实训十银行本票的填制 一、资料 2007年8月20日，佳佳食品厂欲从太原油脂厂购入花生油10000公斤，并准备以银行 本票形式进行结算，财务科填报“银行本票申请书”，申请开出面额为50000元的银行本票， 8月25日，双方签订采购合同，花生油每公斤4元，增值税率17%，用银行本票办理结算， 当日，太原油脂厂将该银行本票背书转让给太原宏达粮油贸易公司用以购入黄豆。 太原油脂厂开户行及账号：工行解放路支行，125-830080798。 太原宏达粮油贸易公司开户行及账号：工行建设北路支行，0502123009022502499。 二、根据上列资料以佳佳食品厂为主体填制“银行本票申请书”、（见表1-15）“银 行本票”各联（见表1-16、1-17），以太原油脂厂为主体办理银行本票背书转让手续，即 填写第二联背面（见表1-18）。 表1-150 工商银行本票申请书（借方凭证）一 2 申请日期 年月日 第号 申请人 收款人和 账 号和 账 号甲 或住址 或住址 代理和 用途 付款行 汇票和 人民币 亿千百十万千百十元角分 金 颜 (大写) 上列敏项请从我账户内支付 科目（惜） 申请人盖意 对方科目（贷） 转账日期年月 日 复核 记账
实训十 银行本票的填制 一、资料 2007 年 8 月 20 日，佳佳食品厂欲从太原油脂厂购入花生油 10000 公斤，并准备以银行 本票形式进行结算，财务科填报“银行本票申请书”，申请开出面额为 50000 元的银行本票， 8 月 25 日，双方签订采购合同，花生油每公斤 4 元，增值税率 17%，用银行本票办理结算， 当日，太原油脂厂将该银行本票背书转让给太原宏达粮油贸易公司用以购入黄豆。 太原油脂厂开户行及账号：工行解放路支行，125-830080798。 太原宏达粮油贸易公司开户行及账号：工行建设北路支行，0502123009022502499。 二、根据上列资料以佳佳食品厂为主体填制“银行本票申请书”、（见表 1-15）“银 行本票”各联（见表 1-16、1-17），以太原油脂厂为主体办理银行本票背书转让手续，即 填写第二联背面（见表 1-18）
表1-16 付款限 工商银行 贰个月： 地名 本票号码 本票（卡片）1 出票日期 年月日 (大写) 第号 收敢人： 中清人： 凭票周付 人尼币 (大写) 转账 现金 着注： 出纳 复 经力 注：第一联出票行留存，待结清本票时作借方凭证附件。 表1-17 付款聊跟： 工商银行 ×个月 地名 本票号码 本票 2 出票日期 年月日 (大写) 第号 收款人：口 申请人： 人民币 凭票即付 (大写) 转账 现金 备注： 出票行签章 出纳 复核 经办 注：第二联出票行结清本票时作借方凭证
表1-18 被背书人 被背书人 (贴粘单处》之 背书人签章 背书人签章 年月 日 年月日 持票人向银行 身份证件名称 发证机关 提示付款签字？ 号码 实训十答案银行本票的填制
实训十答案 银行本票的填制
表1-15 工商银五本票申请书（借方证）】 2 申请日期2007年8月20日 第号 申请人 佳佳食品厂和 收款人 太原油脂厂 账号 125-8300805739 账号 125-830080798 或住址 或住址 购买花生油 代 理 工行解放路支行 用途 付款行 汇 票 人民币 亿千百十万千百十元角分 金 额 (大写)伍万元整 ￥500000p0 上列欧项请从我账户内支付 科目（惜） 申请人盖章 对方科目（货） 转账日期 年月 日 复核 记账 表1-16 付歌明那限+ 工商银行 贰个月， 地名 本票号码 本票（卡片）1 出票日期贰零零柒年季翔月贰拾日 2 (大写) 第号 收款人：太原油脂厂 申请人：佳佳食品厂可 人民币 凭票即付 (大写)伍万元整 转账 金 备注：日 出 复核 经办
