巴塞尔协议 什么是“巴塞尔协议”？ 巴塞尔协议全称是《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的建议》。1987年】 2月10日，国际清算银行在瑞士巴塞尔召开了包括美国、英国、法国、联邦德国、意大利、 日本、荷兰、比利时、加拿大和瑞典(“十国集团”)以及卢森堡和瑞士在内的12个国家 中央银行行长会议。会上通过了巴塞尔协议，该协议对银行的资本比率、资本结构、各类 资产的风险权数等方面作了统一规定。 60年代开始尤其是90年代以来，西方银行业经历了巨大的变革，在新技术革命，资 本市场和金融政策自由化等因素推动下形成的放松金融管制浪潮，使金融市场日趋全球化。 银行业的风险增大，不稳定性增强，其主要表现是： ()70年代通货膨胀率的上升及融资证券化的增强，使银行的客户避开银行这一中 介或转向其他机构，或直接发行证券融资，而银行为争取客户降低贷款利率与借款条件，使 贷款收益和质量受到影响，资产负债表中不良资产的比率越来越高，增大了风险。 (2)近年来，一些新金融品种不断涌现，金融创新方兴未艾，各种资产负债表外业 力，很多银行未能提供足的资 本来抵 缺乏统 的衡量标准，从而使银行的风险增大。 (3)国际债务危机影响银行经营的稳定性。1982年发展中国家爆发债务危机后， 西方债权银行将大量利润移作贷款损失准备金，以应付坏帐，许多大银行资本比率因而降低。 (4)随者银行与金融市场的全球一体化，银行经营的风险也跨出国界。另外，国际 银行业中，资本比率较低的日本银行大量扩张资产业务，造成不平等竞争 在这样的形势下，对国际银行的监管，不能只靠各国各自为政、孤单作战，必须要在金 融监管上进行国际协调，这正是导致西方主要国家订立巴塞尔协议的主要原因。巴塞尔协 义的基本目的有两个：一是鼓励银行实行革慎的流动性管理。加强国际银行体系的健全性 和稳定性：三是逐步消除目国际银行业不公平竞争的基础，统一各国银行监管的标准， 建立公正的国际性银行管理体制。 巴塞尔协议的主要内容有四部分： 洛本的定义 巴塞尔委员会将资本分为两层：一层为“核心资本”，包括股本和公开的准备金，这部分至 少占全部资本的50%，另一层为：“附属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备金， 普通准备金或呆帐准备金，带有股本性质的债券和次级债券。 资产的风哈数」 风险加权计算是指根据不同类型的资产和表+外业务的相对风险大小，赋予它们五种不同的 加权数，即0%、 50%和100%，风险越大，加权数就越高。银行的表外业 务应按“信用换算系数”换算成资产负债表内相应的项目，然后按同样的风险权数计算法计 算
巴塞尔协议 什么是“巴塞尔协议”？ 巴塞尔协议全称是《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的建议》。１９８７年１ ２月１０日,国际清算银行在瑞士巴塞尔召开 了包括美国、英国、法国、联邦德国、意大利、 日本、荷兰、比 利时、加拿大和瑞典（“十国集团”）以及卢森堡和瑞士在内的１２个国家 中央银行行长会议。会上通过了巴塞尔协议，该协议对银 行的资本比率、资本结构、各类 资产的风险权数等方面作了统一规定。 ６０年代开始尤其是 90 年代以来，西方银行业经历了巨大的变革，在新技术革命，资 本市场和金融政策自由化等因素推动下 形成的放松金融管制浪潮，使金融市场日趋全球化。 银行业的风险增大，不稳定性增强，其主要表现是： （1）７０年代通货膨胀率的上升及融资证券化的增强，使银行的客户避开银行这一中 介或转向其他机构，或直接发行证券融资，而银行为争取客户降低贷款利率与借款条件，使 贷款收益和质量受到影响，资产负债表中不良资产的比率越来越高，增大了风险。 （２）近年来，一些新金融品种不断涌现，金融创新方兴未艾， 各种资产负债表外业 务迅速增长，很多表外业务的名义价值取决 于汇率和利率的波动，银行承受的风险日益增 力，很多银行未能提供足的资本来抵御表外业务的风险，对这类业务涉及的风险 缺乏统一 的衡量标准，从而使银行的风险增大。 （３）国际债务危机影响银行经营的稳定性。１９８２年发展中国 家爆发债务危机后， 西方债权银行将大量利润移作贷款损失准备金，以应付坏帐，许多大银行资本比率因而降低。 （４）随着银行与金融市场的全球一体化，银行经营的风险也 跨出国界。另外，国际 银行业中，资本比率较低的日本银行大量 扩张资产业务，造成不平等竞争。 在这样的形势下，对国际银行的监管，不能只靠各国各自为政、孤单作战，必须要在金 融监管上进行国际协调，这正是导致 西方主要国家订立巴塞尔协议的主要原因。 巴塞尔协 议的基本目的有两个：一是鼓励银行实行谨慎的流 动性管理，加强国际银行体系的健全性 和稳定性；二是逐步消除 目前国际银行业不公平竞争的基础，统一各国银行监管的标准， 建立公正的国际性银行管理体制。 巴塞尔协议的主要内容有四部分： 资本的定义。 巴塞尔委员会将资本分为两层：一层为“核心资本”，包括股本和公开的准备金，这部分至 少占全部资本的５０％， 另一层为：“附属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备金， 普通准备金或呆帐准备金，带有股本性质的债券和次级债券。 资产的风险数。 风险加权计算是指根据不同类型的资产和表+外业务的相对风险大小，赋予它们五种不同的 加权数，即 0％、 ２０％、 ５０％和１００％，风险越大，加权数就越高。银行的表外业 务应按“信用换算系数”换算成资产负债表内相应的项目，然后按同样的风险权数计算法计 算
资本出率的标准。 巴塞尔协议规定，到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产 的比率应达到8%，其中核心资本至少为4% 过渡期和实施安排。 四塞尔协议规定，从1987年底到1992年底为实施讨渡期，1992年底必须达到 8%的资本对风险加权资产的比率目标。巴塞尔协议是国际银行业统一监管的一个划时代文 件，它可以说是国际金融界的一神圣公约，适用于所有从事国际业务的银行 凯构。 我国银 行业要走向国际市场，参与国际竞争，提高国际信誉以及在平等竞争的基础上管理外资银行 实施巴塞尔协议是势在必行的。 新巴塞尔协议 作者：若谷 来源：人民网 (责任编辑：赵纲) 1988年的巴塞尔协议主要针对的是信用风险，旨在通过实施资本充足率标准来强化国 际银行系统的稳定性，消除因各国资本要求不同而产生的不公平竞争。过去10多年来，巴 寒尔协议已经成为国际银行业竞争规则和国际惯例。 近年来，随若科技和商业活动的发展，金融创新一日千里，资本市场之间的联系更加紧 密，银行风险管理水平大大提高。尤其是大型综合性银行可以不断调整资产组合，使其既不 违反现行的资本标准，又能在金融市场进行套利。这些变化导致该协议在部分发达国家已名 存实：广。四林银行倒闭事件表明，仅仅依常资本充足密标准不足以保喷组行系统的稳定 针对国际金融领域的变化，1999年6月，巴塞尔委员会决定对巴塞尔协议进行修订 新协议提出了一个能对风险计量更敏感、并与当前市场状况相一致的新资本标准，明确将市 场风险和经营风险纳入风险资本的计算和监管框架，并要求银行对风险资料进行更多的公开 披露，从而使市场约束机制成为监管的有益补充。此外，在计算信用风险的标准法中，新协 议采用评级公司的评级结果确定风险权重，废除以往以经合组 成员确定风险权重的做法 同时允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率。 新巴塞尔协议公布后，国际上褒贬不一。