第一章 辅导 2014年2月22日 一、本章内容及要求 (一)举握个人理财的概念。 (二)举握个人理财的基本内容。 (三)了解个人理财的作用， (四)了解个人理财的基本理论。 二、本章重、难点问题辅导 (一)个人理财定义 早期的个人理时局限于如何节的开支、黏俭持家方面，在蔻围和深度方面都是十分有限的。灵 代社会个人理财的需要在范围数流椰个不斯扩展，同时，在时间跨度上也开始扩展到人的整个生命 周期，杜会需要一种专业的、全面的财务服务。 1。个人理财的定义 个人理财又称理财规划、理策划及个人财务规划等。本较材编写组认为，个人理财是指专业 理财人员根据个人（成家庭）所确定的阶段性的生活与投资目标，按照个人（成家庭）的生话、财务状 况，围修个人（成家庭）的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力，心理偏好等情况，形成一在 以个人（或家庭）资产效整最大化为原则的、人生不同阶段的（如青年期、中年期、退休）个人财务 安排，并在附务安排过程中提供有针对性的、综合化的、差异性理财产品和理财服务。 2.个人理财在中国的发展 2006年，我国开始违入一个全民授资的时代，个人财务策划开始升温。们是，目前国内金脸业 替遍缺乏熟悉银行业务，又精通证券交易，保险等金融业务的高素质的、专业的，调统有素的全能 型财务规划师。 (二)个人理财的基本内容 个人理财包括个人银行理财、个人证券理财、个人保验理财、个人外汇理附、个人信托理财， 个人房地产投资、个人教育投资、个人退体养老投资、个人艺术品授货以及个人税收策划等内容。 1.个人银行理财 个人恨行理财，是指个人（自然人）利用商业银行提供的包括个人财务实际，投资理财、代理 收付，代理保管，转账汇兑结算，资金融通、信息咨出等在内的全方位，筹合性金避产品成服务，来 管理自己的附富，速而提高其财富效能的活动。个人银行理财产晶的种类包括人民币理财产品，外 汇理财产品、卡类理财产品等三类。 2个人证券理财
1 第一章 辅导 2014 年 2 月 22 日 一、本章内容及要求 （一）掌握个人理财的概念。 （二）掌握个人理财的基本内容。 （三）了解个人理财的作用。 （四）了解个人理财的基本理论。 二、本章重、难点问题辅导 （一）个人理财定义 早期的个人理财局限于如何节约开支、勤俭持家方面，在范围和深度方面都是十分有限的。现 代社会个人理财的需要在范围撒谎那个不断扩展，同时，在时间跨度上也开始扩展到人的整个生命 周期，社会需要一种专业的、全面的财务服务。 1．个人理财的定义 个人理财又称理财规划、理财策划及个人财务规划等。本教材编写组认为，个人理财是指专业 理财人员根据个人(或家庭)所确定的阶段性的生活与投资目标，按照个人(或家庭)的生活、财务状 况，围绕个人(或家庭)的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力、心理偏好等情况，形成一套 以个人(或家庭)资产效益最大化为原则的、人生不同阶段的(如青年期、中年期、退休期)个人财务 安排，并在财务安排过程中提供有针对性的、综合化的、差异性理财产品和理财服务。 2．个人理财在中国的发展 2006 年，我国开始进入一个全民投资的时代，个人财务策划开始升温。但是，目前国内金融业 普遍缺乏熟悉银行业务，又精通证券交易、保险等金融业务的高素质的、专业的、训练有素的全能 型财务规划师。 （二）个人理财的基本内容 个人理财包括个人银行理财、个人证券理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、 个人房地产投资、个人教育投资、个人退休养老投资、个人艺术品投资以及个人税收策划等内容。 1.个人银行理财 个人银行理财，是指个人（自然人）利用商业银行提供的包括个人财务实际、投资理财、代理 收付、代理保管、转账汇兑结算、资金融通、信息咨询等在内的全方位、综合性金融产品或服务， 来 管理自己的财富，进而提高其财富效能的活动。个人银行理财产品的种类包括人民币理财产品、外 汇理财产品、卡类理财产品等三类。 2.个人证券理财