表1-17 付款其期那限 工商银行 ×个月型 地名 本熏号码 本票 2 出票日明贰零零柒年零到月贰拾日 (大写) 第号 收款人：太原油脂厂和 申请人：佳佳食品厂和 人民币 凭票即付 (大写)伍万元整？ 转账 现金 备注： 出票行签章？ 出纳 复核 经办日 注：第二联出票行结清本票时作借方凭证 表1-18 被背书人太原宏达粮油贸易公司： 被背书人 (贴粘单处) 背书人签章 背书人签章 2005年8月25日 年月日 持票人向银行 身份证件名称： 发证机关 提示付款签字： 号码 实训要求及考核标准十银行本票的填制 实训项目及步骤 考核标准 序 得 备注 号 分 总 真实可靠 票据上的记载事项应当真实，不得伪造、变 1 1 涂改、更改本 总 造。伪造、变造票据上的签章和其他记载事 票签发日期、 体 项的，应当承担法律责任。 收款人、汇款
实训要求及考核标准十 银行本票的填制 实训项目及步骤 考核标准 序 号 得 分 备注 总 总 体 真实可靠 票据上的记载事项应当真实，不得伪造、变 造。伪造、变造票据上的签章和其他记载事 项的，应当承担法律责任。 1 1 涂改、更改本 票签发日期、 收款人、汇款
要 内容完整 将银行本票各联所列项目逐项填写，不可缺 2 个 大写金额、本 求 漏：手续齐备。 票残损、污染 填制及时 应在发生付款业务且合同规定采用银行本票 3 1 严重无法辩 进行结算时及时填制本支票给收款人，做到 认的银行本 不积压、不误时。 票，银行不予 书写清楚 银行本票一般为机制打印，也可用蓝色或黑 支付。 色钢笔或碳素笔填写，不得使用铅笔及圆珠 笔。 字迹端正、易于辨认，做到数字书写符合会 5 计上的技术要求，文字工整，不草、不乱、 不“造”，不涂改。 银 联 第一联 存根联，由申请人留存 6 0.5 要求学生口 行 次 第二联 借方凭证，提交银行， 为出票行开出本票时 7 0.5 述银行本票 本 的借方凭证。如为交现金办理本票的，本联 申请书的联 票 注销。 次及其作用 申 第三联 申请人开户银行作汇出款项的贷方凭证， 8 0.5 请 要 内容 应按申请书依次填写申请人、收款人名称、 9 0.5 书 素 开户银行名称、账号，大小写金额，对方科 的 填 目应填写收款人的账号。 填 写 如申请人在签发银行开立账户的，应在“银 写 行本票申请书”第二联上加盖预留银行印 鉴。 个体经济户和个人需要支取现金的应在申请 书上注明“现金”字样。 联 第一联 出票行留存，结清本票时作借方凭证附件 10 1 要求学生口 次 第二联 出票行结清本票时作借方凭证 述银行本票 的联次及其 作用
要 求 内容完整 将银行本票各联所列项目逐项填写，不可缺 漏；手续齐备。 2 1 大写金额、本 票残损、污染 严重无法辩 认的银行本 票，银行不予 支付。 填制及时 应在发生付款业务且合同规定采用银行本票 进行结算时及时填制本支票给收款人，做到 不积压、不误时。 3 1 书写清楚 银行本票一般为机制打印，也可用蓝色或黑 色钢笔或碳素笔填写，不得使用铅笔及圆珠 笔。 4 1 字迹端正、易于辨认，做到数字书写符合会 计上的技术要求，文字工整，不草、不乱、 不“造”，不涂改。 5 1 银 行 本 票 申 请 书 的 填 写 联 次 第一联 存根联，由申请人留存 6 0.5 要求学生口 述银行本票 申请书的联 次及其作用 第二联 借方凭证，提交银行，为出票行开出本票时 的借方凭证。如为交现金办理本票的，本联 注销。 7 0.5 第三联 申请人开户银行作汇出款项的贷方凭证， 8 0.5 要 素 填 写 内容 应按申请书依次填写申请人、收款人名称、 开户银行名称、账号，大小写金额，对方科 目应填写收款人的账号。 如申请人在签发银行开立账户的，应在“银 行本票申请书”第二联上加盖预留银行印 鉴。 个体经济户和个人需要支取现金的应在申请 书上注明“现金”字样。 9 0.5 联 次 第一联 出票行留存，结清本票时作借方凭证附件 10 1 要求学生口 述银行本票 的联次及其 作用 第二联 出票行结清本票时作借方凭证 11 1
