《涉税服务相关法律》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：16086702 课程名称：涉税服务相关法律 课程类别：公共课 学时：3 学 分：48 适用对象：本科、硕士研究生 考核方式：考试 先修课程：税法一、税法二 二、课程简介 2015年起，我国注册税务师职业资格由准入类调整为水平评价类，更名税 务师。本课程作为税务师考试的五门课程之一，力求突出税务师应具备的基本法 律知识和操作技能。此外，从事税务管理工作，也必须全方位学握税收法律法规 与相关政策，熟悉了解公司制度和管理特点，并具备足够的洞察力，能够明确纳 税人使用的税收违法手段与规律，使用熟练的稽查方法与技巧应对这些情况。由 于涉税法律工作处于各种利益冲突的焦点，税务机关、税务中介人员还必须具备 妥善把握和化解矛盾的技巧，以确保工作顺利开展。《涉税服务相关法律》课程 主要着眼于税收领域内的相关法律内容，使学习人员掌握各项法律规定，降低征 纳法律风险，加深对税收法律知识的认识。 三、课程性质与教学目的 全面推进依法治税需要培养大批“德法兼修”的高素质税收法治人才。《涉 税服务相关法律》课程着力于把社会主义核心价值观渗透入税收法学课程，落脚 于“渗透性”，通过“无声润物”来潜移默化地引导学生在税收法律体制领域内 树立正确的人生观、价值观。课程注重理论与实践结合，强调课程内容的系统性 和全面性，尤其重视法律规定的社会实际应用。在教学中，该课程强调理论教学 与实验教学的相结合。课程数学目的主要概括为三个基本方面：第一，从学习法 律基本框架入手，深挖税收法学专业课堂的“思政基因”。课程的讲授不仅仅停 留在对概念、税收法律条文的解读，而是将知识传授放到全面实现依法治税整体 战略中来思考，充分发掘税收法律知识背后的人性考量、价值关怀；第二，在理 论教学的同时，多方面了解、掌握法律的应用情况通过案例教学环节，提升学员 对涉税法律的认识，加深其对涉税法律业务的认识。 四、教学内容及要求 第一章行政法概述 (一)目的与要求 本章主要介绍行政法与行政法律关系的概念、分类、职能和作用等内容。通
《涉税服务相关法律》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：16086702 课程名称：涉税服务相关法律 课程类别：公共课 学 时：3 学 分：48 适用对象:本科、硕士研究生 考核方式：考试 先修课程：税法一、税法二 二、课程简介 2015 年起，我国注册税务师职业资格由准入类调整为水平评价类，更名税 务师。本课程作为税务师考试的五门课程之一，力求突出税务师应具备的基本法 律知识和操作技能。此外，从事税务管理工作，也必须全方位掌握税收法律法规 与相关政策，熟悉了解公司制度和管理特点，并具备足够的洞察力，能够明确纳 税人使用的税收违法手段与规律，使用熟练的稽查方法与技巧应对这些情况。由 于涉税法律工作处于各种利益冲突的焦点，税务机关、税务中介人员还必须具备 妥善把握和化解矛盾的技巧，以确保工作顺利开展。《涉税服务相关法律》课程 主要着眼于税收领域内的相关法律内容，使学习人员掌握各项法律规定，降低征 纳法律风险，加深对税收法律知识的认识。 三、课程性质与教学目的 全面推进依法治税需要培养大批“德法兼修”的高素质税收法治人才。《涉 税服务相关法律》课程着力于把社会主义核心价值观渗透入税收法学课程，落脚 于“渗透性”，通过“无声润物”来潜移默化地引导学生在税收法律体制领域内 树立正确的人生观、价值观。课程注重理论与实践结合，强调课程内容的系统性 和全面性，尤其重视法律规定的社会实际应用。在教学中，该课程强调理论教学 与实验教学的相结合。课程教学目的主要概括为三个基本方面：第一，从学习法 律基本框架入手，深挖税收法学专业课堂的“思政基因”。课程的讲授不仅仅停 留在对概念、税收法律条文的解读，而是将知识传授放到全面实现依法治税整体 战略中来思考，充分发掘税收法律知识背后的人性考量、价值关怀；第二，在理 论教学的同时，多方面了解、掌握法律的应用情况通过案例教学环节，提升学员 对涉税法律的认识，加深其对涉税法律业务的认识。 四、教学内容及要求 第一章 行政法概述 （一）目的与要求 本章主要介绍行政法与行政法律关系的概念、分类、职能和作用等内容。通