个人正券理财指的是个人买实基金，股票，使券等证券类理财产品，以规通风险、获取收益、 使个人货币鬓产保值和增值的行为。 3个人保段理财 个人保验理财，就是针对人生中各个阶段所而临的风险，定量分析尉务保障需求额度，并利用 保险方式做出适当的财务安排，以避免风险发生时给生活带米的冲击，从而拥有高品质生活的一种 财务筹划括动 4,个人外汇理财 个人外汇理财是指个人外汇资产通过银行专业的理财服务实现保值增值的过程。 5个人信托理则 个人信托理财，即是指委托人〔指自然人》为财产规划目的，将其财产权移转受托人（一般为 金融信托公司)，使受托人候信托契钓为受受益人的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为： 6个人房地产授货 投资者购买房产主要由于四种考虑：白己居住、对外出租，投机获利和减免税收。 7.个人教育授贤 教有投货是一种智力投货，它不仅可以提高人的文化水平与生话品位。还可以使受教育者增加 人力货本。教育投货可以分为两类：客户自身的教育投货和对子女的散育授货。 8.个人退体养老投资 退体养老投资是一个长期的过程，不是简单地通过在退休之前存一笔就能解决。个人在退休之 输的几十年就要开始确定目标，做详细的规划，为将来退体流备了。提早做好退休规划不仅可以使 自己的遇休生活更有保障，同时也可以减轻子女的负粗。 9,个人艺术品股资 艺术品投资是通过艺术品的交易买实使资本得以增值的一种投资行为。艺术品市场是艺术品交 易的场所。我国艺术品市场呈上升趋势： 10.个人理财悦收筹划 税收筹划主要是利用税法特例、透择性条款、税负差异进行的节税法律行为，以及为转嫁税收 负担所进行的转税的纯经济行为。 (三)个人理财的作用 个人理财对理财者而言，具有以下几个方面的重要作用： 1,提高生活水罕 2.规避风险与保障生活 3为客户子女的健康成长打好经济基础等， (四)个人理财的基本理论 个人理财的理论基础米自于现代理财学。或然现代理财学研究对象以公司为主。但有关理论亦 可应用于个人理财研究。这些理财学理论应用到个人理财中的主要有：鬓产组合理论、盛本资产定 价理论、期权定价理论和贴现现金道量核型等，另外，个人理财理论中还有一个常基础的理论。 2
2 个人证券理财指的是个人买卖基金、股票、债券等证券类理财产品，以规避风险、获取收益、 使个人货币资产保值和增值的行为。 3.个人保险理财 个人保险理财，就是针对人生中各个阶段所面临的风险，定量分析财务保障需求额度，并利用 保险方式做出适当的财务安排，以避免风险发生时给生活带来的冲击，从而拥有高品质生活的一种 财务筹划活动。 4.个人外汇理财 个人外汇理财是指个人外汇资产通过银行专业的理财服务实现保值增值的过程。 5.个人信托理财 个人信托理财，即是指委托人（指自然人）为财产规划目的，将其财产权移转受托人（一般为 金融信托公司），使受托人依信托契约为受受益人的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。 6.个人房地产投资 投资者购买房产主要由于四种考虑：自己居住、对外出租、投机获利和减免税收。 7.个人教育投资 教育投资是一种智力投资，它不仅可以提高人的文化水平与生活品位，还可以使受教育者增加 人力资本。教育投资可以分为两类：客户自身的教育投资和对子女的教育投资。 8.个人退休养老投资 退休养老投资是一个长期的过程，不是简单地通过在退休之前存一笔就能解决，个人在退休之 前的几十年就要开始确定目标，做详细的规划，为将来退休准备了。提早做好退休规划不仅可以使 自己的退休生活更有保障，同时也可以减轻子女的负担。 9.个人艺术品投资 艺术品投资是通过艺术品的交易买卖使资本得以增值的一种投资行为。艺术品市场是艺术品交 易的场所。我国艺术品市场呈上升趋势。 10.个人理财税收筹划 税收筹划主要是利用税法特例、选择性条款、税负差异进行的节税法律行为，以及为转嫁税收 负担所进行的转税的纯经济行为。 （三）个人理财的作用 个人理财对理财者而言，具有以下几个方面的重要作用： 1.提高生活水平 2.规避风险与保障生活 3.为客户子女的健康成长打好经济基础等。 (四)个人理财的基本理论 个人理财的理论基础来自于现代理财学。虽然现代理财学研究对象以公司为主，但有关理论亦 可应用于个人理财研究。这些理财学理论应用到个人理财中的主要有：资产组合理论、资本资产定 价理论、期权定价理论和贴现现金流量模型等，另外，个人理财理论中还有一个非常基础的理论
