第八章典型例题 天津电大周素萍 一、单项选择题 1.()的目标是通过将信用风险保持在可接受的指标范围内而获得最高的风险调整 收益。 A,国家信用风险管理 B.银行信用风险管理 C.企业信用风险管理 D.个人信用风险管理 2.企业信用风险管理的核心是对()的管理和控制，其基本思想是“过程控制”。 A.信用风险B.应收账款C.信用额度 D.信用条件 3.()是由担保机构以第三方身份为债务合同或其他资金契约的责任和义务提供担 保，其担保效力来自的担保方的信用及资金能力。 A.信用担保B.信用保险C.保理 D.信用证 4.信用担保是由担保机构以()身份为债务合同或其他资金契约的责任和义务提供 担保，其担保效力来自的担保方的信用及资金能力。 A.授信方 B.第三方 C.受信方 D.法人 5.()是指卖方、供应商、出口商与保理商之间存在的一种契约关系，根据该契约， 卖方、供应商、出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售、服务合同所产生的 应收账款的所有权转让给保理商。 A.担保B.保理C.保险D.信用证 6.融资保理是指保理商在收到供货商提交的证明货物控制权转让的相关发票及文件后， 即对供货商提供不超过发票金额()的垫付货款。 A.60%B.70% C.80% D.90% 7.()时，保理商批准保险额度只能使用一次，不能再次使用，如需再次发货，必 须重新申请。 A.批量保理作业 B.循环保理作业 C.逐笔保理作业 D.融资保理作业 8.信用证是指()按照其客户的需求和指示，或自己主动向另一方所签发的一种书 面约定。 A.开证行B.开证申请人C.买方D.卖方
第八章典型例题 天津电大 周素萍 一、单项选择题 1．（ ）的目标是通过将信用风险保持在可接受的指标范围内而获得最高的风险调整 收益。 A．国家信用风险管理 B．银行信用风险管理 C．企业信用风险管理 D．个人信用风险管理 2．企业信用风险管理的核心是对（ ）的管理和控制，其基本思想是“过程控制”。 A．信用风险 B．应收账款 C．信用额度 D．信用条件 3．（ ）是由担保机构以第三方身份为债务合同或其他资金契约的责任和义务提供担 保，其担保效力来自的担保方的信用及资金能力。 A．信用担保 B．信用保险 C．保理 D．信用证 4．信用担保是由担保机构以（ ）身份为债务合同或其他资金契约的责任和义务提供 担保，其担保效力来自的担保方的信用及资金能力。 A．授信方 B．第三方 C．受信方 D．法人 5．（ ）是指卖方、供应商、出口商与保理商之间存在的一种契约关系，根据该契约， 卖方、供应商、出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售、服务合同所产生的 应收账款的所有权转让给保理商。 A．担保 B．保理 C．保险 D．信用证 6．融资保理是指保理商在收到供货商提交的证明货物控制权转让的相关发票及文件后， 即对供货商提供不超过发票金额（ ）的垫付货款。 A．60% B．70% C．80% D．90% 7．（ ）时，保理商批准保险额度只能使用一次，不能再次使用，如需再次发货，必 须重新申请。 A．批量保理作业 B．循环保理作业 C．逐笔保理作业 D．融资保理作业 8．信用证是指（ ）按照其客户的需求和指示，或自己主动向另一方所签发的一种书 面约定。 A．开证行 B．开证申请人 C．买方 D．卖方
9.()是承包商通过银行向业主开具的保证，在合同执行期间按合同规定履行其义 务的经济担保书。 A.投标保函B.履约保函C.预付款保函D.定金保函 10.投标保函投标担保在签约时，提供一份履约保函，若投标人不能履行以上责任，则 业主有权没收投标保证金，一般为标价的()，作为损害赔偿。 A.1% B.2% C.3% D.4% 1.担保人向业主开具预付款保函后，业主才能根据合同规定，按合同总价的()预 付给承保人，以便中标人购买有关设备材料，其责任主要是承包商应在规定的期限内偿还预 付款。 A.5%-10%B.10%-15%C.15%-20%D.20%25% 12.工程维修保函也叫做质量保函，是工程竣工后由承包商通过银行向业主开具的担保 承包方对完工后的工程缺陷负责维修的经济担保书，其金额一般为合同总额的()。 A.2%10%B.12%-20%C.22%30%D.32%~40% 13.()是交易双方达成协议，一方支付另一方一定费用，同时将自己持有的信贷风 险转移给对方的一种交易工具。 A.担保B.保理C.保险 D.信用衍生工具 二、多项选择题 1.信用风险的特征有()。 A.综合性B.传递性和扩散性 C.累积性 D.不确定性 2.信用风险的负面影响是非常复杂的，主要涉及以下几方面：()。 A.给当事人带来直接损失或间接损失 B.影响投资者的预期收益 C.加大了经营管理的成本 D.降低了部门生产率 3.按照证券市场的参与主体，证券市场的信用风险主要划分为()。 A.政府的信用风险 B.中介机构的信用风险 C.上市公司的信用风险 D.机构投资者的信用风险 4.一般说来，信用风险转移有()几种方式。 A.信用担保 B.信用保险 C.保理D.信用证 5.信用担保机构主要有()三种类型