过本章的学习，有助于税务人员熟悉和掌握相关的基础理论知识，了解行政法律 的特点。同时让学生从国家情怀和法治中国整体发展的角度来审视问题。并在第 一章课程中解决各门专业课程与依法治税发展战略的关系问题，使学生真正建立 起社会主义法律信仰，自觉肩负起社会主义法治建设的重要使命。 (二)教学内容 第一节行政法与行政法律关系 1、行政法特征 2、行政法基本原则 3、行政法的渊源 4、行政法律关系 第二节行政主体 1、行政主体的特征及行政职权 2、行政机关及其工作人员 3、其他形式行政职权的组织 第三节行政攻行为 1、行政行为基本理论 2、抽象行政行为 3、具体行政行为 4、行政行为程序与行政程序法 掌握相关的概念 进行相关概念的比较、分析。 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主。 第二章行政许可法律制度 目的与要求 本章主要阐述行政许可相关法律的分类、法律适用、行政许可听政以及相关 法律责任等内容。通过本章的学习，加强行政人员对相关业务的理解和掌握，增 强法律观念。 (二)数学内容 算一节行政许可可概试 行政许可的分类 2、行政许可的特征、《许可法》的基本原则 第二节行政许可的设定 1、行政许可设定的有关程序制度及可设定事项 2、行政许可设定叔分 第三节 行政许可的 行政许可的实施主体 2、行政许可的实施程序 3、行政许实施的期限 4、行政许可实施的费用
过本章的学习，有助于税务人员熟悉和掌握相关的基础理论知识，了解行政法律 的特点。同时让学生从国家情怀和法治中国整体发展的角度来审视问题。并在第 一章课程中解决各门专业课程与依法治税发展战略的关系问题，使学生真正建立 起社会主义法律信仰，自觉肩负起社会主义法治建设的重要使命。 （二）教学内容 第一节 行政法与行政法律关系 1、行政法特征 2、行政法基本原则 3、行政法的渊源 4、行政法律关系 第二节 行政主体 1、行政主体的特征及行政职权 2、行政机关及其工作人员 3、其他形式行政职权的组织 第三节 行政行为 1、行政行为基本理论 2、抽象行政行为 3、具体行政行为 4、行政行为程序与行政程序法 5、行政事实行为 （三）课后练习 掌握相关的概念，进行相关概念的比较、分析。 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主。 第二章 行政许可法律制度 （一）目的与要求 本章主要阐述行政许可相关法律的分类、法律适用、行政许可听政以及相关 法律责任等内容。通过本章的学习，加强行政人员对相关业务的理解和掌握，增 强法律观念。 （二）教学内容 第一节 行政许可概述 1、行政许可的分类 2、行政许可的特征、《许可法》的基本原则 第二节 行政许可的设定 1、行政许可设定的有关程序制度及可设定事项 2、行政许可设定权划分 第三节 行政许可的实施 1、行政许可的实施主体 2、行政许可的实施程序 3、行政许实施的期限 4、行政许可实施的费用
(三)课后练习 要求学员学握行政许可相关法律的运用和责任，了解相关法律情况。 (加)数兰 方法 以课堂教学为主，结合案例教学。 第三章行政处罚法律制度 (一)日的与要求 本章主要阐述行政处罚法律制度的特征、原则、主体、管辖、适用等。通过 学习，有助于行政人员全面、准确地理解和掌握行政处罚对象的管辖，正确地运 用合理方法，依法、合理、准确、有序地确定行政处罚运用。 (二)教学内容 第一节行政处罚概述 1、行政处罚的特征 ,行政处罚的基本原则 第二节行政处罚的种类和设定 1、行政处罚的种类 2、行政处罚的设定 第三节行政处罚的实施主体、管辖及适用 1、行政处罚的实施主体 ,行政处罚的管辖和适用 第四节行政处罚程序 1、行政处罚决定程序 2、行政处罚执行程序 3、行政执法机关移送涉嫌犯罪案件程序 第五节税务 行政处罚 1、税务行政处罚的种类 2、税务违法行为及其处罚规定 3、税务行政处罚裁量权行使规则 4、税务行政处罚听证程序 (三)课后练习 要求学员掌握行政处罚管辖、运用 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学 第四章行政强制法律制度 (一)目的与要求 本章主要阐述行政强制法律制度。通过学习，将“德法兼修”的育人理念贯 通进税收法学课程建设的整体规划，有助于行政人员全面、正确地运用强制法律 方法来进行必要的行政管理， 顺利开展行政工作。 (二)教学内容 第一节行政强制概述 1、可诉行为 2、行政强制的种类 3、行政强制的基本原则
