，教学重点和思考重心应聚焦于如何引领学生思考国家民生发展的重大 战略需求和改革方向，从国家治理体系深入认识专业在实现共同富裕这一宏伟目标的 重大历史意义。努力培养学生树立正确的人生观、世界观和价值观，积极传承中华传 统优秀的士大夫精神，让学生深刻意识到，学习该课程相关内容，成为一名优秀知识 分子应时刻秉持：“为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平”的精 神，积极进取，不安于现状，不戚戚与贫贱，不汲汲于富贵，心怀天下，怜悯苍生。 四、教学内容及要求
绪论 (一)目的与要求 通过本章学习，需注重培养学生的道德情操，从思想上提高学生对保险精算内容 的理解，加强政治站位，提倡学以致用，在学习社会保险精算过程中，主动从马克思 主义思想出发，深入贯彻以人为本的发展理念，当前我国精算科学的发展应为社会主 义事业发展而不断努力。通过学习以下内容，应达到以下目标： 1、马克思主义思想对于精算科学的指引作用 2、了解精算科学的基本原理和主要内容 2、了解精算管理控制系统的基本思想 4、了解精算师职业及其发展 (二)教学内容 第一节学习马克思主义对精算科学的重要作用 第二节精算科学在社会保险事业中地位和基础 第三节社会保险精算的原理和主要内容 第四节本书结构和主要内容 重点与难点： 1、掌握马克思主义思想对社会保险精算科学的影响 2、通过学习熟悉精算学在社会保险中的作用及地位以及基本原理 3、熟悉精算管理控制系统的流程思路 (三)思考与实践 1、马克思主义思想对社会保险精算科学的影响有哪些？ 3
3 绪论 （一）目的与要求 通过本章学习，需注重培养学生的道德情操，从思想上提高学生对保险精算内容 的理解，加强政治站位，提倡学以致用，在学习社会保险精算过程中，主动从马克思 主义思想出发，深入贯彻以人为本的发展理念，当前我国精算科学的发展应为社会主 义事业发展而不断努力。通过学习以下内容，应达到以下目标： 1、马克思主义思想对于精算科学的指引作用 2、了解精算科学的基本原理和主要内容 2、了解精算管理控制系统的基本思想 4、了解精算师职业及其发展。 （二）教学内容 第一节 学习马克思主义对精算科学的重要作用 第二节 精算科学在社会保险事业中地位和基础 第三节 社会保险精算的原理和主要内容 第四节 本书结构和主要内容 重点与难点： 1、掌握马克思主义思想对社会保险精算科学的影响 2、通过学习熟悉精算学在社会保险中的作用及地位以及基本原理 3、熟悉精算管理控制系统的流程思路 （三）思考与实践 1、马克思主义思想对社会保险精算科学的影响有哪些？
2、什么是精算科学？精算科学的主要应用领域有哪些？ 3、简述保险公司精算师的主要工作领域。 4、描述精算管理控制循坏系统，说明这一系统在保险公司管理中的作用，分析 这一系统对精算职业发展的作用。 (四)教学方法与手段 本课程教学手段包括：基本教材、多媒体课件和教学视频，其中，基本教材作为 教学的主要媒体和课程考核的基本依据，系统全面地反映了本课程的全部内容，多媒 体课件对课程的重点内容进行展示，教学视频对课程难点进行拓展和补充，以引导学 生理解文化资源的重要性
4 2、什么是精算科学？精算科学的主要应用领域有哪些？ 3、简述保险公司精算师的主要工作领域。 4、描述精算管理控制循坏系统，说明这一系统在保险公司管理中的作用，分析 这一系统对精算职业发展的作用。 （四）教学方法与手段 本课程教学手段包括：基本教材、多媒体课件和教学视频，其中，基本教材作为 教学的主要媒体和课程考核的基本依据，系统全面地反映了本课程的全部内容，多媒 体课件对课程的重点内容进行展示，教学视频对课程难点进行拓展和补充，以引导学 生理解文化资源的重要性