9．（ ）是承包商通过银行向业主开具的保证，在合同执行期间按合同规定履行其义 务的经济担保书。 A．投标保函 B．履约保函 C．预付款保函 D．定金保函 10．投标保函投标担保在签约时，提供一份履约保函，若投标人不能履行以上责任，则 业主有权没收投标保证金，一般为标价的（ ），作为损害赔偿。 A．1% B．2% C．3% D．4% 11．担保人向业主开具预付款保函后，业主才能根据合同规定，按合同总价的（ ）预 付给承保人，以便中标人购买有关设备材料，其责任主要是承包商应在规定的期限内偿还预 付款。 A．5%~10% B．10%~15% C．15%~20% D．20%~25% 12．工程维修保函也叫做质量保函，是工程竣工后由承包商通过银行向业主开具的担保 承包方对完工后的工程缺陷负责维修的经济担保书，其金额一般为合同总额的（ ）。 A．2%~10% B．12%~20% C．22%~30% D．32%~40% 13．（ ）是交易双方达成协议，一方支付另一方一定费用，同时将自己持有的信贷风 险转移给对方的一种交易工具。 A．担保 B．保理 C．保险 D．信用衍生工具 二、多项选择题 1．信用风险的特征有（ ）。 A．综合性 B．传递性和扩散性 C．累积性 D．不确定性 2．信用风险的负面影响是非常复杂的，主要涉及以下几方面：（ ）。 A．给当事人带来直接损失或间接损失 B．影响投资者的预期收益 C．加大了经营管理的成本 D．降低了部门生产率 3．按照证券市场的参与主体，证券市场的信用风险主要划分为（ ）。 A．政府的信用风险 B．中介机构的信用风险 C．上市公司的信用风险 D．机构投资者的信用风险 4．一般说来，信用风险转移有（ ）几种方式。 A．信用担保 B．信用保险 C．保理 D．信用证 5．信用担保机构主要有（ ）三种类型
A.国家性B.政策性C.互助性 D.商业性 6.信用担保的形式有()。 A.保证B.抵押C.质押D.留置 7.留置担保权仅适用于()发生的债权，债务人不履行债务的，债权人有留置权。 A.销售合同B.保管合同C.运输合同D.加工承揽合同 8.保理是指()之间存在的一种契约关系 A.卖方B.供应商C.出口商 D.保理商 9.保理业务是针对保理商客户因销售商品或劳务所产生的应收账款提供的服务，包括 ()。 A.提供资信调查并评估买方的信用 B.用立即付款方式购买债权人的应收账款 C.为客户保持销售分类并履行关于应收账款的其他财务处理责任而替客户收取应收账 款 D.承担因债务人无力支付而造成的损失 10.即使采用无追索权保理，如果出现()情况之一，保理商仍然有权追索融资款和 不承担担保义务。 A.出口商有明显欺诈行为时 B.不可抗力的意外发生时 C.买方对出口商货物提出争议时 D.买方没有按时付款时 11.信用保险的风险赔偿责任主要是商业信用风险，也称买家风险，包括：()。 A.买方破产或丧失偿付能力 B.买方拖欠货款超出一定时间 C.买方在发货前无理终止合同或发货后不按合同规定提货、付款 D.买方因所购商品的质量问题致使买方拒付或拖欠款 12.政治风险是指与被保险人进行贸易的买方所在国或第三方发生政治、经济状况的变 化而导致买卖双方都无法控制的收汇风险，又称国家风险，它包括：()。 A.买方所在国实行外汇管制，禁止或限制汇兑 B.买方所在国实行进口管制，禁止进口贸易 C.买方的进口许可证被撤销，致使货物无法通关
A．国家性 B．政策性 C．互助性 D．商业性 6．信用担保的形式有（ ）。 A．保证 B．抵押 C．质押 D．留置 7．留置担保权仅适用于（ ）发生的债权，债务人不履行债务的，债权人有留置权。 A．销售合同 B．保管合同 C．运输合同 D．加工承揽合同 8．保理是指（ ）之间存在的一种契约关系。 A．卖方 B．供应商 C．出口商 D．保理商 9．保理业务是针对保理商客户因销售商品或劳务所产生的应收账款提供的服务，包括 （ ）。 A．提供资信调查并评估买方的信用 B．用立即付款方式购买债权人的应收账款 C．为客户保持销售分类并履行关于应收账款的其他财务处理责任而替客户收取应收账 款 D．承担因债务人无力支付而造成的损失 10．