（三）课后练习 要求学员掌握行政许可相关法律的运用和责任，了解相关法律情况。 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学。 第三章 行政处罚法律制度 （一）目的与要求 本章主要阐述行政处罚法律制度的特征、原则、主体、管辖、适用等。通过 学习，有助于行政人员全面、准确地理解和掌握行政处罚对象的管辖，正确地运 用合理方法，依法、合理、准确、有序地确定行政处罚运用。 （二）教学内容 第一节 行政处罚概述 1、行政处罚的特征 2、行政处罚的基本原则 第二节 行政处罚的种类和设定 1、行政处罚的种类 2、行政处罚的设定 第三节 行政处罚的实施主体、管辖及适用 1、行政处罚的实施主体 2、行政处罚的管辖和适用 第四节 行政处罚程序 1、行政处罚决定程序 2、行政处罚执行程序 3、行政执法机关移送涉嫌犯罪案件程序 第五节 税务行政处罚 1、税务行政处罚的种类 2、税务违法行为及其处罚规定 3、税务行政处罚裁量权行使规则 4、税务行政处罚听证程序 （三）课后练习 要求学员掌握行政处罚管辖、运用 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学。 第四章 行政强制法律制度 （一）目的与要求 本章主要阐述行政强制法律制度。通过学习，将“德法兼修”的育人理念贯 通进税收法学课程建设的整体规划，有助于行政人员全面、正确地运用强制法律 方法来进行必要的行政管理，顺利开展行政工作。 （二）教学内容 第一节 行政强制概述 1、可诉行为 2、行政强制的种类 3、行政强制的基本原则
4、行政强制的设定 第一节行政品制惜施的实施 查封、扣押 3、冻结 第三节行政强制执行的实施 1、行政强制执行实施的一般规定 金钱给付义务的执行 3 代履行 4、 申请人民法院强制执行 第四节违反《行政强制法》的法律责任 1、行政机关违反的责任 2、金种机构伟反的责有 3 人民法院违反的责 课后练 要求学员学握行政强制的手段，熟练学握相关法律规定。 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，结合课堂讨论。 第五章行政复议法律制度 日的与要是 本章主要介绍行政复议的基本原则、受案范围、复议程序等，特别介绍了积 务行政复议的有关内容，对税务行政复议的特殊点作做必要的解释和说明。通过 本章的学习，帮助学员熟悉行政复议环节的法定程序，熟练掌握行政复议的形式、 方法和一般步聚。 一)教学内容 第 行政复议概述 1、行政复议的特征 2、行政复议的基本原则 第二节行政复议受案范重 1、行改有议号室围 2 行政复议中的抽象行政行为审查 第三 行政复议参 加人 1、行改复议申请人 2、行政攻复议被申请八 3、行政复议第三人 第四节 行政复议机关及行政复议管轴 行政复议机关的范围 2、行政复议管辖 第五节行政复议程月 1、行政复议的申请和受理 2、行改复议的宙饵 3 行政复议中 和终止 行政复议和解 5、行政复议决定及其执行
4、行政强制的设定 第二节 行政强制措施的实施 1、行政强制措施实施的一般规定 2、查封、扣押 3、冻结 第三节 行政强制执行的实施 1、行政强制执行实施的一般规定 2、金钱给付义务的执行 3、代履行 4、申请人民法院强制执行 第四节 违反《行政强制法》的法律责任 1、行政机关违反的责任 2、金融机构违反的责任 3、人民法院违反的责任 （三）课后练习 要求学员掌握行政强制的手段，熟练掌握相关法律规定。 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，结合课堂讨论。 第五章 行政复议法律制度 （一）目的与要求 本章主要介绍行政复议的基本原则、受案范围、复议程序等，特别介绍了税 务行政复议的有关内容，对税务行政复议的特殊点作做必要的解释和说明。通过 本章的学习，帮助学员熟悉行政复议环节的法定程序，熟练掌握行政复议的形式、 方法和一般步骤。 （二）教学内容 第一节 行政复议概述 1、行政复议的特征 2、行政复议的基本原则 第二节 行政复议受案范围 1、行政复议受案范围 2、行政复议中的抽象行政行为审查 第三节 行政复议参加人 1、行政复议申请人 2、行政复议被申请人 3、行政复议第三人 第四节 行政复议机关及行政复议管辖 1、行政复议机关的范围 2、行政复议管辖 第五节 行政复议程序 1、行政复议的申请和受理 2、行政复议的审理 3、行政复议中止和终止 4、行政复议和解与调解 5、行政复议决定及其执行