银 出票日期 按付款业务发生或完成的日期填制。出票日 12 行 期必须大写，大写数字写法：零、壹、贰、 本 叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。 票 (1)年：年份应按阿拉伯字表示的年份所对 填 应的大写汉字书写。 写 (2)月：壹月贰月前零字必写，叁月至玖月 前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成 壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月（前面多写了 “零”字也认可，如零壹拾月)。 (3)日：1日至9日、10日、20日、30日 前应加“零”字：11日至壹19日必须写成 壹拾壹日及壹拾X日（前面多写了“零”字 也认可，如零壹拾伍日，下同)，21日至29 日必须写成贰拾日及贰拾X日，31日应写成 叁拾壹日。 收款人名称 (1)用于支取现金的银行本票，其收款人为 13 1 个人姓名。 账号 (2)用于转账的银行本票应填写为对方单位 名称或个人姓名。 (3)收款人名称应与收款人在开户银行开户 时预留的单位名称或个人身份证件上的名称 相一致，否则银行不予付款。 (4)如用于转账的银行本票，应填写收款人 的转账账号。 申请人名称 般即付款人应填写其单位或姓名的全称。 14 1 金 小 正确填写银行本票的金额。在小写数前用 150.5 写 “￥”（或其他币种）符号封顶，一律填写 额 到角分：无角分的，角位和分位可写“00” 金 或“0
银 行 本 票 填 写 出票日期 按付款业务发生或完成的日期填制。出票日 期必须大写，大写数字写法：零、壹、贰、 叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。 （1）年：年份应按阿拉伯字表示的年份所对 应的大写汉字书写。 （2）月：壹月贰月前零字必写，叁月至玖月 前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成 壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了 “零”字也认可，如零壹拾月)。 （3）日：1 日至 9 日、10 日、20 日、30 日 前应加“零”字；11 日至壹 19 日必须写成 壹拾壹日及壹拾 X 日（前面多写了“零”字 也认可，如零壹拾伍日，下同），21 日至 29 日必须写成贰拾日及贰拾 X 日，31 日应写成 叁拾壹日。 12 1 收款人名称 账号 （1）用于支取现金的银行本票，其收款人为 个人姓名。 （2）用于转账的银行本票应填写为对方单位 名称或个人姓名。 （3）收款人名称应与收款人在开户银行开户 时预留的单位名称或个人身份证件上的名称 相一致，否则银行不予付款。 （4）如用于转账的银行本票，应填写收款人 的转账账号。 13 1 申请人名称 一般即付款人应填写其单位或姓名的全称。 14 1 金 额 小 写 金 正确填写银行本票的金额。在小写数前用 “￥”（或其他币种）符号封顶，一律填写 到角分；无角分的，角位和分位可写 “00” 或“0”。 15 0.5
额 大 汉字大写数字金额如零、壹、贰、叁、肆、 160.5 写 伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿 等，一律用正楷字或者行书体书写，不得用 额 0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、 十等简化字代替，不得任意自造简化字。 大写金额数字到元或角为止的，在“元”或 17 0.5 者“角”字之后应写“整”或者“正”字， 不得写为“零角零分”或“零分”：大写金 额数字有分的，分字后面不写“整”或者 “正”字。 