瑞士养老保险面临挑战 2013年2月26日 璃士的养老保险制度建立在由国家、企业和个人共同分担、互为补充的三支柱模式上，长期以 来，这种制度以其蟹全，完善和覆盖面广的特点成为属士社会稳定的重要保障。“享受瑞士养老保段 金的是肚界上最满意的人，瑞士的养老保险制度是全球最现代化，最光善的养老保险制度之一，”这 是一位德国养老保验间题专家的评价。是近年来。随着瑞土人口出生率降低、老龄化趋势不断加 刷，养老金短缺问题日拉引起人们的关注， 璃士养老保险制度的第一支柱是由国家提供的基本养老保险，其全称为“养老、速属和伤残保 险”。瑞士从1948年开始建立基本养老保验金，这是一种强制性保险，日在保证退体老人，遗属和 残疾人的基本生话贵用。 按照瑞士相关保险法的规定，在取人员从17岁生日后的第一个1月1日起开始支付养老，遗属 和伤残保险金。支付方式是由解主和霜员各支付50%，廉员所承担的50%（税前收入的5,05%）将 直接从薪水中扣除并和和主支付的部分一起存入雇员所属的保险基金。那些已开始领取养老金但还 在潍续从业的人员，应维续嫩纳保险金。 包括大学生在内的无职业者和无财产者，则从年满20岁后的第一个1月1日起开始支付养老， 速属和伤残保险金，支付期限截至法定是休年龄，支付金颜是每年最低390瑞士法郎1美元约合1,2 瑞士法郎)。己婚而没有收入的人则由其有工作的配偶为其缴纳最低的保险金。 按照规定。璃士是休人员可在法定退体年龄后的下个月的第一天开始领取养老金。目前瑞士法 定退体年龄为男性5岁、女性刷岁。提前一年或几年是休者，其养老金将相应减少。相反，推退 一年至最长5年退休者，领取的养老金比例也相应提高。 瑞士养老保险制度的第二支柱是由企业提供的“积业养老保险”。企业眼工养老保险金制度始子 195年，国家明文规定每个企业和职工都必须按工贤的一定比例骚钠企业职工养老金，贵用由雅主 与职工各付一半。这种保验是对勇一支柱中的“养老、遗属和伤残保险”的有力配合。第二支柱和 第一支柱所提供的养老金总和可达到投保者退休前全部薪水的0%左右，足以使退休老人保持较高 的生活水平。 按靨相关法律规定，企业及年收入超过1950瑞士法年的眼工须参加职业养老保险，费用由雇 主与雅员各付一半。限工个人敏纳的养老保险费因年龄和性别的不月，分别占其工货的7%(25一3 岁)、10%35一44岁)、15%(45一54岁)和土8%（男：55一65岁，女：55-64岁）. 在瑞士，职业养老保验由各个不同的保险基金组织管理和执行，所有公司和屋主必须参加其中 的一个企业保险基金组织。目前，瑞士企业职工养老保段基金大约拥有4000亿瑞即的准备金。实 力相当雄厚，已经超过了瑞士每年的国民总收入。作为第二大支柱的企业职工养老基金对老人在退 体后推持基本的生活水准、保证养老质量起着慧来越重要的作用。 瑞士养老保险制度的第三支柱是各种形式的个人养老保险，这是对第一和第二支柱的补充，以
瑞士养老保险面临挑战 2013 年 2 月 26 日 瑞士的养老保险制度建立在由国家、企业和个人共同分担、互为补充的三支柱模式上。长期以 来，这种制度以其健全、完善和覆盖面广的特点成为瑞士社会稳定的重要保障。“享受瑞士养老保险 金的是世界上最满意的人，瑞士的养老保险制度是全球最现代化，最完善的养老保险制度之一。”这 是一位德国养老保险问题专家的评价。但是近年来，随着瑞士人口出生率降低、老龄化趋势不断加 剧，养老金短缺问题日益引起人们的关注。 瑞士养老保险制度的第一支柱是由国家提供的基本养老保险，其全称为“养老、遗属和伤残保 险”。瑞士从 1948 年开始建立基本养老保险金，这是一种强制性保险，旨在保证退休老人、遗属和 残疾人的基本生活费用。 按照瑞士相关保险法的规定，在职人员从 l7 岁生日后的第一个 1 月 1 日起开始支付养老、遗属 和伤残保险金。支付方式是由雇主和雇员各支付 50％，雇员所承担的 50％(税前收入的 5．05％)将 直接从薪水中扣除并和雇主支付的部分一起存入雇员所属的保险基金。那些已开始领取养老金但还 在继续从业的人员，应继续缴纳保险金。 包括大学生在内的无职业者和无财产者，则从年满 20 岁后的第一个 1 月 1 日起开始支付养老、 遗属和伤残保险金，支付期限截至法定退休年龄，支付金额是每年最低 390 瑞士法郎(1 美元约合 1.2 瑞士法郎)。