第六节税务行政复议 、税务行政复议的特征 2 税条行政复议 的范围和管 、税务行政复议申请人和被申请人 4、税务行政复议申请和受理 5、税务行政复议证据 6、税务行政复议审查和决定 7、税务行政复议和解与调解 课后练习 要求学员掌握行政复议、税务行政复议的实施等内容，了解相关要求和主要 步骤，对应用现状进行必要的分析和评价。 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学 第六章 民法总论 目的与要求 本章主要介绍民法总论中民事法律关系的内容、适用等。以帮助学员熟悉民 法总则的适用，掌握民事法律关系的审查判断，掌握诉讼时效的具体运用。民法 部分将结合案例、习题等教授方式弘扬社会主义核心价值观，帮助学生树立国 家、 社会 个人发展相统一的家国情怀。 教学内容 第一节民法概述 1、民法的特征 2、民法的基本原则 民事法关系 以民事权利和民事义务为内容的社会关系 2、民事法律关系的特 3、民事法律关系的要素 4、民事义务、民事责任 民事法律事实 第 权利主体 1、自然人的民事权利能力和民事行为能力 2、法人的特征、分类 3、法人的成立条件 4、法人的权利能力和行为能力 第四节民事权利 1、民事权 类 2、民事权利的变 3、民事权利的保护 第五节法律行为与代理 1、法律行为的特征 2、法律行为的分类 3、法律行为的形式 4、法律行为的成立要件和生效要件 5、法律行为的效力样态
第六节 税务行政复议 1、税务行政复议的特征 2、税务行政复议的范围和管辖 3、税务行政复议申请人和被申请人 4、税务行政复议申请和受理 5、税务行政复议证据 6、税务行政复议审查和决定 7、税务行政复议和解与调解 （三）课后练习 要求学员掌握行政复议、税务行政复议的实施等内容，了解相关要求和主要 步骤，对应用现状进行必要的分析和评价。 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学。 第六章 民法总论 （一）目的与要求 本章主要介绍民法总论中民事法律关系的内容、适用等。以帮助学员熟悉民 法总则的适用，掌握民事法律关系的审查判断，掌握诉讼时效的具体运用。民法 部分将结合案例、习题等教授方式弘扬社会主义核心价值观，帮助学生树立国 家、社会、个人发展相统一的家国情怀。 （二）教学内容 第一节 民法概述 1、民法的特征 2、民法的基本原则 第二节 民事法律关系 1、平等主体之间的，以民事权利和民事义务为内容的社会关系 2、民事法律关系的特征 3、民事法律关系的要素 4、民事义务、民事责任 5、民事法律事实 第三节 权利主体 1、自然人的民事权利能力和民事行为能力 2、法人的特征、分类 3、法人的成立条件 4、法人的权利能力和行为能力 第四节 民事权利 1、民事权利的分类 2、民事权利的变动 3、民事权利的保护 第五节 法律行为与代理 1、法律行为的特征 2、法律行为的分类 3、法律行为的形式 4、法律行为的成立要件和生效要件 5、法律行为的效力样态
6、法律行为的条件付款和期限付款 7、代理的特征 8、代理的分 9、狭义无权代理和表见代理 第六节诉讼时效与期间、期日 1、诉讼时效的要素 2、期间、期日的概念及话用范围 3、诉讼时效期间的类型 4、诉讼时效期间的起算 、中止、中断和延长 (三)课后练习 要求学员掌握民法总论的新提法，了解相关要求，对应用现状进行必要的分 析和评价。 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学 第七章物权 一)目的与要求 本章主要介绍物权的内容、定性以及内容等内容。以帮助于学员了解和掌握 物权的适用、效力和变动。 (一)数学内容 第 一章物权法概述 1、物权的客体 2、物权的特征 3、物权的分类 4、物权法的基本原则 5、物权的效力 6、物权的变动 第二章所有权 1、所有权的特征、权能 4、建筑物区分所有权 5、相邻权 第三章用益物权 1、用益物权的特征 2、用益物权的内容、效力和变动 第四章 1、担保物权的特征 2、各类担保物权的内容、效力及变动 第五章占有 1、占有的分类 2、占有的取得 变更与消灭 3、占有的效力 (三)果后练习 要求学员掌握用益物权、担保物权的适用和法律效力，对应用现状进行必要
