第九章辅导 2014年2月22日 一、本章内容及要求 (一)了解我国教育经费的来源和分配 (二)掌握教育投资策划的步骤 (三)掌握散育投资的工具种类 二、本章重、难点问题辅导 (一)个人教育投资摄述 1。教看的种类：学历教有与丰学历教有、义务教有与非义务教有、终身教育。 我国将教育分成义务教育和牛义务教育两大类。义务教育亦除基础教育，指小学至初中阶段。 非义务教育包括高中、中等、高等及肌业培训等， 2.教育经费是以货币形式支付的教育贵用，包括国家各领政府财政预算中实际用于教育事业的 资金，各种社会力量和学生家庭及个人直接用于较有的费用。根据不月方式划分，教育经费由两种 类别：一是按教育经费在国家财政收支计划中的性质划分，通常分为预算内教有经贵和预算外教育 经费。二是按教育经费的实际用途划分，通常分为教有事业费和教育基本建设费。教育经贵的分配 主要包括两个层次：一是在国民收入中的分配，具体表现为教育经费在政府财政总支出中所占的份 额！二是在教育部门内部所进行的分配，主要表现为政府教育财政找款在教育部门的再分配。 (二)个人散育投资策划 教育投货策划是指为支付数育费用所定的计划。数育投资黄划可以包括个人教育投蜜策划和子 女教育投资策划两种。个人教育授资是指对本人本身的教育投资：子女教育授资是指为子女将来的 教有贵用进行的投量，对子女的教有投资又可以分为基础教育投资和大学教有投资。 1,根据子女的特长兴整。确定一个适合子女发展的目标，然后按照这个设定的目标准备一定的 财务魔源，做到有备无，并同时有针对性地引导子女朝着这个方向发展，就可以事半功倍。 2教育策划步骤：一，进行计划的首要步露是估计教育的费用，这是整个教育投资机会的基础。 二、明确子女要接受教育的类型。三、了解有关收费情况和预测未米相应的增长率。四、确定未米 所必须支付的数育投资额。选择适当的投资工具并进行投资。 (三)教有投资工具 1,教育策划工具可以分为传统教育投货工具和其他工具。 2,传统教育授魔工具主要但括个人储蓄、购买定息情券和购买人寿保险等。这些投资工具的优 点是风险相对较低和有稳定的收入。 其他数育投货工具主要有或府债券、股票、公司债券和教育投资基金等。这些产品的价格随着
1 第九章 辅导 2014 年 2 月 22 日 一、本章内容及要求 （一）了解我国教育经费的来源和分配 （二）掌握教育投资策划的步骤 （三）掌握教育投资的工具种类 二、本章重、难点问题辅导 （一）个人教育投资概述 1．教育的种类：学历教育与非学历教育、义务教育与非义务教育、终身教育。 我国将教育分成义务教育和非义务教育两大类。义务教育亦称基础教育，指小学至初中阶段。 非义务教育包括高中、中等、高等及职业培训等。 2．教育经费是以货币形式支付的教育费用，包括国家各级政府财政预算中实际用于教育事业的 资金、各种社会力量和学生家庭及个人直接用于教育的费用。根据不同方式划分，教育经费由两种 类别：一是按教育经费在国家财政收支计划中的性质划分，通常分为预算内教育经费和预算外教育 经费。二是按教育经费的实际用途划分，通常分为教育事业费和教育基本建设费。教育经费的分配 主要包括两个层次：一是在国民收入中的分配，具体表现为教育经费在政府财政总支出中所占的份 额；二是在教育部门内部所进行的分配，主要表现为政府教育财政拨款在教育部门的再分配。 (二)个人教育投资策划 教育投资策划是指为支付教育费用所定的计划。教育投资策划可以包括个人教育投资策划和子 女教育投资策划两种。个人教育投资是指对本人本身的教育投资；子女教育投资是指为子女将来的 教育费用进行的投资，对子女的教育投资又可以分为基础教育投资和大学教育投资。 1.根据子女的特长兴趣，确定一个适合子女发展的目标，然后按照这个设定的目标准备一定的 财务资源，做到有备无患，并同时有针对性地引导子女朝着这个方向发展，就可以事半功倍。 2.教育策划步骤：一、进行计划的首要步骤是估计教育的费用，这是整个教育投资机会的基础。 二、明确子女要接受教育的类型。三、了解有关收费情况和预测未来相应的增长率。四、确定未来 所必须支付的教育投资额。选择适当的投资工具并进行投资。 （三）教育投资工具 1.教育策划工具可以分为传统教育投资工具和其他工具。 2.传统教育投资工具主要包括个人储蓄、购买定息债券和购买人寿保险等。这些投资工具的优 点是风险相对较低和有稳定的收入。 其他教育投资工具主要有政府债券、股票、公司债券和教育投资基金等。这些产品的价格随着
