戴学轴导老作者：杨冬梅 第五章 信用的形式 2014-2-23 各位同学老师：大家好！我是天津电大经管学院金脸学/货币银行学课程的责任数师畅冬梅。在 此，非常高兴能为各位的学习和教学提保一些有益的帮助。同学和老师们可根据自己的实际情况透 择浏览内容。 一、重难点解析 (一)如何认识商业信用的特点与作用 1,商业信用是工商企业之间在买实商品时提供的信用，典型的形式是除销，商业信用的工具是 商业票据 2.商业信用的特点 以商品买卖为基础：双方都是商品生产者或经营者，是企业间的直接信用：商业信用直接受实 际商品供求状况的影响。 3,商业信用的作用与同限 有利于润滑生常和流通：加速了商品价值的实现过程和资本藏传：商业信用的作用受自身在规 模、方向和期限上局限性的影响。 (二)怎样理解银行信用的特点及共与商业信用的关系 1。银行信用是银行以货币形态提债的信用： 2.特点 ▲是一种问接信用银行作为信用中介： ▲是以货币形态提供的信用，无对象的局限性： ▲眼行信用贷放的是社会资木，无规模局限性： ▲眼行信用在期限上相对灵活，可长可短。 3。与商业信用的关系 ▲银行信用是在商业信用广泛发展的基建上产生发展起来的 ▲根行信用的出现使商业信用进一步得到发展： ▲银行信用与商业信用是并存面非取代关系。 (三)消费信用的作用与制约因素是什么 】。消贵信用消费信用是企业、银行或其他机构向消费者提供的直接用于消贵的信用 2。消费信用的形式主要有除销、分期付款、消费信贷等 3。消贵信用的作用 ▲促进商品销售，有利于再生产 ▲扩大即期消贵需求：
1 教学辅导栏 作者：杨冬梅 第五章 信用的形式 2014-2-23 各位同学老师：大家好！我是天津电大经管学院金融学/货币银行学课程的责任教师杨冬梅。在 此，非常高兴能为各位的学习和教学提供一些有益的帮助。同学和老师们可根据自己的实际情况选 择浏览内容。 一、重难点解析 （一）如何认识商业信用的特点与作用 1．商业信用是工商企业之间在买卖商品时提供的信用,典型的形式是赊销，商业信用的工具是 商业票据。 2．商业信用的特点 以商品买卖为基础；双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用；商业信用直接受实 际商品供求状况的影响。 3．商业信用的作用与局限 有利于润滑生产和流通；加速了商品价值的实现过程和资本周转；商业信用的作用受自身在规 模、方向和期限上局限性的影响。 （二）怎样理解银行信用的特点及其与商业信用的关系 1．银行信用是银行以货币形态提供的信用。 2．特点 ▲是一种间接信用,银行作为信用中介； ▲是以货币形态提供的信用,无对象的局限性； ▲银行信用贷放的是社会资本,无规模局限性； ▲银行信用在期限上相对灵活,可长可短。 3．与商业信用的关系: ▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的 ▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展； ▲ 银行信用与商业信用是并存而非取代关系。 （三）消费信用的作用与制约因素是什么 1．消费信用:消费信用是企业、银行或其他机构向消费者提供的直接用于消费的信用. 2．消费信用的形式主要有赊销、分期付款、消费信贷等. 3．消费信用的作用: ▲ 促进商品销售,有利于再生产; ▲ 扩大即期消费需求;
▲增加消费者总效用 4。消费信用的制的因素 ▲总供给能力与水平 ▲居民的实际收入与生活水平， ▲货金供求关系： ▲消费观念与文化传统 (四)如何把量国际信用的具体形式 1.国际信用是指一切跨国的借贷关系。借贷活动。国际信用体展的是国与国之间的债权债务关 系，直接表现资本与国际同的流动。 2.国际信用具体形式包括：出口信贷、国际商业银行贷款、政府贷款、国际金脓机构贷款、国 际资本市场业务、国际相赁和直接投资等。 ▲出口信货。出口信贷是出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能 力，通过提供利息补贴和信货担保的方式，鼓历本国根行向本国出口商成外国进口商提供的中 长期信贷。包括卖方信贷和买方信贷两种具体方式： ▲国际商业银行贷款。