6、法律行为的条件付款和期限付款 7、代理的特征 8、代理的分类 9、狭义无权代理和表见代理 第六节 诉讼时效与期间、期日 1、诉讼时效的要素 2、期间、期日的概念及适用范围 3、诉讼时效期间的类型 4、诉讼时效期间的起算、中止、中断和延长 （三）课后练习 要求学员掌握民法总论的新提法，了解相关要求，对应用现状进行必要的分 析和评价。 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学。 第七章 物权 （一）目的与要求 本章主要介绍物权的内容、定性以及内容等内容。以帮助于学员了解和掌握 物权的适用、效力和变动。 （二）教学内容 第一章 物权法概述 1、物权的客体 2、物权的特征 3、物权的分类 4、物权法的基本原则 5、物权的效力 6、物权的变动 第二章 所有权 1、所有权的特征、权能 2、所有权的取得和消灭 3、按份共有和共同共有 4、建筑物区分所有权 5、相邻权 第三章 用益物权 1、用益物权的特征 2、用益物权的内容、效力和变动 第四章 担保物权 1、担保物权的特征 2、各类担保物权的内容、效力及变动 第五章 占有 1、占有的分类 2、占有的取得、变更与消灭 3、占有的效力 （三）课后练习 要求学员掌握用益物权、担保物权的适用和法律效力，对应用现状进行必要
的分析。 (四)数学方法上与毛段 以课堂教学为主，结合案例教学 第八章债法 (一)目的与要求 本章主要介绍债的原因、分类、效力、保全、消灭等内容。帮助学员熟悉和 掌握合同的订立、效力、变更和解决、救济等，熟练侵权责任、 (二)教学内容 第一节债法概述 1、债的构成要素 2、债的发生原因 3、债的分类 4、债的效力 5、债的保 6、债的担伐 7、债的己转 8、债的消灭 第二节合同法 1、合法概述 2、合同的分类 3、合同的订立 4、合同的效力 、合同的变更和解除 6 合同的救济 、合同的主要类型 第三节侵权责任法 1、侵权行为与侵权责任法 2、侵权法的归责原则 3、侵权责任的构成要件 免责和减轻责任事由 5、法律特别规定的侵权责任类型 (三)课后练习 要求学员掌握合同的种类、效力等内容，并尝试撰写一篇买卖合同 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学，撰写相关合同 第九章个人独资企业法和合伙企业法 一)目的与要求 本章主要介绍个人独资企业和合伙企业的特征、设立、变更、解散、终止等 内容。帮助学员熟悉和掌握个人独资企业和合伙企业的性质、特征等，熟练对两 者的管理 第一节个人独资企业 1、个人独资企业的特征 2、个人独资企业的设立、变更和终止
的分析。 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，结合案例教学。 第八章 债法 （一）目的与要求 本章主要介绍债的原因、分类、效力、保全、消灭等内容。帮助学员熟悉和 掌握合同的订立、效力、变更和解决、救济等，熟练侵权责任、 （二）教学内容 第一节 债法概述 1、债的构成要素 2、债的发生原因 3、债的分类 4、债的效力 5、债的保全 6、债的担保 7、债的已转 8、债的消灭 第二节 合同法 1、合法概述 2、合同的分类 3、合同的订立 4、合同的效力 5、合同的变更和解除 6、合同的救济 7、合同的主要类型 第三节 侵权责任法 1、侵权行为与侵权责任法 2、侵权法的归责原则 3、侵权责任的构成要件 4、免责和减轻责任事由 5、法律特别规定的侵权责任类型 （三）课后练习 要求学员掌握合同的种类、效力等内容，并尝试撰写一篇买卖合同 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学，撰写相关合同 第九章 个人独资企业法和合伙企业法 （一）目的与要求 本章主要介绍个人独资企业和合伙企业的特征、设立、变更、解散、终止等 内容。帮助学员熟悉和掌握个人独资企业和合伙企业的性质、特征等，熟练对两 者的管理 （二）教学内容 第一节 个人独资企业 1、个人独资企业的特征 2、个人独资企业的设立、变更和终止