即使采用无追索权保理，如果出现（ ）情况之一，保理商仍然有权追索融资款和 不承担担保义务。 A．出口商有明显欺诈行为时 B．不可抗力的意外发生时 C．买方对出口商货物提出争议时 D．买方没有按时付款时 11．信用保险的风险赔偿责任主要是商业信用风险，也称买家风险，包括：（ ）。 A．买方破产或丧失偿付能力 B．买方拖欠货款超出一定时间 C．买方在发货前无理终止合同或发货后不按合同规定提货、付款 D．买方因所购商品的质量问题致使买方拒付或拖欠款 12．政治风险是指与被保险人进行贸易的买方所在国或第三方发生政治、经济状况的变 化而导致买卖双方都无法控制的收汇风险，又称国家风险，它包括：（ ）。 A．买方所在国实行外汇管制，禁止或限制汇兑 B．买方所在国实行进口管制，禁止进口贸易 C．买方的进口许可证被撤销，致使货物无法通关
D.买方所在国或贷款须经过的第三国颁布延期付款令 13.在出口保险信用中，无论其他条款如何规定，保险商对下列项目的损失均不负赔偿 责任：()。 A.被保险商违约或违法引起的损失 B.由于汇率变动导致的损失 C.在货物交付时，己经或通常能够由货物运输保险或其他保险承担的损失 D.在交付货物时，买方未能获得进口许可证或其他有关的许可而导致不能收货发款所 致的损失 14.一般而言，信用证欺诈的手段有（)。 A.利用信用证的“软条款”进行欺诈 B.利用“打包贷款”进行欺诈 C.利用伪造修改书进行欺诈 D.利用“对开信用证”进行欺诈 15.备用信用证在开立后就具有()的法律性质。 A.不可撤销性B.独立性C.单据性D.强制性 16.若发生()情况，业主有权凭履约保函向银行索取保证金作为赔偿。 A.承包商在规定的维修期内完成了维修任务 B.施工过程中，承包商中途毁约或任意中断工程或不按照规定施工 C.承包商破产、倒闭 D.该工程没有发生需要维修的缺陷，业主的工程师签发维修合格证书 17.投标保函表明招标人有信用和诚意履行投标义务，其担保责任为()。 A.投标人在投标截止日以前投递的标书，有效期内不得撤回 B.投标人中标后，必须在收到中标通知后的规定时间内去签订合同 C.在签约时，提供一份履约保函，若投标人不能履行以上责任，则业主有权没收投标 保证金，一般为标价的3%，作为损害赔偿 D.投标保函在投标结束之后退还给承包商 18.信用衍生工具是交易双方达成协议，一方支付另一方一定费用，同时将自己持有的 信贷风险转移给对方的一种交易工具。我们可以把信用衍生工具大致分为()。 A.备用信用证B.信用差价期权C.信用关联票据D.信用违约互换 三、判断题
D．买方所在国或贷款须经过的第三国颁布延期付款令 13．在出口保险信用中，无论其他条款如何规定，保险商对下列项目的损失均不负赔偿 责任：（ ）。 A．被保险商违约或违法引起的损失 B．由于汇率变动导致的损失 C．在货物交付时，已经或通常能够由货物运输保险或其他保险承担的损失 D．在交付货物时，买方未能获得进口许可证或其他有关的许可而导致不能收货发款所 致的损失 14．一般而言，信用证欺诈的手段有（ ）。 A．利用信用证的“软条款”进行欺诈 B．利用“打包贷款”进行欺诈 C．利用伪造修改书进行欺诈 D．利用“对开信用证”进行欺诈 15．备用信用证在开立后就具有（ ）的法律性质。 A．不可撤销性 B．独立性 C．单据性 D．强制性 16．若发生（ ）情况，业主有权凭履约保函向银行索取保证金作为赔偿。 A．承包商在规定的维修期内完成了维修任务 B．施工过程中，承包商中途毁约或任意中断工程或不按照规定施工 C．承包商破产、倒闭 D．该工程没有发生需要维修的缺陷，业主的工程师签发维修合格证书 17．投标保函表明招标人有信用和诚意履行投标义务，其担保责任为（ ）。 A．投标人在投标截止日以前投递的标书，有效期内不得撤回 B．投标人中标后，必须在收到中标通知后的规定时间内去签订合同 C．在签约时，提供一份履约保函，若投标人不能履行以上责任，则业主有权没收投标 保证金，一般为标价的 3%，作为损害赔偿 D．投标保函在投标结束之后退还给承包商 18．信用衍生工具是交易双方达成协议，一方支付另一方一定费用，同时将自己持有的 信贷风险转移给对方的一种交易工具。我们可以把信用衍生工具大致分为（ ）。 A．备用信用证 B．信用差价期权 C．信用关联票据 D．信用违约互换 三、判断题