已婚而没有收入的人则由其有工作的配偶为其缴纳最低的保险金。 按照规定，瑞士退休人员可在法定退休年龄后的下个月的第一天开始领取养老金。目前瑞士法 定退休年龄为男性 65 岁、女性 64 岁。提前一年或几年退休者，其养老金将相应减少。相反，推迟 一年至最长 5 年退休者，领取的养老金比例也相应提高。 瑞士养老保险制度的第二支柱是由企业提供的“职业养老保险”。企业职工养老保险金制度始于 1985 年，国家明文规定每个企业和职工都必须按工资的一定比例缴纳企业职工养老金，费用由雇主 与职工各付一半。这种保险是对第一支柱中的“养老、遗属和伤残保险”的有力配合。第二支柱和 第一支柱所提供的养老金总和可达到投保者退休前全部薪水的 60％左右，足以使退休老人保持较高 的生活水平。 按照相关法律规定，企业及年收入超过 19 350 瑞士法郎的职工须参加职业养老保险，费用由雇 主与雇员各付一半。职工个人缴纳的养老保险费因年龄和性别的不同，分别占其工资的 7％(25—34 岁)、10％(35—44 岁)、15％(45—54 岁)和土 8％(男：55—65 岁，女：55—64 岁)。 在瑞士，职业养老保险由各个不同的保险基金组织管理和执行，所有公司和雇主必须参加其中 的一个企业保险基金组织。目前，瑞士企业职工养老保险基金大约拥有 4 000 亿瑞郎的准备金，实 力相当雄厚，已经超过了瑞士每年的国民总收入。作为第二大支柱的企业职工养老基金对老人在退 休后维持基本的生活水准、保证养老质量起着越来越重要的作用。 瑞士养老保险制度的第三支柱是各种形式的个人养老保险，这是对第一和第二支柱的补充，以
满足个人的特殊需要。所有在瑞士居住的人都可以自愿加入个人养老保验。政府还通过税牧促事政 策鼓场个人投保。个人养老保险的投保方式比较灵话，可向保险公司投保，也可在银行开户。 尽管環士的养老绿险制度相当完善，但在人口老龄化的冲击下，养老保险的负担也越来总重。 近年来，瑞士相关部门也在如紧研究应对人口老静化月题的各种对策。 瑞士联邦统计局2004年公每的数据是示，瑞士64岁以上人口古全国人口的15.8%。出现严 重的老龄化现象，属人口老年型国家，今后人口老静化月题会日益严重。由干从业人员的减少和退 体人员的增加，瑞士的社会养老保险制度面临严峻的桃战。如今瑞士平均每4个纳税人负担一名退 休老人的生活，今后钠税人的负粗会越来越重。 为了应对日趋严重的老龄化月思，瑞士有关专家提出了以下措施：一是鼓场生有以解决生育率 偏低的问题。政府为此应制定有利于家庭及敏动建立家庭的政策，比如增设托儿所和幼几园、降低 入托贵用等：二是吸收外国移民尤其是年轻的外国劳动力以诚缓璃士的老龄化过程。然而这一提议 遭到了璃士一些政党的反对，原因是担心外国劳动力的增加会减少本国劳动者的镜业机会：三是延 长退体年龄。随着喘士人口出生率的降低和平均寿命的廷长，领取养老金的人越来越多，延长退体 年龄能在一定程度上缓解养老金如肤问愿
满足个人的特殊需要。所有在瑞士居住的人都可以自愿加入个人养老保险，政府还通过税收优惠政 策鼓励个人投保。个人养老保险的投保方式比较灵活，可向保险公司投保，也可在银行开户。 尽管瑞士的养老保险制度相当完善，但在人口老龄化的冲击下，养老保险的负担也越来越重。 近年来，瑞士相关部门也在加紧研究应对人口老龄化问题的各种对策。 瑞士联邦统计局 2004 年公布的数据显示，瑞士 64 岁以上人口占全国人口的 15．8％，出现严 重的老龄化现象，属人口老年型国家，今后人口老龄化问题会日益严重。由于从业人员的减少和退 休人员的增加，瑞士的社会养老保险制度面临严峻的挑战。如今瑞士平均每 4 个纳税人负担一名退 休老人的生活，今后纳税人的负担会越来越重。 为了应对日趋严重的老龄化问题，瑞士有关专家提出了以下措施：一是鼓励生育以解决生育率 偏低的问题。政府为此应制定有利于家庭及鼓励建立家庭的政策，比如增设托儿所和幼儿园、降低 入托费用等；二是吸收外国移民尤其是年轻的外国劳动力以减缓瑞士的老龄化过程。然而这一提议 遭到了瑞士一些政党的反对，原因是担心外国劳动力的增加会减少本国劳动者的就业机会；三是延 长退休年龄。随着瑞士人口出生率的降低和平均寿命的延长，领取养老金的人越来越多，延长退休 年龄能在一定程度上缓解养老金短缺问题