第1章寿险精算基础 (一)目的与要求 通过本章学习，学生应该树立正确的人生观和财富观，热爱马克思主义思想，认 真理解资本主义社会中利息的真正意涵，坚定理想信念，认清客观事物规律，用辩证 唯物思想来武装自己，通过学习，应实现以下目标： 1、学习马克思思想对寿险精算科学的启示 2、了解寿险精算相关理论基础 3、熟悉利息理论相关计算公式，掌握单利和复利之间的区别 4、学握各类年金计算方式和实际应用含义 5、了解寿险精算相关理论基础 6、掌握生存函数和生命表函数的相关计算公式 7、熟悉多减因表基本函数的计算方式。 (二)教学内容 第一节马克思主义思想对寿险精算基础的作用 第二节利息理论 第三节生命表 第四节多减因表 重点与难点： 1、掌握马克思主义思想对寿险精算内容的影响与作用。 2、通过学习熟悉各类相关公式的计算，准确理解其背后的经济含义。 掌握各类年年金计算基础，准备解决不同情况下的年金现值和终值计算 4 通过学 熟悉 类相关公式的计算 准确理解其背后的经 含义 、掌握生命相关公式的计算基础，运用相关理论工具用于实际问题分析。 6、熟悉多减因表的计算。 (三)思考与实践 5
5 第 1 章 寿险精算基础 （一）目的与要求 通过本章学习，学生应该树立正确的人生观和财富观，热爱马克思主义思想，认 真理解资本主义社会中利息的真正意涵，坚定理想信念，认清客观事物规律，用辩证 唯物思想来武装自己，通过学习，应实现以下目标： 1、学习马克思思想对寿险精算科学的启示 2、了解寿险精算相关理论基础 3、熟悉利息理论相关计算公式，掌握单利和复利之间的区别 4、掌握各类年金计算方式和实际应用含义 5、了解寿险精算相关理论基础 6、掌握生存函数和生命表函数的相关计算公式 7、熟悉多减因表基本函数的计算方式。 （二）教学内容 第一节 马克思主义思想对寿险精算基础的作用 第二节 利息理论 第三节 生命表 第四节 多减因表 重点与难点： 1、掌握马克思主义思想对寿险精算内容的影响与作用。 2、通过学习熟悉各类相关公式的计算，准确理解其背后的经济含义。 3、掌握各类年年金计算基础，准备解决不同情况下的年金现值和终值计算 4、通过学习熟悉各类相关公式的计算，准确理解其背后的经济含义。 5、掌握生命相关公式的计算基础，运用相关理论工具用于实际问题分析。 6、熟悉多减因表的计算。 （三）思考与实践
1、假设1000元在半年后成为1200元，求i2),1,d3) 2、某人从银行贷款20万元用于购买住房，己知贷款利率为4，银行规定从借款 第二年其用30年等额还款，求每年还款数额？ 3、己知s(x)=(20000-100x-x*x)/20000,计算生命表极限年龄0,0p,1o14e (四)教学方法与手段 利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨 论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容。 6
6 1、假设 1000 元在半年后成为 1200 元，求 2、某人从银行贷款 20 万元用于购买住房，已知贷款利率为 4%，银行规定从借款 第二年其用 30 年等额还款，求每年还款数额？ 3、已知 s（x）=(20000-100x-x*x)/20000，计算生命表极限年龄 ，40p20，10|10q20 （四）教学方法与手段 利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨 论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容
