《商业银行经营管理》课程实验教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：16165303 课程名称：商业银行经营管理 英文名称：Management of Commercial Bank 实验总学时：12 适用专业：金融学、金融工程学、投资学、保险学、财务管理等本科专业 课程类别：专业必修课 先修课程：西方经济学、金融学、统计学、会计学、国际金融 二、实验教学的总体目标和要求 (一)实验教学的总体目标 1.专业学习目标：以金融EP原理为主线，以商业银行经营管理平台为支撑 环境，通过完整模拟商业银行前台业务经营，中台风险控制以及后台管理，使学 生了解商业银行的战略管理、资产负债管理、成本收益管理、风险管理及财务管 理，学会战略决策的清晰思路、基本原则和简明方法，加深学生对商业银行经营 管理实践的理解，培养学生综合运用所学知识分析和解决实际问题的能力以及自 学能力，使学生具有较高的学习专业理论素质，增强课程教学的实战效果，满足 应用型人才培养要求。 2.思政育人目标：通过仿真模拟商业银行运营，使商业银行学生认识和体 会到作为银行从业者的职业素养和能力要求，培养学生的职业责任感和爱岗敬 业、诚实守信、开拓创新的职业品格和行为习惯，增强学生的团队协作精神以 及市场竞争意识。 (二)实验教学要求 1.对学生的要求
《商业银行经营管理》课程实验教学大纲 一、课程基本信息 课程代码： 16165303 课程名称：商业银行经营管理 英文名称: Management of Commercial Bank 实验总学时： 12 适用专业：金融学、金融工程学、投资学、保险学、财务管理等本科专业 课程类别：专业必修课 先修课程：西方经济学、金融学、统计学、会计学、国际金融 二、实验教学的总体目标和要求 （一）实验教学的总体目标 1．专业学习目标：以金融ERP原理为主线，以商业银行经营管理平台为支撑 环境，通过完整模拟商业银行前台业务经营，中台风险控制以及后台管理，使学 生了解商业银行的战略管理、资产负债管理、成本收益管理、风险管理及财务管 理，学会战略决策的清晰思路、基本原则和简明方法，加深学生对商业银行经营 管理实践的理解，培养学生综合运用所学知识分析和解决实际问题的能力以及自 学能力，使学生具有较高的学习专业理论素质，增强课程教学的实战效果，满足 应用型人才培养要求。 2．思政育人目标：通过仿真模拟商业银行运营，使商业银行学生认识和体 会到作为银行从业者的职业素养和能力要求，培养学生的职业责任感和爱岗敬 业、诚实守信、开拓创新的职业品格和行为习惯，增强学生的团队协作精神以 及市场竞争意识。 （二）实验教学要求 1．对学生的要求
(1)课前认真预习准备。实验前学生应根据实验内容与要求，对相关知识 进行复习和回顾，认真研读实验手册内容，熟悉实验内容，了解实验步骤，以便 在实验时能够较快地进入实验状态。 (2)积极参与实验过程。学生必须按教学计划规定要求完成实验教学内容， 实验中要亲自动手，勇于实践，独立思考，充分发挥主观能动性，实验中遇到问 题及时向指导教师请教，或与同学之间进行讨论，但对实验任务必须独立完成。 实验操作应做到规范、准确、清楚、及时。 (3)编写实验报告。实验结束后，要对每项实验分别编写实验报告，总结实 验体会与收获。实验报告写作要求文字叙述精炼，通顺、层次分明，对相关专业 问题进行有益探讨。实验报告格式附后。 2.对教师的要求 (1)实验前充分准备。实验前指导教师应熟悉实验内容与重点、难点，熟 悉实验教学软件的操作与应用。