国际商业银行货款是指一些大商业银行向外国政府及其所属部门，私 营工商企业或银行提供的中长期贷款。这种贷款利率较高。国际商业银行贷数的主要方式有：鞋家 银行货款和眼团贷款。即由一家恨行牵头。由多家银行参与组成一个贷款团，共月筹资向特定的客 户发放贷款： ▲外国政府贷款。外国政府贷款是他国政府利用国库资金月本国政府提供的贷款，这种线款 一般带有援助性质。外国政府贷款中通常包含一定的无偿赠与。 ▲国际金融机构贷款。国际金融机构贷款，即国际金融机构对成员国政府提供的贷款。主要 包括国际货币基金线织、世界恨行及其附属机构一一国际金题公司和国际开发协会，以及一些区城 性国际金融机构提供的贷款。 ▲国际货木市场融资，主要是指在国际货本市场上通过发行债券、殿票及其他有价正券向外 国投货者筹集资金。 ▲国际金融粗赁，国际金腔和贯是指由出和人根据承粗人的决定，向承粗人选定的第三者（供 货人)购买承租人选定的设备，并将该授备的使用权转让给承组人，并在一个不侧断的长期粗赁合 同期内，通过收取租金的方式，收回全部暖大部分投资。这是一种采用“塑物”形式进行的中长期 融资活动。 ▲直接投资。直接授货是指一国居民直接对另一个国家的企业进行生产性投魔，并由此获 得对投资企业的管理控制权。直接投资主要采用以下方式：(1)在国外开办独贷金业，包括设立分 支机构、子公可等：(2)收购或合并国外企业，包括建立附属机构：(2)与东道国与当地企业合蜜 开办企业：(4》对国外企业进行一定比例的股权投货：(5)利用直接投魔的利铜在当地进行再投资。 二、典型例题 2
2 ▲ 增加消费者总效用. 4．消费信用的制约因素: ▲ 总供给能力与水平; ▲ 居民的实际收入与生活水平; ▲ 资金供求关系; ▲ 消费观念与文化传统. （四）如何把握国际信用的具体形式 1．国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。国际信用体现的是国与国之间的债权债务关 系，直接表现资本与国际间的流动。 2．国际信用具体形式包括：出口信贷、国际商业银行贷款、政府贷款、国际金融机构贷款、国 际资本市场业务、国际租赁和直接投资等。 ▲ 出口信贷。出口信贷是出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能 力，通过提供 利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中 长期信贷。包括卖方信贷和买方信贷两种具体方式； ▲ 国际商业银行贷款。国际商业银行贷款是指一些大商业银行向外国政府及其所属部门、私 营工商企业或银行提供的中长期贷款。这种贷款利率较高。国际商业银行贷款的主要方式有：独家 银行贷款和银团贷款，即由一家银行牵头，由多家银行参与组成一个贷款团，共同筹资向特定的客 户发放贷款。 ▲ 外国政府贷款。外国政府贷款是他国政府利用国库资金向本国政府提供的贷款，这种贷款 一般带有援助性质。外国政府贷款中通常包含一定的无偿赠与。 ▲ 国际金融机构贷款。国际金融机构贷款，即国际金融机构对成员国政府提供的贷款。主要 包括国际货币基金线织、世界银行及其附属机构——国际金融公司和国际开发协会，以及一些区域 性国际金融机构提供的贷款。 ▲ 国际资本市场融资。主要是指在国际资本市场上通过发行债券、股票及其他有价证券向外 国投资者筹集资金。 ▲ 国际金融租赁。国际金融租赁是指由出租人根据承租人的决定，向承租人选定的第三者（供 货人）购买承租人选定的设备，并将该设备的使用权转让给承租人，并在一个不间断的长期租赁合 同期内，通过收取租金的方式，收回全部或大部分投资。这是一种采用“融物”形式进行的中长期 融资活动。 ▲ 直接投资。直接投资是指一国居民直接对另一个国家的企业进行生产性投资，并由此获 得对投资企业的管理控制权。直接投资主要采用以下方式：（1）在国外开办独资企业，包括设立分 支机构、子公司等；（2）收购或合并国外企业，包括建立附属机构；（2）与东道国与当地企业合资 开办企业；（4）对国外企业进行一定比例的股权投资；（5）利用直接投资的利润在当地进行再投资。 二、典型例题
