宁波高发汽车控制系统股份有限公司 审计报告及财务报表 2017年1月1日至2017年12月31日
宁波高发汽车控制系统股份有限公司 审计报告及财务报表 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
宁波高发汽车控制系统股份有限公司 审计报告及财务报表 (2017年1月1日至2017年12月31日止 目录 页次 审计报告 财务报表 合并资产负债表和资产负债表 合并利润表和利润表 5-6 合并现金流量表和现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-55
宁波高发汽车控制系统股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-4 二、 财务报表 合并资产负债表和资产负债表 1-4 合并利润表和利润表 5-6 合并现金流量表和现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-55
审计报告 信会师报字[2018]第ZF1014号 宁波高发汽车控制系统股份有限公司全体股东: 审计意见 我们审计了宁波高发汽车控制系统股份有限公司(以下简称宁波 高发)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债 表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了宁波高发2017年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 于宁波高发,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项 审计报告第1页
审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师报字[2018]第 ZF10114 号 宁波高发汽车控制系统股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称宁波 高发）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了宁波高发 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于宁波高发，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项
1.收入确认时点 关键审计事项 审计应对 宁波高发的销售收入来源于国内整车我们了解、评估并测试了宁波高发审批订单及销售 厂,日常结算分为上线结算和非上线交易入账的收入流程及管理层关键内部控制;我们 结算两种模式,根据财务报告附注四通过审阅销售合同及与管理层的访谈,了解和评估 (十八),宁波高发销售商品收入确认|公司的收入确认政策:我们针对宁波高发上线结算 的具体原则为:上线结算模式下,客及非上线结算两种模式下销售收入进行抽样测试 户将已领用的产品以开票通知单的形核对相关销售合同中风险与报酬条款和经客户确认 式通知公司,公司根据该开票通知单的开票通知单或验收清单等支持性文件;我们选择 开票确认收入:非上线结算模式下,样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入 客户对公司产品验收合格后,公司根金额;我们针对资产负债表日前后确认的销售收入 据验收清单开票确认收入。我们着重|进行抽样测试,核对经验收的单证,以评估销售收 关注销售收入确认的截止性 入是否在恰当的期间确认 四、其他信息 宁波高发管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息 包括宁波高发2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此 过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报 审计报告第2页
审计报告 第 2 页 1．收入确认时点 关键审计事项 审计应对 宁波高发的销售收入来源于国内整车 厂，日常结算分为上线结算和非上线 结算两种模式，根据财务报告附注四 （十八），宁波高发销售商品收入确认 的具体原则为：上线结算模式下，客 户将已领用的产品以开票通知单的形 式通知公司，公司根据该开票通知单 开票确认收入；非上线结算模式下， 客户对公司产品验收合格后，公司根 据验收清单开票确认收入。我们着重 关注销售收入确认的截止性。 我们了解、评估并测试了宁波高发审批订单及销售 交易入账的收入流程及管理层关键内部控制；我们 通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解和评估 公司的收入确认政策；我们针对宁波高发上线结算 及非上线结算两种模式下销售收入进行抽样测试， 核对相关销售合同中风险与报酬条款和经客户确认 的开票通知单或验收清单等支持性文件；我们选择 样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入 金额；我们针对资产负债表日前后确认的销售收入 进行抽样测试，核对经验收的单证，以评估销售收 入是否在恰当的期间确认。 四、 其他信息 宁波高发管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括宁波高发 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报
在编制财务报表时,管理层负责评估宁波髙发的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督宁波高发的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策,则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作 (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对宁波高发持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致宁波高发不能持续经营 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项 审计报告第3页
审计报告 第 3 页 在编制财务报表时，管理层负责评估宁波高发的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督宁波高发的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对宁波高发持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致宁波高发不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项
(6)就宁波高发中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师:张建新 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:周康康 中国上海 二O一八年三月三十日 审计报告第4页
审计报告 第 4 页 （6）就宁波高发中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：张建新 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：周康康 中国•上海 二〇一八年三月三十日