学生实际操作前，对实验内容、方法、步骤及要 求要给学生做简要说明，对应注意或可能出现的问题进行必要的讲解和提醒。协 助实验室做好实验资料、用品等教学条件的准备。 (2)实验中加强指导。充分发挥学生在实验中的积极性和主动性，同进要 求指导教师必须加强指导、检查和监督，指导学生按规定的方法、步骤进行实验 操作，对实验中出现的疑难问题，指导教师要耐心及时解答，必要时还应进行示 范。 (3)实验后认真总结。实验后教师应对学生的实验报告进行审阅批改，以 百分制给出成绩，进行点评。学期结束时，对整个实验教学活动进行小结，并对 实验课建设与改革提出意见与建议。 3.对实验条件的要求
（1）课前认真预习准备。实验前学生应根据实验内容与要求，对相关知识 进行复习和回顾，认真研读实验手册内容，熟悉实验内容，了解实验步骤，以便 在实验时能够较快地进入实验状态。 （2）积极参与实验过程。学生必须按教学计划规定要求完成实验教学内容， 实验中要亲自动手，勇于实践，独立思考，充分发挥主观能动性，实验中遇到问 题及时向指导教师请教，或与同学之间进行讨论，但对实验任务必须独立完成。 实验操作应做到规范、准确、清楚、及时。 （3）编写实验报告。实验结束后，要对每项实验分别编写实验报告，总结实 验体会与收获。实验报告写作要求文字叙述精炼，通顺、层次分明，对相关专业 问题进行有益探讨。实验报告格式附后。 2．对教师的要求 （1）实验前充分准备。实验前指导教师应熟悉实验内容与重点、难点，熟 悉实验教学软件的操作与应用。学生实际操作前，对实验内容、方法、步骤及要 求要给学生做简要说明，对应注意或可能出现的问题进行必要的讲解和提醒。协 助实验室做好实验资料、用品等教学条件的准备。 （2）实验中加强指导。充分发挥学生在实验中的积极性和主动性，同进要 求指导教师必须加强指导、检查和监督，指导学生按规定的方法、步骤进行实验 操作，对实验中出现的疑难问题，指导教师要耐心及时解答，必要时还应进行示 范。 （3）实验后认真总结。实验后教师应对学生的实验报告进行审阅批改，以 百分制给出成绩，进行点评。学期结束时，对整个实验教学活动进行小结，并对 实验课建设与改革提出意见与建议。 3．对实验条件的要求
使用金融实验室安装的“瑞友商业银行综合业务模拟软件”进行模拟实习， 配有实验资料，包括：VR金融仿真实训教学系统项目培训方案，FVR金融仿真 实验教学系统操作说明书，商业银行综合仿真运营经营规则。 三、实验教学内容 (一)实验内容 商业银行仿真运营模拟实验平台将真实的商业银行微缩于电子沙盘之中，将 商业银行的内外部环境抽象为一系列的经营模拟规则，通过应用先进的商业银行 经营管理理论来模拟商业银行关键运营管理活动：银行战略规划、资本规划管理、 风险管理、资产负债管理、营销管理、财务管理、资金市场交易和外部监管等。 在银行沙盘中，学生按4一5人划分为一组，每个组分别代表一家虚拟的商 业银行。虚拟商业银行共设立计划财务部、公司业务部、风险管理部、金融市场 部等四个主要部门，每个小组成员将分别担任模拟商业银行的某一管理职位，如 行长、计划财务部总监、公司业务部总监、风险管理总监、金融市场总监等，完 成4~5个会计年度的银行经营活动，体验金融企业从创建到经营、管理、再到 竞争的全周期活动。同时，组间还要在客户、市场、资源等方面开展一番真正的 对抗与较量，使其在竞争对抗中体验银行的主要业务流程和管理活动： (二)实验知识点 1.商业银行运营战略规划：2.前台-存款业务：3.前台-贷款业务：4.前台 金融市场业务：5.法定存款准备金计提；6.贷款拨备管理：7.不良资产处置：8. 中台-风险管理：9.后台-计提折旧：10.后台-账务处理：11.后台-财务报表：12. 后台一破产管理 (三)实验安排 第1次课：仿真银行模拟经营0期熟悉业务规则，创建机构，模拟经营1期 第2次课：仿真银行模拟经营1期正式开始模拟经营 第3次课：仿真银行模拟经营2期在第1期的基础上模拟经营