3、个人独资企业的管理 第一节合伙企业 1、合伙企业的特征 2、合伙企业的种类 3、合伙企业的设立 变更、解散和清算 4、合伙企业的管甲 (三)课后练习 要求学员主要掌握合伙企业的特征、种类、变更、解散等内容 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十章公司法律制度 (一)目的与要求 本章主要介绍公司的特征、设立（章程）、变更、股权转让等内容。帮助学 员熟悉和掌握公司法律制度，熟练公司的内部经营管理程序 (二)教学内容 第一节公司概述 1、公司及公司法 2、公司能力 3、公司章程 4、 公司的独立法人地位 第二节公司的基本制度 1、公司设立 2、股东的出资 3、股东权利 股东诉讼 5、公司董事、监事和高级管理人员的任职资格和义务 6、公司财务会计制度 7、公司变更、解散与清算 第三节有限责任公司 1、 公司设立 2、组织机 3、股权转 第四节股份有限公司 1、公司设立 2、组织机构 3、股份发行与转让 4、上市公司组织机构的特别规定 (三)课后练习 要求学员主要掌握公司的特征、种类、设立、股东的权利等内容 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十一章破产法律制度 (一)目的与要求 本章主要介绍破产的管辖、申请、受理：管理人制度：债权委员会：破产宣
3、个人独资企业的管理 第二节 合伙企业 1、合伙企业的特征 2、合伙企业的种类 3、合伙企业的设立、变更、解散和清算 4、合伙企业的管理 （三）课后练习 要求学员主要掌握合伙企业的特征、种类、变更、解散等内容 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十章 公司法律制度 （一）目的与要求 本章主要介绍公司的特征、设立（章程）、变更、股权转让等内容。帮助学 员熟悉和掌握公司法律制度，熟练公司的内部经营管理程序 （二）教学内容 第一节 公司概述 1、公司及公司法 2、公司能力 3、公司章程 4、公司的独立法人地位 第二节 公司的基本制度 1、公司设立 2、股东的出资 3、股东权利 4、股东诉讼 5、公司董事、监事和高级管理人员的任职资格和义务 6、公司财务会计制度 7、公司变更、解散与清算 第三节 有限责任公司 1、公司设立 2、组织机构 3、股权转让 第四节 股份有限公司 1、公司设立 2、组织机构 3、股份发行与转让 4、上市公司组织机构的特别规定 （三）课后练习 要求学员主要掌握公司的特征、种类、设立、股东的权利等内容 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十一章 破产法律制度 （一）目的与要求 本章主要介绍破产的管辖、申请、受理；管理人制度；债权委员会；破产宣
告和清算等内容。帮助学员熟悉和掌握公司破产法律制度，熟练公司的破产程序 一)数学内 第一节破产法律制度概述 1、破产和破产法 2、破产原因 第二节破产案件的管辖、申请与受理 1、破产案件的管辖 2、破产案件 申请的提出 3、破产案件申请的受到 4、破产案件申请受理的法律后果 第三节管理人制度 1、管理人的种类及任职条件 2、管理人的确定与更换 3、管理人的职责及报 第四节破产债权 1、破产债权的申报 2、债权人会议 3、债权人委员会 第五节债务人财产 1、债务人财产的认定、撤销与无效 2、与债务人财产有关的追回权、取回权、抵消权 3、破产费用和公益债务 第六节重整与和解 2、 和解 第七节破产宣告与清算 1、破严直 2、破产清算 (二)课后练可 要求学员主要掌握公司破产的程序，管理人制度，债权人委员会等内容 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十二章刑法基本理论 (一)目的与要求 本章主要介绍刑法的原则、追诉时效：犯罪构成、形态：罪数等内容。帮助 学员熟悉和 握公 司刑法的基本理论，要求熟悉并运用罪数 (二)教学内容 第一节刑法概述 1、刑法的范围 2、刑法基本原则 追诉时效 第二节犯罪及其构成 1、犯罪的特征 2、犯罪构成
