第十二章 保险精算 保险精算概述 保险费率的概念 >保险精算的基本任务及基本原理 >非寿险精算 寿险精算
第十二章 保险精算 ➢ 保险精算概述 ➢ 保险费率的概念 ➢ 保险精算的基本任务及基本原理 ➢ 非寿险精算 ➢ 寿险精算
第一节保险精算概述 保险精算学的界定 保险精算学是以金堂保险学约基础，以数堂统计约工具， 对保险业务中需要精确计算的有关问题进行研究的一门学科。 保险精算学主要分为 寿险精算学 以概率论和数理统计为工具研究人寿保险的寿命分布规律 寿险出险规律，寿险产品的定价，责任准备金的计算，保 单现金价值的估值等问题的学科 。 ◆ 非寿险精算学 是研究除人寿以外的保险标的的出险规律，出险事故损失 额度的分布规律，保险人承担风险的平均损失及其分布规 律，保费的厘定和责任准备金的提存等问题的学科
第一节 保险精算概述 一、保险精算学的界定 ➢ 保险精算学是以金融学、保险学为基础，以数学、统计学为工具， 对保险业务中需要精确计算的有关问题进行研究的一门学科 。 ➢ 保险精算学主要分为 ◆ 寿险精算学 ◼ 以概率论和数理统计为工具研究人寿保险的寿命分布规律， 寿险出险规律，寿险产品的定价，责任准备金的计算，保 单现金价值的估值等问题的学科 。 ◆ 非寿险精算学 ◼ 是研究除人寿以外的保险标的的出险规律，出险事故损失 额度的分布规律，保险人承担风险的平均损失及其分布规 律，保费的厘定和责任准备金的提存等问题的学科
二、 保险精算的产生与发展 保险精算的产生是以哈雷慧星的发现者， 英国天文学家哈 雷(Halley)在1693年发表的世界上第一张生命表为标 志，至今已有三百多年的历史 进入20世纪以来，保险精算学得到了长足发展，精算技术 发生了根本的变化，精算水平显著提高，精算在保险业务 中具有核心作用。 保险精算是在上世纪80年未90年代初才开始了λ我国 虽然起步较晚，但在开始引进时就与国际接轨，通过”派 出去，请进来”的直接学习方式，直接吸收国际上最新成 果，直接与国外学者进行交流。目前，我国保险精算学学 术水平已接近世界先进水平
二、保险精算的产生与发展 ➢ 保险精算的产生是以哈雷慧星的发现者，英国天文学家哈 雷（Halley）在1693年发表的世界上第一张生命表为标 志，至今已有三百多年的历史 。 ➢ 进入20世纪以来，保险精算学得到了长足发展，精算技术 发生了根本的变化，精算水平显著提高，精算在保险业务 中具有核心作用。 ➢ 保险精算是在上世纪80年未90年代初才开始了入我国的， 虽然起步较晚，但在开始引进时就与国际接轨，通过“派 出去，请进来”的直接学习方式，直接吸收国际上最新成 果，直接与国外学者进行交流。目前，我国保险精算学学 术水平已接近世界先进水平
三、保险精算的基本任务 保险精算的首要任务是保险费率的确定，其中纯费率的 确定是至关重要的 保险产品的定价 责任准备金的计提 再保险的计划安排 偿付能力管理 保险基金的运用 保险公司财务分析及破产预警
三、保险精算的基本任务 ➢ 保险精算的首要任务是保险费率的确定，其中纯费率的 确定是至关重要的 ➢ 保险产品的定价 ➢ 责任准备金的计提 ➢ 再保险的计划安排 ➢ 偿付能力管理 ➢ 保险基金的运用 ➢ 保险公司财务分析及破产预警
四、基本原理 工，收支相等原则：就是使保险期内纯保费收入的现金价 值与支出保险金的现金价值相等。 2太数法则：用来说明大量的随机现象由于偶然性相互 抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称