第2章人寿与年金保险精算 (一)目的与要求 通过本章学习，学生应树立高尚的高尚人格，利用辩证唯物主义思想来武装自己， 坚持问题导向，充分学习马克思主义思想在人寿与年金保险精算过程中的作用和历史 价值，并加强学生的政治思想教育，通过案例分析等方式，介绍人寿与年金保险在当 前社会保障制度改革过程中的作用。达到以下目标： 1、掌握马克思主义思想对人寿与年金保险精算的影响意义 2、了解人寿保险和生存年金精算现值的相关意义和计算 3、熟悉死亡赔付的寿险精算现值计算方法 4、掌握生存年金的计算公式及其应用研究。 5、了解保险费和年金保险精算相关概念及涵义 6、熟悉保险费和责任准备金的理论推导 7、掌握均衡净保费和总保费的计算公式，熟练应用实际的问题 (二)教学内容 第一节马克思主义教育对于人寿保险和生存年金的影响 一、从辩证唯物主义思想来思考人寿保险业务的发展 二、新时代背景下人寿保险与企业年金改革的发展需要 第二节人寿保险 、 死亡年年末赔付的寿险 二、死亡时赔付的寿险 三、死亡时赔付寿险精算现值的计算 第三节生存年金 一、纯粹的生存保险 二、年付一次生存年金的精算现值 三、年付m次生存年金的精算现值 7
7 第 2 章 人寿与年金保险精算 （一）目的与要求 通过本章学习，学生应树立高尚的高尚人格，利用辩证唯物主义思想来武装自己， 坚持问题导向，充分学习马克思主义思想在人寿与年金保险精算过程中的作用和历史 价值，并加强学生的政治思想教育，通过案例分析等方式，介绍人寿与年金保险在当 前社会保障制度改革过程中的作用。达到以下目标： 1、掌握马克思主义思想对人寿与年金保险精算的影响意义 2、了解人寿保险和生存年金精算现值的相关意义和计算 3、熟悉死亡赔付的寿险精算现值计算方法 4、掌握生存年金的计算公式及其应用研究。 5、了解保险费和年金保险精算相关概念及涵义 6、熟悉保险费和责任准备金的理论推导 7、掌握均衡净保费和总保费的计算公式，熟练应用实际的问题 （二）教学内容 第一节 马克思主义教育对于人寿保险和生存年金的影响 一、从辩证唯物主义思想来思考人寿保险业务的发展 二、新时代背景下人寿保险与企业年金改革的发展需要 第二节 人寿保险 一、死亡年年末赔付的寿险 二、死亡时赔付的寿险 三、死亡时赔付寿险精算现值的计算 第三节 生存年金 一、纯粹的生存保险 二、年付一次生存年金的精算现值 三、年付 m 次生存年金的精算现值
四、寿险与年金的关系绍 第四节保险费 一、均衡净保费 二、总保费 第五节责任准备金 一、均衡净保费责任准备金 二、责任准备金的递推公式 三、修正的责任准备金 重点与难点： 1、辩证唯物主义思想对人寿保险业务发展的影响启示 2、新时代背景下人寿保险业务发展对完善我国社会保障制度的意义。 3、准确理解人寿保险计费和精算现值的计算公式。 4、深入理解生存年金精算现值的评估方法和计算 5、准确理解均衡净保费和总保费的计算公式。 6、深入理解责任准备金的各项评估方法和计算？ (三)思考与实践 以《中国人寿保险业经验生命表（男女混合表）(1990-1993年) 1、某人在30岁时投保了10000元30年两全保险，死亡赔付在死亡年年末，假 设年利率为6%，计算保单的趸缴净保费。 2、若1，=100-x,&0.04,计算40岁投保20年1000元定期寿险的趸缴净保费。 3、30岁的人投保了从60岁起每月1000元的生存年金，利率为6%，计算这一保 单的趸缴缴保费。 4.某年金保险从被保险人达到60岁起每月支付1000元，直到被保险人死亡为止 如果被保险人在60岁前死亡，则一次性给付10000元，利率为6%，如果某人25岁开 始投保，保险费在60岁前每月缴付一次，计算每月缴付的净保费。 5.某人在20岁时投保了10000元两全保险，利率为6%，计算第10年年末均衡净 保费责任准备金。？ (四)教学方法与手段