大写金额栏货币名称与金额数字之间不得留有空 18 0.5 白。 大小写金额应相符 19 0.5 签名 正面 银行本票出票人在票据上的签章，应为经 20 0.5 盖章 中国人民银行批准使用的该银行本票专用 章加其法定代表人或其授权经办人的签名 或者盖章。 背面 (1)用于支取现金的银行本票，收款人在 211 银行本票第二联背面有关栏目填上身份证 号码和发证机关名称，凭身份证和有“现 金”字样的银行本票签字领款。 (2)用于背书转让的银行本票，本单位不 在银行本票背面盖章。收款单位取得银行 本票后，在银行本票背面被背书栏内加盖 收款单位财务专用章和法人章，填写好银 行进账单后连同该银行本票交给收款单位 的开户银行委托银行收款
额 大 写 金 额 汉字大写数字金额如零、壹、贰、叁、肆、 伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿 等，一律用正楷字或者行书体书写，不得用 O、一、二、三、四、五、六、七、八、九、 十等简化字代替，不得任意自造简化字。 16 0.5 大写金额数字到元或角为止的，在 “元”或 者“角”字之后应写“整”或者“正”字， 不得写为“零角零分”或“零分”；大写金 额数字有分的，分字后面不写“整”或者 “正”字。 17 0.5 大写金额栏货币名称与金额数字之间不得留有空 白。 18 0.5 大小写金额应相符 19 0.5 签名 盖章 正面 银行本票出票人在票据上的签章，应为经 中国人民银行批准使用的该银行本票专用 章加其法定代表人或其授权经办人的签名 或者盖章。 20 0.5 背面 （1）用于支取现金的银行本票，收款人在 银行本票第二联背面有关栏目填上身份证 号码和发证机关名称，凭身份证和有“现 金”字样的银行本票签字领款。 （2）用于背书转让的银行本票，本单位不 在银行本票背面盖章。收款单位取得银行 本票后，在银行本票背面被背书栏内加盖 收款单位财务专用章和法人章，填写好银 行进账单后连同该银行本票交给收款单位 的开户银行委托银行收款。 21 1
银行本票的背书转 票据背书转让时，由背书人在票据背面签 22 票据出票人 让 章、记载被背书人名称和背书日期。背书 在票据正面 未记载日期的，视为在票据到期日前背书。 记载“不得 持票人委托银行收款或以票据质押的，除 转让”字样 按上款规定记载背书外，还应在背书人栏 的，票据不得 记载“委托收款”或“质押”字样。 转让 其他 银行本票提示付款期限最长不得超过二个 23 1 要求学生口 月，日期首尾算一天。节假日顺延。 头回答本栏 银行本票无金额起点限制，用于同一个票 24 1 银行本票使 据交换区域结算。 用应注意的 申请人因银行本票超过提示付款期或其他 25 1 事项 原因要求退款的，需持本票到原出票行办 理退款手续：若因银行本票丢失，要求退 款的，应在逾提示付款期满一个月后持人 民法院出具的有效证明到银行办理退款。 合计 20
银行本票的背书转 让 票据背书转让时，由背书人在票据背面签 章、记载被背书人名称和背书日期。背书 未记载日期的，视为在票据到期日前背书。 持票人委托银行收款或以票据质押的，除 按上款规定记载背书外，还应在背书人栏 记载“委托收款”或“质押”字样。 22 1 票据出票人 在票据正面 记载“不得 转让”字样 的，票据不得 转让 其 他 银行本票提示付款期限最长不得超过二个 月，日期首尾算一天。节假日顺延。 23 1 要求学生口 头回答本栏 银行本票使 用应注意的 事项 银行本票无金额起点限制，用于同一个票 据交换区域结算。 24 1 申请人因银行本票超过提示付款期或其他 原因要求退款的，需持本票到原出票行办 理退款手续；若因银行本票丢失，要求退 款的，应在逾提示付款期满一个月后持人 民法院出具的有效证明到银行办理退款。 25 1 合 计 20