天津开放大学文本第七章辅导_货币银行学.doc_大学文库

教学辅导栏作者：杨冬梅第七章金融机构概述 2014-2-23 各位同学老师：大家好！我是天津电大经管学院金融学货币银行学课程的责任教师杨冬梅。在此，非常高兴能为各位的学习和教学提供一些有益的帮助。同学和老师们可根据自己的实际情况选择浏览内容。一、重难点解析 (一)金融机构产生和存在的原因资金盈余或资金不足的出现及其匹配的要求是金融机构产生的物质基础。金融机构之所以能够始终存在，是因为它们能够解决以下问题： ●促进经济发展中资金的顺利流动和转化： ●降低融资交易中的融资成本： ●提供金融风险转移和管理服务：如信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险，通货膨胀风险、汇兑风险、政治风险等。（二)金融机构有那些功能 1.提供支付结算服务 ▲支付结算服务是适应经济发展需求最早产生的功能，最初提供的主要业务之一就是汇兑： ▲商业银行仍是最基本的提供支付结算的金融单位。只要有债权债务关系存在，支付结算就有运行的基础。 ▲随着经济一体化的发展，以及金融市场国际化发展，银行之间支付金额大幅增加，各经济活动参与者更加注重结算体系效率性和安全性。 ▲信息技术、电子技术的发展，一些非金融企业，主要是国外大制造企业的子公司为其母公司客户提供金融服务，开始向支付结算领域渗透，这种银行之外的支付结算数额在不断扩大。 ●融通资金 ▲融通资金功能是所有金融机构所具有的不同金融机构因发行的融资工具不同而使融资方式有所不同。 ▲最终都是使社会总资本中暂息形态的资本份额减少。 2.降低交易成本并提供金融便利 ▲金融机构通过规模经营，可以合理控制利率、费用、时间等成本： ▲主要表现在对各种企业和居民家庭、个人开展广泛的理财服务以及对发行证券筹资的企业提供融资代理服务等方面。 3.改善信息不对称 4.风险转移与管理 1

1 教学辅导栏作者：杨冬梅第七章金融机构概述 2014-2-23 各位同学老师：大家好！我是天津电大经管学院金融学/货币银行学课程的责任教师杨冬梅。在此，非常高兴能为各位的学习和教学提供一些有益的帮助。同学和老师们可根据自己的实际情况选择浏览内容。一、重难点解析（一）金融机构产生和存在的原因资金盈余或资金不足的出现及其匹配的要求是金融机构产生的物质基础。金融机构之所以能够始终存在，是因为它们能够解决以下问题： ● 促进经济发展中资金的顺利流动和转化； ● 降低融资交易中的融资成本； ● 提供金融风险转移和管理服务；如信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险，通货膨胀风险、汇兑风险、政治风险等。（二）金融机构有那些功能 1．提供支付结算服务 ▲支付结算服务是适应经济发展需求最早产生的功能，最初提供的主要业务之一就是汇兑； ▲商业银行仍是最基本的提供支付结算的金融单位。只要有债权债务关系存在，支付结算就有运行的基础。 ▲随着经济一体化的发展，以及金融市场国际化发展，银行之间支付金额大幅增加，各经济活动参与者更加注重结算体系效率性和安全性。 ▲信息技术、电子技术的发展，一些非金融企业，主要是国外大制造企业的子公司为其母公司客户提供金融服务，开始向支付结算领域渗透，这种银行之外的支付结算数额在不断扩大。 ● 融通资金 ▲融通资金功能是所有金融机构所具有的不同金融机构因发行的融资工具不同而使融资方式有所不同。 ▲最终都是使社会总资本中暂息形态的资本份额减少。 2．降低交易成本并提供金融便利 ▲金融机构通过规模经营，可以合理控制利率、费用、时间等成本； ▲主要表现在对各种企业和居民家庭、个人开展广泛的理财服务以及对发行证券筹资的企业提供融资代理服务等方面。 3．改善信息不对称 4．风险转移与管理