使用金融实验室安装的“瑞友商业银行综合业务模拟软件”进行模拟实习， 配有实验资料，包括：FVR 金融仿真实训教学系统项目培训方案，FVR 金融仿真 实验教学系统操作说明书，商业银行综合仿真运营经营规则。 三、实验教学内容 （一）实验内容 商业银行仿真运营模拟实验平台将真实的商业银行微缩于电子沙盘之中，将 商业银行的内外部环境抽象为一系列的经营模拟规则，通过应用先进的商业银行 经营管理理论来模拟商业银行关键运营管理活动：银行战略规划、资本规划管理、 风险管理、资产负债管理、营销管理、财务管理、资金市场交易和外部监管等。 在银行沙盘中，学生按 4～5 人划分为一组，每个组分别代表一家虚拟的商 业银行。虚拟商业银行共设立计划财务部、公司业务部、风险管理部、金融市场 部等四个主要部门，每个小组成员将分别担任模拟商业银行的某一管理职位，如 行长、计划财务部总监、公司业务部总监、风险管理总监、金融市场总监等，完 成 4～5 个会计年度的银行经营活动，体验金融企业从创建到经营、管理、再到 竞争的全周期活动。同时，组间还要在客户、市场、资源等方面开展一番真正的 对抗与较量，使其在竞争对抗中体验银行的主要业务流程和管理活动。 （二）实验知识点 1.商业银行运营战略规划；2.前台-存款业务；3.前台-贷款业务；4.前台- 金融市场业务；5.法定存款准备金计提；6.贷款拨备管理；7.不良资产处置；8. 中台-风险管理；9.后台-计提折旧；10.后台-账务处理；11.后台-财务报表；12. 后台-破产管理 （三）实验安排 第 1 次课：仿真银行模拟经营 0 期 熟悉业务规则，创建机构，模拟经营 1 期 第 2 次课：仿真银行模拟经营 1 期 正式开始模拟经营 第 3 次课：仿真银行模拟经营 2 期 在第 1 期的基础上模拟经营
第4次课：仿真银行模拟经营3期在第2期的基础上模拟经营 第5次课：仿真银行模拟经营4期在第3期的基础上模拟经营理 第6次课：实验总结（业务经营总结+思想心得体会） (三)实施过程 按照以下流程完成银行运行模拟实验：经营规划、制定银行建设方案、制定 经营预算方案→机构设置、渠道设置：新增存贷款营销费用→存款业务、贷 款业务、国债业务、投融资业务一存款结息、贷款结息、国债业务、投融资业 务、同业业务商业银行核心业务结账、核心总账及费用账务财务结账、计提折旧、 支付薪酬费用→商业银行核心业务结账、核心总账及费用账务财务结账→编 制财务三大报表，编制商业银行监管报表。 团队角色 实验步骤 实验内容 所有人 注册用户 首次使用FVR仿真平台须注册 所有人 加入课堂 通过输入课堂号码加入到课堂 行长 创建银行 行长创琏银行后，需要把本银行号码发 给本银行成员 除行长外 加入银行 根据行长提供的银行号码加入银行 行长+业务总监 期初准备 战略规划、机构设置、渠道管理、营销 费用 6 业务总监 存款抢单 存款抢单 7 市场总监+业务总监 贷款抢单 准备金管理、存贷款抢单 8 市场总监 日常事务 拨备管理、存款管理、贷款管理、国债 投融资抢单、国债业务、投融资业务、 计算折旧、支付薪酬费用 9 财务总监 财务管理 业务结账、财务结账、填写报表 10 风险总监 风险管理 风险加权咨产、风险监管 11 财务总监 提交报表 提交三大财务报表