四、基本原理 1、收支相等原则：就是使保险期内纯保费收入的现金价 值与支出保险金的现金价值相等。 2、大数法则：用来说明大量的随机现象由于偶然性相互 抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称
收支相等原则 根据保险期间末期的保费收入的本利和（终值）及支付保 险金的本利和（终值）保持平衡来计算： 根据保险合同成立时的保费收入的现值和支付保险金的现 值相等来计算； 根据在某一时点的保费收入和支付保险金的 “本利和”或 现值”相等来计算
收支相等原则 ➢ 根据保险期间末期的保费收入的本利和（终值）及支付保 险金的本利和（终值）保持平衡来计算； ➢ 根据保险合同成立时的保费收入的现值和支付保险金的现 值相等来计算； ➢ 根据在某一时点的保费收入和支付保险金的“本利和”或 “现值”相等来计算
第二节保险费率的概念 保险费与保险费率 保险费率(Insurance Rate)简称费率，是每 一保险额单位应缴纳的保险费的比率，是保险 人计算保险费的标准。 保险费(Premium）简称保费 ,是投保人为转 移危险，取得保险人在约定责任范围内所承担 的赔偿（或给付）责任而交付的费用。亦即 保险人为承担约定的保险赔偿责任而向投保人 收取的费用
第二节 保险费率的概念 一、保险费与保险费率 保险费率（Insurance Rate）简称费率，是每 一保险额单位应缴纳的保险费的比率，是保险 人计算保险费的标准。 保险费（Premium）简称保费，是投保人为转 移危险，取得保险人在约定责任范围内所承担 的赔偿（或给付）责任而交付的费用。亦即： 保险人为承担约定的保险赔偿责任而向投保人 收取的费用
保费的构成 总保险费=纯保费+附加保费 纯保费Pure Premium:履行补偿或给付职能，不能 有利润因素。 附加保费Loading:支付各种营业费用：包括员工的工 资，企业的各种广告费用，提供损失准备，以及企业 的预期利润和应急准备金
保费的构成 ➢ 总保险费＝纯保费＋附加保费 ➢ 纯保费Pure Premium：履行补偿或给付职能，不能 有利润因素。 ➢ 附加保费Loading：支付各种营业费用:包括员工的工 资，企业的各种广告费用，提供损失准备，以及企业 的预期利润和应急准备金
二、保险费率的构成 1、纯保险费率：基本部分。由此计算出保费用于建立赔偿 基金，以保证保险赔偿或给付。纯保险费率由保险额损失 蓟加稳定系数组成。 保险额损失率=保险赔款总额/总保险金额×100% 纯保险费率=保险金额损失率×(1+稳定系数) 保险定价中确定纯保费的关键是保额损失的测算
二、保险费率的构成 1、纯保险费率：基本部分。由此计算出保费用于建立赔偿 基金，以保证保险赔偿或给付。纯保险费率由保险额损失 率加稳定系数组成。 保险额损失率＝保险赔款总额／总保险金额×100% 纯保险费率＝保险金额损失率×（1＋稳定系数） 保险定价中确定纯保费的关键是保额损失率的测算
2、附加费率 指企业经营保险业务的各项费用和适当利润与纯保险收入 总额的比率。（两种计算方法） 经营业务的费用总额和预期利润 附加费率 三 ×100% 纯保费收入总额 经营业务的费用总额和预期利润 附加费率 ×100% 总保费收入 二种不同的方法计算附加费率时，总费率计算为何不同？
2、 附加费率 指企业经营保险业务的各项费用和适当利润与纯保险收入 总额的比率。(两种计算方法) 经营业务的费用总额和预期利润 附加费率 ＝ ×100% 纯保费收入总额 经营业务的费用总额和预期利润 附加费率 ＝ ×100% 总保费收入 二种不同的方法计算附加费率时，总费率计算为何不同？