即生命周期理论。个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生的效用 最大化，这正是生命周期理论的精随所在。 现代理财学与金融市场学，授货学等共同组成了金脸经济学，成为21世纪主流经济学发展的方 向。 三、重、难点问题练习题 通过对上述重难点问恩的学习。承可以进行一下白我测试： (一）名词解释 个人理财 个人银行理财 个人正券理财 个人保验理财 个人外汇理时个人 信托理财个人理财税收筹划 (二)单选题 1,个人理财的核心是根据理财者的货产状况与风险()来实现需求与目标， A状况B大小C预测D偏好 2、个人理财的理论基础来自于〔). A经济学B现代理财学 C金融市场学 D授货学 3、()最早提出了贴现现金流量的概之， A成廉年斯B夏晋 C马科雏茂 D莫迪利亚 (三)思考题 1、简述奇费和瑞克斯建立的综合财务策划慎式的主要内容。 2,请通过互联网查询最新的C尼尔森公可关于中国个人金腔市场的调查报告，分析个人理财 需求上升的状况， 3、对理财者而言，个人理财有何作用7 4、人的生命周期和个人特征对个人理财有何影响？ 5、从国际个人理财业务爱展的历史启示，你能对我国个人理财发展读谈自己的看法吗？ (四)案例分析 黄先生今年3药岁，供职于某公可财务经理，每月薪金5000元。目前有金胞资产共80万元，其 中恨行存款30万元，股票授质50万元，今年，他计划组建一个幸福的家庭。此外，也亦希望拥有 ,意的是休生活。考虑到日渐增加的支出和日前经济环境带来的巨大竞争压力，黄先生决定寻求财 务规划师的帮助，为自己量身定制一个理财计划。以保障日后的生活需要。 请为黄先生制定一份个人理财计划
3 即生命周期理论。个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生的效用 最大化。这正是生命周期理论的精髓所在。 现代理财学与金融市场学、投资学等共同组成了金融经济学，成为 21 世纪主流经济学发展的方 向。 三、重、难点问题练习题 通过对上述重难点问题的学习，你可以进行一下自我测试。 (一)名词解释 个人理财 个人银行理财 个人证券理财 个人保险理财 个人外汇理财 个人 信托理财 个人理财税收筹划 （二）单选题 1、个人理财的核心是根据理财者的资产状况与风险（ ）来实现需求与目标。 A 状况 B 大小 C 预测 D 偏好 2、个人理财的理论基础来自于（ ）。 A 经济学 B 现代理财学 C 金融市场学 D 投资学 3、（ ）最早提出了贴现现金流量的概念。 A 威廉姆斯 B 夏普 C 马科维茨 D 莫迪利亚尼 （三）思考题 1、简述奇费和瑞克斯建立的综合财务策划模式的主要内容。 2、请通过互联网查询最新的 AC 尼尔森 公司关于中国个人金融市场的调查报告，分析个人理财 需求上升的状况。 3、对理财者而言，个人理财有何作用？ 4、人的生命周期和个人特征对个人理财有何影响？ 5、从国际个人理财业务发展的历史启示，你能对我国个人理财发展谈谈自己的看法吗？ （四）案例分析 黄先生今年 35 岁，供职于某公司财务经理，每月薪金 5000 元。目前有金融资产共 80 万元，其 中银行存款 30 万元，股票投资 50 万元。今年，他计划组建一个幸福的家庭，此外，他亦希望拥有 惬意的退休生活。考虑到日渐增加的支出和日前经济环境带来的巨大竞争压力，黄先生决定寻求财 务规划师的帮助，为自己量身定制一个理财计划，以保障日后的生活需要。 请为黄先生制定一份个人理财计划