宁波高发汽车控制系统股份有限公司 合并资产负债表 2017年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产 附注六 期末余额 年初余额 流动资产 货币资金 217097418 191,353,236.26 结算各付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 [衍生金融资产 应收票据 70,551,3840036447167506 应收账款 9,185,68646184,406,91 预付款项 (四)12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 [应 收利息 应收股利 [其他应收款 (五) 1,438,98983 1,505,742.77 〖买入返售金融资产 存货 158.386,241.30120,162,53373 [持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 858,000,000.00 50.000.000.0 流动资产合计 1986,74435698925,73563799 非流动资产 发 放贷款和垫款 可供出售金融资产 (八) 10,000,000.00 持有至到期投资 〖长 期应收款 长期股权投资 [投资性房地产 [固定资产 (九)153569,900651419204131 在建工程 3853,93528 382,191.8 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (+一)350250365035.988142 开发支出 誉 69479,75629 69,479,75629 长期待摊费用 递延所得税资产 6,211,1555 5,591,876.12 其他非流动资产 (十四) 9.11740500 ,253,762.39 「非流动资产合计 287.257,18927261,537,90935 资产总计 2274.005462518727354734 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 报表第1页
报表 第 1 页 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 合并资产负债表 2017年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注六 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 217,097,418.94 191,353,236.26 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 470,551,384.00 364,471,675.06 应收账款 （三） 269,185,686.46 184,406,911.41 预付款项 （四） 12,084,636.45 13,835,538.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 1,438,989.83 1,505,742.77 买入返售金融资产 存货 （六） 158,386,241.30 120,162,533.73 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 858,000,000.00 50,000,000.00 流动资产合计 1,986,744,356.98 925,735,637.99 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 （八） 10,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （九） 153,569,900.65 144,932,041.31 在建工程 （十） 3,853,935.28 382,191.82 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十一） 35,025,036.50 35,898,281.42 开发支出 商誉 （十二） 69,479,756.29 69,479,756.29 长期待摊费用 递延所得税资产 （十三） 6,211,155.55 5,591,876.12 其他非流动资产 （十四） 9,117,405.00 5,253,762.39 非流动资产合计 287,257,189.27 261,537,909.35 资产总计 2,274,001,546.25 1,187,273,547.34 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波高发汽车控制系统股份有限公司 合并资产负债表(续) 2017年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 附注六期末余额 年初余额 流动负债 很行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍牛金融负债 123,500,000.0 十七) 7166787 预收款项 (十八) 6,806,04795 4.789.136 卖出回购念融资产款 及佣金 (十九)4515947485 341742616 L应交税费 (二十)20527,72346 13,992,175.9 应付利息 应付股利 二十一) 1125900 持有待售负债 手内到期的非流动负债 (二十三) 13,352,260.00 18,857,690.00 「其他流动负债 流动负簧合计 402,47599932 20,786,058 应付债券 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收 (二十四) 03,3305 追延所得税负债 「其他非流动负债 14191400 「非流动负债合计 303305 459879309 负债合计 402,7933353485124 其他权益工具 [其中:优先股 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 76,634,567.04 风险准备 (三十)3918500702629406325441 于母公司所有者权益合计 1,845,669,005.03 829,255,244.01 少数股东权益 所有者权益合计 1871221885186961d [负和所有者权益总计 740015462518727354734 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责 报表第2页
报表 第 2 页 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 合并资产负债表（续） 2017年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注六 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （十六） 123,500,000.00 89,780,000.00 应付账款 （十七） 191,611,504.76 157,716,678.75 预收款项 （十八） 6,806,047.95 4,789,136.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十九） 45,159,474.85 34,174,261.69 应交税费 （二十） 20,527,723.46 13,992,175.95 应付利息 应付股利 （二十一） 1,205,640.00 1,125,900.00 其他应付款 （二十二） 313,348.30 350,215.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十三） 13,352,260.00 18,857,690.00 其他流动负债 流动负债合计 402,475,999.32 320,786,058.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 （二十四） 303,333.05 407,333.09 递延所得税负债 其他非流动负债 （二十五） 14,191,460.00 非流动负债合计 303,333.05 14,598,793.09 负债合计 402,779,332.37 335,384,851.24 所有者权益： 股本 （二十六） 164,352,999.00 141,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十七） 1,226,183,628.73 372,305,535.30 减：库存股 （二十八） 13,352,260.00 33,049,150.