(三)如何理解金融机构经营的特殊性共性主要表现为金融机构也需要具备普通企业的基本要素，如有一定的自有资本、向社会提供特定的商品（金融工具）和服务、必须依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。 1.经营对象与经营内容不同： ▲一般经济单位：经营对象是商品或普通劳务，经营内容主要从事商品生产与流通活动： ▲金融机构：经营对象是货币资金这种特殊的商品，经营内容则是货币的收付、借贷。 2.经营关系与经营原则不同 ▲一般经济单位与客户之间是商品或劳务的买卖关系：而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资的关系。 ▲一般经济单位：等价交换原则：金融机构在经营中必须遵循安全性、流动性和盈利性原则。 3.经营风险及影响程度不同 ▲一般经济单位的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路。这种风险所带来的至多是因商品滞销、资不抵债而宣布破产。单个企业破产造成的损失对整体经济的影响较小，冲击力不大，一般属小范围、个体的。 ▲金融机构因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，故风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。这一系列风险所带来的后果往往超过对金融机构自身的影响。金融机构因经营不善而导致的危机，有可能对整个金融体系的稳健运行构成威胁。甚至会爆发严重的社会或政治危机。 (四)如何把握国家金融机构体系的一般构成国家金融机构体系是指在一个主权国家里存在的各种金融机构及其彼此间形成的关系。各国的金融机构体系虽各有特点，但在种类和构成上基本相同。国家金融机构主要由管理性机构、商业经营性金融机构和政策性金融机构三大类构成。 1.管理性机构 ▲管理性机构是一个国家或地区具有金融管理、监督职能的机构。 ▲主要有构成有四类：一是负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局，二是按分业设立的监管机构如银监会、证监会、保监会，三是金融同业自律组织如行业协会，四是社会性公律组织如会计师事务所、评估机构等。 2.商业经营性金融机构 ▲商业经营性金融机构是指以经营工商业存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以利润为其主要经营目标的金融企业。 ▲商业银行或存款机构、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。 3.政策性金融机构 ▲政策性金融机构是指那些专门配合宏观经济调控，根据政策要求从事各种政策性金融活动的金融机构。 ▲世界各国都根据各自发展需要建立了相关的政策性金融机构。 2

2 （三）如何理解金融机构经营的特殊性共性主要表现为金融机构也需要具备普通企业的基本要素，如有一定的自有资本、向社会提供特定的商品（金融工具）和服务、必须依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。 1．经营对象与经营内容不同； ▲一般经济单位：经营对象是商品或普通劳务，经营内容主要从事商品生产与流通活动； ▲金融机构：经营对象是货币资金这种特殊的商品，经营内容则是货币的收付、借贷。 2．经营关系与经营原则不同 ▲一般经济单位与客户之间是商品或劳务的买卖关系；而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资的关系。 ▲一般经济单位：等价交换原则；金融机构在经营中必须遵循安全性、流动性和盈利性原则。 3．经营风险及影响程度不同 ▲一般经济单位的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路。这种风险所带来的至多是因商品滞销、资不抵债而宣布破产。单个企业破产造成的损失对整体经济的影响较小，冲击力不大，一般属小范围、个体的。 ▲金融机构因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，故风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。这一系列风险所带来的后果往往超过对金融机构自身的影响。金融机构因经营不善而导致的危机，有可能对整个金融体系的稳健运行构成威胁。甚至会爆发严重的社会或政治危机。（四）如何把握国家金融机构体系的一般构成国家金融机构体系是指在一个主权国家里存在的各种金融机构及其彼此间形成的关系。各国的金融机构体系虽各有特点，但在种类和构成上基本相同。国家金融机构主要由管理性机构、商业经营性金融机构和政策性金融机构三大类构成。 1．管理性机构 ▲管理性机构是一个国家或地区具有金融管理、监督职能的机构。 ▲主要有构成有四类：一是负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局，二是按分业设立的监管机构如银监会、证监会、保监会，三是金融同业自律组织如行业协会，四是社会性公律组织如会计师事务所、评估机构等。 2．商业经营性金融机构 ▲商业经营性金融机构是指以经营工商业存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以利润为其主要经营目标的金融企业。 ▲商业银行或存款机构、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。 3．政策性金融机构 ▲政策性金融机构是指那些专门配合宏观经济调控，根据政策要求从事各种政策性金融活动的金融机构。 ▲世界各国都根据各自发展需要建立了相关的政策性金融机构

天津开放大学 文本 第七章辅导_货币银行学

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