告和清算等内容。帮助学员熟悉和掌握公司破产法律制度，熟练公司的破产程序 （二）教学内容 第一节 破产法律制度概述 1、破产和破产法 2、破产原因 第二节 破产案件的管辖、申请与受理 1、破产案件的管辖 2、破产案件申请的提出 3、破产案件申请的受理 4、破产案件申请受理的法律后果 第三节 管理人制度 1、管理人的种类及任职条件 2、管理人的确定与更换 3、管理人的职责及报酬 第四节 破产债权 1、破产债权的申报 2、债权人会议 3、债权人委员会 第五节 债务人财产 1、债务人财产的认定、撤销与无效 2、与债务人财产有关的追回权、取回权、抵消权 3、破产费用和公益债务 第六节 重整与和解 1、重整 2、和解 第七节 破产宣告与清算 1、破产宣告 2、破产清算 （三）课后练习 要求学员主要掌握公司破产的程序，管理人制度，债权人委员会等内容 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十二章 刑法基本理论 （一）目的与要求 本章主要介绍刑法的原则、追诉时效；犯罪构成、形态；罪数等内容。帮助 学员熟悉和掌握公司刑法的基本理论，要求熟悉并运用罪数 （二）教学内容 第一节 刑法概述 1、刑法的范围 2、刑法基本原则 3、追诉时效 第二节 犯罪及其构成 1、犯罪的特征 2、犯罪构成
第三节犯罪形态 1、犯罪既遂 犯罪未遂 4、犯罪中止 第四节共同犯罪 1、共同犯罪的成立条件 )、共同犯罪的形式 共同犯罪人的种类 第五节罪数 1、实质的一罪 2、法定的一非 3、处断的一罪 (三)课后练习 要求学员主要掌握犯罪四种形态，罪数的确认，并布置与此相关的课后案例 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十三章刑罚 (一)日的与要求 本章主要介绍刑法的特征种类 刑法的量刑等内容。 要求学生能够把握清楚 量刑的基本原则，灵活运用“重罪重判、轻罪轻判”原则，并且，在减刑上要知 道如何适用国家规定的标准 (二)教学内容 第一节刑罚概述 刑法的 特征 2、刑法的种类 第二节刑法的适用 1、量刑的原则和情节 2、累犯、自首、立功、数罪并罚和缓刑 3、减刑和假释 )课后练习 要求学员主要掌握刑法的适用，减刑和假释的适用和具体运用 (四)教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十四章涉税犯罪法律制度 本章主要介绍刑法的特征种类、刑法的量刑等内容。要求学生能够把握清楚 量刑的基本原则，灵活运用“重罪重判、轻罪轻判”原则，并且，在减刑上要 道如何适用国家规定的标准 (一)教学内容 第一节涉税犯罪概述 危害税收征管罪（熟悉 2、渎职罪 第二节危害税收征管罪
第三节 犯罪形态 1、犯罪既遂 2、犯罪预备 3、犯罪未遂 4、犯罪中止 第四节 共同犯罪 1、共同犯罪的成立条件 2、共同犯罪的形式 3、共同犯罪人的种类 第五节 罪数 1、实质的一罪 2、法定的一罪 3、处断的一罪 （三）课后练习 要求学员主要掌握犯罪四种形态，罪数的确认，并布置与此相关的课后案例 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十三章 刑罚 （一）目的与要求 本章主要介绍刑法的特征种类、刑法的量刑等内容。要求学生能够把握清楚 量刑的基本原则，灵活运用“重罪重判、轻罪轻判”原则，并且，在减刑上要知 道如何适用国家规定的标准 （二）教学内容 第一节 刑罚概述 1、刑法的特征 2、刑法的种类 第二节 刑法的适用 1、量刑的原则和情节 2、累犯、自首、立功、数罪并罚和缓刑 3、减刑和假释 （三）课后练习 要求学员主要掌握刑法的适用，减刑和假释的适用和具体运用 （四）教学方法与手段 以课堂教学为主，配合相关媒体辅助教学 第十四章 涉税犯罪法律制度 （一）目的与要求 本章主要介绍刑法的特征种类、刑法的量刑等内容。要求学生能够把握清楚 量刑的基本原则，灵活运用“重罪重判、轻罪轻判”原则，并且，在减刑上要知 道如何适用国家规定的标准 （二）教学内容 第一节 涉税犯罪概述 1、危害税收征管罪（熟悉） 2、渎职罪 第二节 危害税收征管罪