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十九） 76,634,567.04 54,535,604.30 一般风险准备 未分配利润 （三十） 391,850,070.26 294,063,254.41 归属于母公司所有者权益合计 1,845,669,005.03 829,255,244.01 少数股东权益 25,553,208.85 22,633,452.09 所有者权益合计 1,871,222,213.88 851,888,696.10 负债和所有者权益总计 2,274,001,546.25 1,187,273,547.34 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波高发汽车控制系统股份有限公司 资产负债表 2017年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 注十四 期末余额 流动资产: 货币资金 213,323,41934182,961,87831 、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 45243427992350,505281.82 应收账款 134,696, 预付款项 10,171,8614011395,39437 应收利息 应收股利 他应收款 405.720.6 292,133.61 存货 142,233,223.27107334,5060 持有待售资产 年内到期的非流动资产 他流动资产 858,000,000.00 50,000,000.00 流动资产合计 1,887,25686591837,185,899.73 非流动资产: 可供出售金融资产 10,0 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5957799920 59,577,9992 投资性房地产 固定资产 130,11834340120,29878492 在建工程 17343843821982 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,310163221,734,1156 开发支出 商誉 期待摊费用 递延所得税资产 3,455,091.96 4,021,69980 其他非流动资产 53.762.39 非流动资产合计 资产总计 2215,26560431,143,95445349 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第3页
报表 第 3 页 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 资产负债表 2017 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十四 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 213,323,419.34 182,961,878.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 452,434,279.92 350,505,281.82 应收账款 (一) 210,688,361.32 134,696,705.52 预付款项 10,171,861.40 11,395,394.37 应收利息 应收股利 其他应收款 (二) 405,720.66 292,133.61 存货 142,233,223.27 107,334,506.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 858,000,000.00 50,000,000.00 流动资产合计 1,887,256,865.91 837,185,899.73 非流动资产： 可供出售金融资产 10,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (三) 159,577,999.20 159,577,999.20 投资性房地产 固定资产 130,118,343.40 120,298,784.92 在建工程 1,772,343.64 382,191.82 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,311,016.32 21,734,115.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,455,091.96 4,021,699.80 其他非流动资产 1,774,000.00 753,762.39 非流动资产合计 328,008,794.52 306,768,553.76 资产总计 2,215,265,660.43 1,143,954,453.49 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波高发汽车控制系统股份有限公司 资产负债表(续) 2017年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 附注十四期末余额 年初余额 流动负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 123.500.000.00 89,960,000.00 应付账款 19645652698157,449550 预收款项 5,880,659.15 2,660,004.22 应付职工薪酬 264040740320.32802031 应交税费 1511763657.1 应付利息 应付股利 1,205640.00 1,125,900 其他应付款 189.949019302500 持有待售负债 年内到期的非流动负债 13352,260001885769000 其他流动负债 流动负债合计 383542893130235 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 03,33305 407,33309 递延所得税负债 其他非流动负债 14,191,460.00 非流动负债合计 30333051458.79309 负债合计 3838456236316,93202524 所有者权益 本 164.352.999 141.400.000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,226183,62873372,305535.30 减:库存股 13,352,260.00 33,049,150.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 76,634,56704 54,35,604.30 未分配利润 3716011030291,830,43865 所有者权益合计 1.831420808270242825 负债和所有者权益总计 215265660431,143,95445349 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人: 报表第4页
报表 第 4 页 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 资产负债表（续） 2017 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注十四 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 123,500,000.00 89,960,000.00 应付账款 196,456,526.98 157,444,935.50 预收款项 5,880,659.15 2,660,004.22 应付职工薪酬 26,404,074.03 20,328,020.31 应交税费 16,553,180.15 11,763,657.12 应付利息 应付股利 1,205,640.00 1,125,900.00 其他应付款 189,949.00 193,025.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 13,352,260.00 18,857,690.00 其他流动负债 流动负债合计 383,542,289.31 302,333,232.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 303,333.05 407,333.09 递延所得税负债 其他非流动负债 14,191,460.00 非流动负债合计 303,333.05 14,598,793.09 负债合计 383,845,622.36 316,932,025.24 所有者权益： 股本 164,352,999.00 141,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,226,183,628.73 372,305,535.30 减：库存股 13,352,260.00 33,049,150.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 76,634,567.04 54,535,604.30 未分配利润 377,601,103.30 291,830,438.65 所有者权益合计 1,831,420,038.07 827,022,428.25 负债和所有者权益总计 2,215,265,660.43 1,143,954,453.49 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：