第 4 次课：仿真银行模拟经营 3 期 在第 2 期的基础上模拟经营 第 5 次课：仿真银行模拟经营 4 期 在第 3 期的基础上模拟经营理 第 6 次课：实验总结（业务经营总结 + 思想心得体会） （三）实施过程 按照以下流程完成银行运行模拟实验：经营规划、制定银行建设方案、制定 经营预算方案 → 机构设置、渠道设置；新增存贷款营销费用 → 存款业务、贷 款业务、国债业务、投融资业务 → 存款结息、贷款结息、国债业务、投融资业 务、同业业务商业银行核心业务结账、核心总账及费用账务财务结账、计提折旧、 支付薪酬费用 → 商业银行核心业务结账、核心总账及费用账务财务结账 → 编 制财务三大报表，编制商业银行监管报表。 序号 团队角色 实验步骤 实验内容 1 所有人 注册用户 首次使用 FVR 仿真平台须注册 2 所有人 加入课堂 通过输入课堂号码加入到课堂 3 行长 创建银行 行长创建银行后，需要把本银行号码发 给本银行成员 4 除行长外 加入银行 根据行长提供的银行号码加入银行 5 行长+业务总监 期初准备 战略规划、机构设置、渠道管理、营销 费用 6 业务总监 存款抢单 存款抢单 7 市场总监+业务总监 贷款抢单 准备金管理、存贷款抢单 8 市场总监 日常事务 拨备管理、存款管理、贷款管理、国债 投融资抢单、国债业务、投融资业务、 计算折旧、支付薪酬费用 9 财务总监 财务管理 业务结账、财务结账、填写报表 10 风险总监 风险管理 风险加权资产、风险监管 11 财务总监 提交报表 提交三大财务报表
四、考核方式 实验考核成绩包括两部分：仿真模拟实验成绩(60%)+实验报告成绩(40%) 仿真经营每一期的期末都会对截至本期为止各家银行的经营情况进行排名， 最后一期的排名和得分就是最终的实验成绩。 实验报告要求学生根据其在团队中的角色，对角色功能的认识、与其他岗 位的配合、团队精神、竞争意识、风险意识、法制规则意识、专业素养认识等 体会等做记录和总结。仿真模拟实验成绩为团队得分，每位团队成员都一样， 实验结束后提交的实验报告成绩为个人得分。 五、推荐实验教材和教学参考书 实验参考教材：商业银行经营管理（第2版），格致出版社，2019年9月。 实验参考资料：FVR金融仿真实训教学系统项目培训方案，FVR金融仿真实 验教学系统操作说明书，商业银行综合仿真运营经营规则。 六、其他需说明的 大纲修订人：王向荣 修订日期：2020年10月10日 大纲审定者：李亚青 审定日期：2020年12月20日
四、考核方式 实验考核成绩包括两部分：仿真模拟实验成绩（60%）+ 实验报告成绩（40%） 仿真经营每一期的期末都会对截至本期为止各家银行的经营情况进行排名， 最后一期的排名和得分就是最终的实验成绩。 实验报告要求学生根据其在团队中的角色，对角色功能的认识、与其他岗 位的配合、团队精神、竞争意识、风险意识、法制规则意识、专业素养认识等 体会等做记录和总结。仿真模拟实验成绩为团队得分，每位团队成员都一样， 实验结束后提交的实验报告成绩为个人得分。 五、推荐实验教材和教学参考书 实验参考教材：商业银行经营管理（第 2 版），格致出版社，2019 年 9 月。 实验参考资料：FVR 金融仿真实训教学系统项目培训方案，FVR 金融仿真实 验教学系统操作说明书，商业银行综合仿真运营经营规则。 六、其他需说明的 大纲修订人： 王向荣 修订日期:2020 年 10 月 10 日 大纲审定者： 李亚青 审定日期:2020 年 12 月 20 日