第二节财务管理系绕基本功能 一、系统功能姑构图 时务管理系饶主要包括总嫩，应收、应付、工资、固定资产、成本管理、资金管理、报 表、时务分析等儿大模块，其系统功能结构图如下： 财务管理系统 总 应 成 货 射 财 帐管理系 收管理系 付管理 定资产 存 核算 管 本管 理 理 金管理 务报表 务分析 系 系 系 统 统 统 统 统 统 图1 财务管理系统功能结构图 二、系统基本功能介绍 (一)总帐管理系统 总帐管理系统包括设置账户，复式记账，填制和审核凭证，登记账障等统称为账务处理， 完成账务处理工作。总账管理系统在整个财务系统中，处于最基础和最核心的地位，能接收 其他子系饶传递过米的凭证并进行进一步的账务处理，实现月其他子系饶的无缝连接，这样 既减少了数据的重复录入，也能自动地收集数据，提高财务工作的效率。总账系统除具有最 基本的凭证处理、账簿管理等核算职能外，还提供诸如支票控制、预算控制、出的管理、部 门收支分析等管理积能。 (二)空收管坦系繞 应收管理系统丰要处理睛售、采扇、及应收款项，对应收情况及相美单据速行全面监控， 首在提高企业的资金周转速度及培养良好的客户和供应商关系，应收系统是联结销售（采购） 系饶和总账系饶的桥果，是实现财务和业务一体化的细替，这个系饶均可以处理多币种，适
第二节 财务管理系统基本功能 一、系统功能结构图 财务管理系统主要包括总账、应收、应付、工资、固定资产、成本管理、资金管理、报 表、财务分析等几大模块，其系统功能结构图如下： 二、系统基本功能介绍 （一）总帐管理系统 总帐管理系统包括设置账户、复式记账、填制和审核凭证、登记账簿等统称为账务处理， 完成账务处理工作。总账管理系统在整个财务系统中，处于最基础和最核心的地位，能接收 其他子系统传递过来的凭证并进行进一步的账务处理，实现同其他子系统的无缝连接，这样 既减少了数据的重复录入，也能自动地收集数据，提高财务工作的效率。总账系统除具有最 基本的凭证处理、账簿管理等核算职能外，还提供诸如支票控制、预算控制、出纳管理、部 门收支分析等管理职能。 （二）应收管理系统 应收管理系统主要处理销售、采购、及应收款项，对应收情况及相关单据进行全面监控， 旨在提高企业的资金周转速度及培养良好的客户和供应商关系。应收系统是联结销售（采购） 系统和总账系统的桥梁，是实现财务和业务一体化的纽带。这个系统均可以处理多币种，适 财务管理系统 总 帐 管 理 系 统 应 收 管 理 系 统 应 付 管 理 系 统 固 定 资 产 系 统 库 存 核 算 系 统 工 资 管 理 系 统 成 本 管 理 系 统 资 金 管 理 系 统 财 务 报 表 系 统 财 务 分 析 系 统 图 9-1 财务管理系统功能结构图
应多国税制以及多种收付款方式，使得应收账款的管理俊适应企业全球化经营的需要。 (三)应付管理系统 应付管理系统主要处理钠售、采购、及应付款项，对应收和付情况及相关单据进行全面 监控，管在提高企业的贤金周转速度及培养良好的客户和供应商关系。应付系统是联结销售 (采购)系统和总账系统的桥梁，是实现财务和业务一体化的组带。这两个系统均可以处理 多币种，适应多国税制以及多种收付款方式，使得应付账款的管理能适应企业全球化经营的 需要。 (四)圈定资产系筑 国定资产系统与深购、库存、总账等系统相互传递有关资产和设备岸存的信息，支特各 种资产的折旧、重估、清理的会计处理和报表偏制，为企业确定有利的资产管理策略提供服 务。 (五)库存核算系统 主要核算各种出入库物料的成本，对出入库情况进行实时监控和统计，接收果购、肺售 等弱统的数据。核算并确定其成本，并据觉生成相关的记账凭证。 (六)工资管理系毓 提供了简单方便的工货核算和发放功能，同时包括的工货分析和管理功能，如单位工货 增长情况分析、部门工资构成分析、考勒管理、人员督案管理等。 (七》成本管理系统 成本管理系统接收工资系统报供的人工费用赏料，固定资产系统提供的折阳费货料，存 货核算系饶提供的凰材料领料单，在成本核算模块中计算咸本，同时为存货核算核块提侯入 库产成品成本。 (八)资金管理系统 企业的贤金管理沙及财务的各个方面，货金管理系统与应收，应付和总账系统是集成的， 并提供与恨行的数据接口，从而实现对每笔资金的管理。并支持对整个集团的资金进行统一 规划和运用。 (九)财务报表系筑 财务报表系统是指将计算机技术与会计报表的编制方法相结合而设计的，专门用于规表 数据处理的系统。它既能编制对外报表，又能编制各种对内报表。报表系统从总账系统和其 触系统中取得相关会计信息，自动编制各种会计报表，并对该报表进行审核，汇总、生成各 种分析图，并按预定格式进行输出。此系统概能支特企业集团、跨国公可内不同类型企业的
应多国税制以及多种收付款方式，使得应收账款的管理能适应企业全球化经营的需要。 （三）应付管理系统 应付管理系统主要处理销售、采购、及应付款项，对应收和付情况及相关单据进行全面 监控，旨在提高企业的资金周转速度及培养良好的客户和供应商关系。应付系统是联结销售 （采购）系统和总账系统的桥梁，是实现财务和业务一体化的纽带。这两个系统均可以处理 多币种，适应多国税制以及多种收付款方式，使得应付账款的管理能适应企业全球化经营的 需要。 （四）固定资产系统 固定资产系统与采购、库存、总账等系统相互传递有关资产和设备库存的信息，支持各 种资产的折旧、重估、清理的会计处理和报表编制，为企业确定有利的资产管理策略提供服 务。 （五）库存核算系统 主要核算各种出入库物料的成本，对出入库情况进行实时监控和统计。接收采购、销售 等系统的数据，核算并确定其成本，并据此生成相关的记账凭证。 （六）工资管理系统 提供了简单方便的工资核算和发放功能，同时包括的工资分析和管理功能，如单位工资 增长情况分析、部门工资构成分析、考勤管理、人员档案管理等。 （七）成本管理系统 成本管理系统接收工资系统提供的人工费用资料，固定资产系统提供的折旧费资料，存 货核算系统提供的原材料领料单，在成本核算模块中计算成本，同时为存货核算模块提供入 库产成品成本。 （八）资金管理系统 企业的资金管理涉及财务的各个方面，资金管理系统与应收、应付和总账系统是集成的， 并提供与银行的数据接口，从而实现对每笔资金的管理，并支持对整个集团的资金进行统一 规划和运用。 （九）财务报表系统 财务报表系统是指将计算机技术与会计报表的编制方法相结合而设计的，专门用于报表 数据处理的系统。它既能编制对外报表，又能编制各种对内报表。报表系统从总账系统和其 他系统中取得相关会计信息，自动编制各种会计报表，并对该报表进行审核、汇总、生成各 种分析图，并按预定格式进行输出。此系统既能支持企业集团、跨国公司内不同类型企业的
财务服表合并，又能对多感套，多币种和多会计日的报表进行合并，并可以同其他系统实现 信息共享，同其他公可的飘表软件进行文件转换。为各缓管理者提债强大的数据搜集和数据 输出，是企业信息系统重要的爱据输出口。 (十)财务分析系繞 与总账系统联结，可以做出公司缓和部门领的预算和预测，并且能支持自上而下，自下 而上以及分布式的预算生成。利用财务分析弱统，企业各层次员工及外部有关人员在得到授 权时，可以对财务数据进行建模分析。更复杂的财务分析可以利用在线数据分析处理工具 (0P)进行多种角度的数据建模
财务报表合并，又能对多账套、多币种和多会计日的报表进行合并，并可以同其他系统实现 信息共享、同其他公司的报表软件进行文件转换，为各级管理者提供强大的数据搜集和数据 输出，是企业信息系统重要的数据输出口。 （十）财务分析系统 与总账系统联结，可以做出公司级和部门级的预算和预测，并且能支持自上而下、自下 而上以及分布式的预算生成。利用财务分析系统，企业各层次员工及外部有关人员在得到授 权时，可以对财务数据进行建模分析。更复杂的财务分析可以利用在线数据分析处理工具 （OLAP）进行多种角度的数据建模