通过对上述重希点问题的学习，你可以进行一下自我测试，如果你能够正确完成下面的题目， 说明你对本章己有了一定的认识。 (一)判断题 1.银行信用与商业信用是对立的，银行信用发展起来后，逐步取代商业信用，使后者的规模日 益缩小。（否） 2.商业信用包含了两种行为：商品买卖行为和借货行为。（是） 3,恨行信用属于直接信用的形式。（否》 4.消贵信贷的规模越大越好。（否） 5。目前西方发达国家在国际信用中往住是债权国。〔是) 6.现代经济活动中的政府信用主要表现在政府作为债权人而形成的负债。（香） 7政府植用的直接用是用于补政府财政赤学。（是） 8。消费信贷中的卖方信贷是指对购买消费品的消费者直接发收货款。《香) 9,从总体上讲，我国清费信贷已处于发展成熟阶段。（否） 10。银团贷款是指由一家银行牵头，由多家银行参与组成一个贷款团，共月筹资向特定的客户 发成货款。（是） (二)选择题 1,现代经济中最基本的占主导地位的信用形式是(C)。 黑政府信用 b.商业信用 c熙行信用 d.国际信用 2.眼行信川和商业信月的关系表现为(A、B、C)。 通商业信用是恨行信用产生的基留 6.银行信用推动商业信用的完善 e.两者相互促进 d银行偏用大大超过商业信用，可以取代商业信用 3.政府信用的主耍形式有(A,B、C,D), a发行政府公债 b.发行国库券 e发行专项债券 d.向银行透支或借款 4.消贵信用是企业或银行向〔C)提供的偏用： a本国政府 b.社会团体 c消费者
3 通过对上述重难点问题的学习，你可以进行一下自我测试，如果你能够正确完成下面的题目， 说明你对本章已有了一定的认识。 （一）判断题 1．银行信用与商业信用是对立的，银行信用发展起来后，逐步取代商业信用，使后者的规模日 益缩小。 （否） 2． 商业信用包含了两种行为：商品买卖行为和借贷行为。 （是） 3． 银行信用属于直接信用的形式。 （否） 4． 消费信贷的规模越大越好。（否） 5． 目前西方发达国家在国际信用中往往是债权国。 （是） 6． 现代经济活动中的政府信用主要表现在政府作为债权人而形成的负债。（否） 7． 政府信用的直接用途是用于弥补政府财政赤字。 （是） 8． 消费信贷中的卖方信贷是指对购买消费品的消费者直接发放贷款。（否） 9． 从总体上讲，我国消费信贷已处于发展成熟阶段。 （否） 10． 银团贷款是指由一家银行牵头，由多家银行参与组成一个贷款团，共同筹资向特定的客户 发放贷款。(是) （二）选择题 1．现代经济中最基本的占主导地位的信用形式是（ C ）。 a.政府信用 b.商业信用 c.银行信用 d.国际信用 2．银行信用和商业信用的关系表现为（ A、B、C ）。 a.商业信用是银行信用产生的基础 b.银行信用推动商业信用的完善 c.两者相互促进 d.银行信用大大超过商业信用，可以取代商业信用 3．政府信用的主要形式有（ A、B、C、D ）。 a.发行政府公债 b.发行国库券 c.发行专项债券 d.向银行透支或借款 4． 消费信用是企业或银行向（ C ）提供的信用。 a.本国政府 b.社会团体 c.消费者
d工商企业 5.商业银行的同限性体现在下列娜儿个方面：(A。BC). 玉规模 b.方向 e.期限 d管理 6.下面常些属于消贵信用的形式(A、C、D). a除销 b.发行债券 e分期付款 d.消贵信贷 7,与其他信用形式相比，银行信用的突出特点有(A,B,C)。 a所贷政的是社会资金，可以达到巨额规模 b是以货币形态提供的信用 ©贷款方式和期限灵话 d.是直接的伯用形式 8.下列厚线是国际信用形式(A,B、C、D,E): 盖出口信货 b.国际酸资租贤 e直接投货 d.国际金融机构贷款 e外国政府贷款 2008年8月 4
4 d.工商企业 5．商业银行的局限性体现在下列哪几个方面：（ A、B、C ）。 a.规模 b.方向 c.期限 d.管理 6．下面哪些属于消费信用的形式（ A、C、D ）。 a.赊销 b.发行债券 c.分期付款 d.消费信贷 7．与其他信用形式相比，银行信用的突出特点有（ A、B、C ）。 a.所贷放的是社会资金，可以达到巨额规模 b.是以货币形态提供的信用 c.贷款方式和期限灵活 d.是直接的信用形式 8．下列哪些是国际信用形式（ A、B、C、D、E ）。 a.出口信贷 b.国际融资租赁 c.直接投资 d.国际金融机构贷款 e.外国政府贷款 2008 年 8 月