8 四、寿险与年金的关系绍 第四节 保险费 一、均衡净保费 二、总保费 第五节 责任准备金 一、均衡净保费责任准备金 二、责任准备金的递推公式 三、修正的责任准备金 重点与难点： 1、辩证唯物主义思想对人寿保险业务发展的影响启示 2、新时代背景下人寿保险业务发展对完善我国社会保障制度的意义。 3、准确理解人寿保险计费和精算现值的计算公式。 4、深入理解生存年金精算现值的评估方法和计算 5、准确理解均衡净保费和总保费的计算公式。 6、深入理解责任准备金的各项评估方法和计算？ （三）思考与实践 以《中国人寿保险业经验生命表（男女混合表）（1990-1993 年） 1、某人在 30 岁时投保了 10000 元 30 年两全保险，死亡赔付在死亡年年末，假 设年利率为 6%，计算保单的趸缴净保费。 2、若 lx=100-x， =0.04，计算 40 岁投保 20 年 1000 元定期寿险的趸缴净保费。 3、30 岁的人投保了从 60 岁起每月 1000 元的生存年金，利率为 6%，计算这一保 单的趸缴缴保费。 4.某年金保险从被保险人达到 60 岁起每月支付 1000 元，直到被保险人死亡为止， 如果被保险人在 60 岁前死亡，则一次性给付 10000 元，利率为 6%，如果某人 25 岁开 始投保，保险费在 60 岁前每月缴付一次，计算每月缴付的净保费。 5.某人在 20 岁时投保了 10000 元两全保险，利率为 6%，计算第 10 年年末均衡净 保费责任准备金。？ （四）教学方法与手段
利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨 论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容
9 利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨 论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容
第3章医疗保险精算基础 (一)目的与要求 通过本章学习，引导学生思考马克思主义教有在医疗保险精算方面的指导意义， 通过辩证唯物主义思想，深入学习医疗保险精算基础，熟悉医疗保险核算的基本思想， 对于损失次数和损失分布函数分析应得到进一步深入认识。通过本章学习，学生应该 达到以下目标： 1、深入学习马克思主义思想在医疗保险精算基础的地位和作用 2、了解医疗保险精算的相关概念和特征 3、熟悉医疗保险中关于疾病发生次数的分布规律 4、掌握医疗保险费用总成本的计算 5、熟悉保险费用的计算原理 6、掌握医疗保险费用定价的计算方法。 (二)教学内容 第一节马克思主义思想在医疗保险精算中的作用和影响 第二节医疗保险精算的基本思想 第三节疾病发生次数的分布 一、 二项分布及其应用 二、泊松分布及其应用 三、负二项分布及其应用 四、贝塔一二项分布 五、泊松一泊松分布与泊松一二项分布 六、混合泊松分布用 第四节每次医疗费用的分布 一、几种常用的分布 二、分布拟合 第五节总成本估计
10 第 3 章 医疗保险精算基础 （一）目的与要求 通过本章学习，引导学生思考马克思主义教育在医疗保险精算方面的指导意义， 通过辩证唯物主义思想，深入学习医疗保险精算基础，熟悉医疗保险核算的基本思想， 对于损失次数和损失分布函数分析应得到进一步深入认识。通过本章学习，学生应该 达到以下目标： 1、 深入学习马克思主义思想在医疗保险精算基础的地位和作用 2、了解医疗保险精算的相关概念和特征 3、熟悉医疗保险中关于疾病发生次数的分布规律 4、掌握医疗保险费用总成本的计算 5、熟悉保险费用的计算原理 6、掌握医疗保险费用定价的计算方法。 （二）教学内容 第一节 马克思主义思想在医疗保险精算中的作用和影响 第二节 医疗保险精算的基本思想 第三节 疾病发生次数的分布 一、二项分布及其应用 二、泊松分布及其应用 三、负二项分布及其应用 四、贝塔—二项分布 五、泊松—泊松分布与泊松—二项分布 六、混合泊松分布用 第四节 每次医疗费用的分布 一、几种常用的分布 二、分布拟合 第五节 总成本估计