1.信用风险是一种双向的风险，最终会影响到信用交易的双方。() 2.信用风险管理的整体目标是以最大的风险获取最小的收益，通过收益与风险的完美 结合，实现公司价值的最大化。() 3.企业最大的、最长远的财富是客户，然而企业最大的风险也来自客户。() 4.当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为 连带责任保证。() 5.连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可 以要求债务人履行债务，但不能要求保证人在其保证范围内承担保证责任。() 6.质押是指买方或者第三方不转移对其确定的不动产或动产的占存，将该财产作为债 权的担保。() 7.给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金：收受定金的一方不履行 约定的债务的，应当返还定金。() 8.融资保理是指保理上在收到供货商所提交的证明货物控制权转让的相关发票及文件 后，并不对供货商提供垫付货款，而是在规定的付款到期日向供货商支付款项金额。() 9.循环保理方式即保理商批准给出口商一个最低信用额度，在这个信用额度范围内， 出口商可循环使用额度不必每次申请，直到保理商通知撤销额度时。() 10.国际保理和国内保理业务的区别在于买卖双方是否属于同一个国家或地区。() 11.备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资， 或担保债务偿还为目的所开立的信用证。() 12.维修保函的担保责任，主要是业主在竣工后一定时间内交付工程款。()
1．信用风险是一种双向的风险，最终会影响到信用交易的双方。（ ） 2．信用风险管理的整体目标是以最大的风险获取最小的收益，通过收益与风险的完美 结合，实现公司价值的最大化。（ ） 3．企业最大的、最长远的财富是客户，然而企业最大的风险也来自客户。（ ） 4．当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为 连带责任保证。（ ） 5．连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可 以要求债务人履行债务，但不能要求保证人在其保证范围内承担保证责任。（ ） 6．质押是指买方或者第三方不转移对其确定的不动产或动产的占存，将该财产作为债 权的担保。（ ） 7．给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行 约定的债务的，应当返还定金。（ ） 8．融资保理是指保理上在收到供货商所提交的证明货物控制权转让的相关发票及文件 后，并不对供货商提供垫付货款，而是在规定的付款到期日向供货商支付款项金额。（ ） 9．循环保理方式即保理商批准给出口商一个最低信用额度，在这个信用额度范围内， 出口商可循环使用额度不必每次申请，直到保理商通知撤销额度时。（ ） 10．国际保理和国内保理业务的区别在于买卖双方是否属于同一个国家或地区。（ ） 11．备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资， 或担保债务偿还为目的所开立的信用证。（ ） 12．维修保函的担保责任，主要是业主在竣工后一定时间内交付工程款。（ ）
参考答案 一、单项选择题 题号 1 2 4 5 6 7 8 9 10 答案 B B A B B c A B C 题号 11 12 13 答案 B A D 二、 多项选择题 题号 1 2 3 5 6 7 8 9 10 答案 ABCD ABCD ABCD ABCD BCD ABCD ABC ABCD ABCD ABC 题号 11 12 13 14 15 16 17 18 答案 ABC ABCD ABCD ABCD ABCD BC ABC BCD 三、判断题 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 题号 11 12 答案 ×
参考答案 一、单项选择题 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 B B A B B C C A B C 题号 11 12 13 答案 B A D 二、多项选择题 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 ABCD ABCD ABCD ABCD BCD ABCD ABC ABCD ABCD ABC 题号 11 12 13 14 15 16 17 18 答案 ABC ABCD ABCD ABCD ABCD BC ABC BCD 三、判断题 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 √ × √ × × × × × × √ 题号 11 12 答案 √ ×