供求关系和通货能胀率而变化，为家庭提供一定的保障。 如果敦育计划进行得比较晚，而其在短期内就需要笔资金米支付子女的教育费用，就应该考 虑通过贷款来实现目标了。一般情况下，可以首先考虑让子女微读学费较低的学校。其次，可以将 债务归在子女的名下，家长自身作为债务的担保人或第三方，只有当子女的财务状况显示其无法能 还债务时，家长才雷要为其承相此义务。贷款可以分为二级住房抵押贷款，学校贷款、政府贷款， 资尉性机构货款和龈行贷款等。 3教育投资与其他投资计划一样具有风险，所以要进行风险管理。特别要注意的是：教育授货 资金的所有权归属可能导致的风险和购买房地产的教育投资方式可能导致的风险。 同其也投资计划一样，数育授货计划不是一成不变的。随着子女年龄的增长，投资组合就应该 趋向于收益稳定化，而不能为了追求高利洞而承担高风险。 三、重、难点问题练习题 通过对上述重难点问圈的学习，保可以进行一下自我测试，请对下面的问题进行思考： (一）名词解释 终身数育 教育经贵 教育贵附加 (二)单选题 1、教育财政鞋立是( 》教有财政的特点。 A中国 B英国 C日本 D美国 2、根据我国经济承受力和我国教育事业发展的实际需要以及参照有关国家的历史水平，到0 世纪末国家财政性教育经贵支出占国民生产总值比例应达到()，教育经贵要占年度财政支出 A度，10%Bs,15 C5%.12%D5%,20% 3、定息债券是一种( A传统教育授货工具 B储盖教有投臣工具 C短期教育策划工具 D其他教有投克工具 (三)思考题 1、教育包括摩些种类？ 2、数有经费来自于事些方面？ 3、成府应如何促进个人教有投资在整个教有支出中的比重： 4,个人教育授贤策划需要掌握娜些技术？ 5、如何规避教有投班的风险？ (四)案例分析 王女士，32岁，家庭主妇，丈夫3斜岁。每月家庭开支为3000元，儿子3岁，上幼儿园，计划 在他15岁时送他到国外读高中。目前家里有20万元存款，需要准备6年的学典及生活费，一年学 2
2 供求关系和通货膨胀率而变化，为家庭提供一定的保障。 如果教育计划进行得比较晚，而其在短期内就需要一笔资金来支付子女的教育费用，就应该考 虑通过贷款来实现目标了。一般情况下，可以首先考虑让子女就读学费较低的学校。其次，可以将 债务归在子女的名下，家长自身作为债务的担保人或第三方，只有当子女的财务状况显示其无法偿 还债务时，家长才需要为其承担此义务。贷款可以分为二级住房抵押贷款、学校贷款、政府贷款、 资助性机构贷款和银行贷款等。 3.教育投资与其他投资计划一样具有风险，所以要进行风险管理。特别要注意的是：教育投资 资金的所有权归属可能导致的风险和购买房地产的教育投资方式可能导致的风险。 同其他投资计划一样，教育投资计划不是一成不变的。随着子女年龄的增长，投资组合就应该 趋向于收益稳定化，而不能为了追求高利润而承担高风险。 三、重、难点问题练习题 通过对上述重难点问题的学习，你可以进行一下自我测试，请对下面的问题进行思考： (一)名词解释 终身教育 教育经费 教育费附加 （二）单选题 1、教育财政独立是（ ）教育财政的特点。 A 中国 B 英国 C 日本 D 美国 2、根据我国经济承受力和我国教育事业发展的实际需要以及参照有关国家的历史水平，到 20 世纪末国家财政性教育经费支出占国民生产总值比例应达到（ ），教育经费要占年度财政支出 （ ）。 A4%，10% B4%，15% C5%，12% D5%，20% 3、定息债券是一种（ ）。 A 传统教育投资工具 B 储蓄教育投资工具 C 短期教育策划工具 D 其他教育投资工具 （三）思考题 1、教育包括哪些种类？ 2、教育经费来自于哪些方面？ 3、政府应如何促进个人教育投资在整个教育支出中的比重？ 4、个人教育投资策划需要掌握哪些技术？ 5、如何规避教育投资的风险？ （四）案例分析 王女士，32 岁，家庭主妇，丈夫 34 岁。每月家庭开支为 3000 元，儿子 3 岁，上幼儿园，计划 在他 15 岁时送他到国外读高中。目前家里有 20 万元存款，需要准备 6 年的学费及生活费，一年学
费及生活费大概2%万元，8年总共要准备156万元。 请帮王女士做一下理财分析
3 费及生活费大概 26 万元，6 年总共要准备 156 万元。 请帮王女士做一下理财分析