在总体上肯定的同时，国际货币基金组织认为 新协议应当设定一个适用于全球各类银行的最低标准，从而使新协议能在新兴市场或发展中 国家中得以推广运用。世界银行认为新协议中包含了许多极为复杂的风险管理技术，对监管 当局的监管水平也提出非常高的要求，因此，世行极力主张进一步简化新协议 尽管新巴塞尔协议在制订过程中第一次征求了发展中围家的意见，并几次推迟准备实施 的时间，但其对象仍然主要是在国际上活跃的大银行机构，各国均认为新协议不适合中小银 行的情况。美联储认为，新协议只适用于美国大约20家大型综合性银行。美国银行协会认 为美国 分银行是社区银行或从事传统业务的一般性银行，这类银行不必执行新协议 际货币基金组织在对各国执行巴塞尔核心原则的情况进行评估后指出，发展中国家实施巴塞 尔协议应有自己的规划，根据自己的国情量力而行，决不是实行就好，不实行就不好
资本比率的标准。 巴塞尔协议规定，到１９９２年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产 的比率应达到８％，其中核心资本至少为４％。 过渡期和实施安排。 巴塞尔协议规定，从１９８７年底到１９９２年底为实施过渡期， １９９２年底必须达到 ８％的资本对风险加权资产的比率目标。巴塞尔协议是国际银行业统一监管的一个划时代文 件，它可以说是国际金融界的“神圣公约”，适用于所有从事国际业务的银行机构。我国银 行业要走向国际市场，参与国际竞争，提高国际信誉以及在平等竞争的基础上管理外资银行， 实施巴塞尔协议是势在必行的。 新巴塞尔协议 .作者：若谷 来源：人民网 （责任编辑：赵纲） 1988 年的巴塞尔协议主要针对的是信用风险，旨在通过实施资本充足率标准来强化国 际银行系统的稳定性，消除因各国资本要求不同而产生的不公平竞争。过去 10 多年来，巴 塞尔协议已经成为国际银行业竞争规则和国际惯例。 近年来，随着科技和商业活动的发展，金融创新一日千里，资本市场之间的联系更加紧 密，银行风险管理水平大大提高。尤其是大型综合性银行可以不断调整资产组合，使其既不 违反现行的资本标准，又能在金融市场进行套利。这些变化导致该协议在部分发达国家已名 存实亡。巴林银行倒闭事件表明，仅仅依靠资本充足率标准不足以保障银行系统的稳定。 针对国际金融领域的变化，1999 年 6 月，巴塞尔委员会决定对巴塞尔协议进行修订。 新协议提出了一个能对风险计量更敏感、并与当前市场状况相一致的新资本标准，明确将市 场风险和经营风险纳入风险资本的计算和监管框架，并要求银行对风险资料进行更多的公开 披露，从而使市场约束机制成为监管的有益补充。此外，在计算信用风险的标准法中，新协 议采用评级公司的评级结果确定风险权重，废除以往以经合组织成员确定风险权重的做法， 同时允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率。 新巴塞尔协议公布后，国际上褒贬不一。在总体上肯定的同时，国际货币基金组织认为， 新协议应当设定一个适用于全球各类银行的最低标准，从而使新协议能在新兴市场或发展中 国家中得以推广运用。世界银行认为新协议中包含了许多极为复杂的风险管理技术，对监管 当局的监管水平也提出非常高的要求，因此，世行极力主张进一步简化新协议。 尽管新巴塞尔协议在制订过程中第一次征求了发展中国家的意见，并几次推迟准备实施 的时间，但其对象仍然主要是在国际上活跃的大银行机构，各国均认为新协议不适合中小银 行的情况。美联储认为，新协议只适用于美国大约 20 家大型综合性银行。美国银行协会认 为美国大部分银行是社区银行或从事传统业务的一般性银行，这类银行不必执行新协议。国 际货币基金组织在对各国执行巴塞尔核心原则的情况进行评估后指出，发展中国家实施巴塞 尔协议应有自己的规划，根据自己的国情量力而行，决不是实行就好，不实行就不好
